【正文】 41 / 41。項目建成后可實現(xiàn)年銷售收入2100萬元，稅后利潤（經(jīng)營期平均），%，投資回收期（稅前），經(jīng)濟效益顯著；作為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級的先行和典范，有利于提高當?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品綜合利用水平,有利于提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平,帶動農(nóng)民增收,項目建成可增加就業(yè)崗位60余個，因此，本項目無論是從壯大地方經(jīng)濟還是增加社會就業(yè)，促進社會和諧等方面都能做出較大的貢獻。但是通過不確定性分析可看出，產(chǎn)品價格降低或原材料價格提高時，會使項目效益較大幅度地下降，對項目效益影響較大，因此項目也存在一定風險，建議在實施過程中，應(yīng)采取有效措施注意防范風險。詳見項目敏感性分析圖。由此可見，項目盈虧平衡較低,說明項目適應(yīng)市場變化的能力較強,抗風險能力也較強。本項目無銀行貸款。(包括建設(shè)期)。財務(wù)盈利能力分析的目的是考察項目在項目計算期內(nèi)所能取得利益的大小，分析結(jié)果為：項目財務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)%。 （1）可變成本。本項目無銀行貸款，亦無財務(wù)費用。折舊和攤銷費采用直線法平均計算，固定資產(chǎn)殘值按5％計,生物資產(chǎn)殘值按40%計。、燃料及動力費用本項目所有原材料、輔助材料及水、電等燃料動力價格均以當?shù)噩F(xiàn)行市場價為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。成本費用是指項目生產(chǎn)和運營支出的各種費用。經(jīng)估算達產(chǎn)年營業(yè)收入為2100萬元(含稅)。 其他計算參數(shù)匯總表名稱計算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊建筑物20年，設(shè)備10年 其他固定資產(chǎn)5年平均年限，凈殘值率按5％工資及福利費60人，12000－30000元/福利費占工資比例的14％修理費5％固定資產(chǎn)折舊為基數(shù)其它費用其它制造費用其它管理費用其它銷售費用5％（固定資產(chǎn)原值為基數(shù)）5％3％（營業(yè)收入為基數(shù)）指從制造費用、管理費用和銷售費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費和工資的其余部分稅收所得稅率25%，增值稅率13%,城維稅率為7%,教育附加稅為3%,按稅法規(guī)定本項目免征流轉(zhuǎn)稅和所得稅。對自有資金（即項目資本金）收益率評價指標的判斷基準應(yīng)為投資方確定的最低可接受收益率，本報告也按13％計算。 項目計算期為20年，其中建設(shè)期1年，第2年項目投產(chǎn)并達到設(shè)計規(guī)模。第九章 財務(wù)評價 根據(jù)產(chǎn)品的目標市場，確定本項目產(chǎn)品的銷售價格。執(zhí)行 “三專一封閉”的資金管理制度和財政報帳制度，做到?？顚Ｓ茫瑖澜麛D占挪用，并發(fā)揮最大的資金使用效果，同時項目單位設(shè)立專帳,并設(shè)專人管理,做好會計憑證和帳薄的管理。 資金使用和管理項目對各項工程建設(shè)前進行預(yù)算，建設(shè)完成后進行決算審查和績效評價,保證資金全部到位并?？顚Ｓ?并建立財務(wù)檔案以備核查。項目投資總規(guī)模為1000萬元，占 %；，%，營銷費用300萬，占30%。 （7）建設(shè)投資。（6）漲價預(yù)備費。（5）基本預(yù)備費。其費用的估算按照國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本項目具體情況，估算值為32萬元。（3）工程建設(shè)其它費用。定型設(shè)備和非標設(shè)備均采用詢價，或參照近期同類工程的定貨價水平。建筑工程費依據(jù)相關(guān)專業(yè)所提供的建（構(gòu)）筑物工程量劃分和相應(yīng)單位造價指標估算，單位造價指標依據(jù)本地土建工程定額和近期類似工程指標確定，并按現(xiàn)行材料價格水平予以調(diào)整。其他工程費用依據(jù)本工程建設(shè)條件和特點、政府有關(guān)部門的規(guī)定和實際發(fā)生的費用進行估算。本項目的設(shè)備、工器具及儀器購置費以當前市場價格為主要依據(jù)。 （2）《項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)（第三版）》。表71 項目勞動用工及工資福利估算表內(nèi)容管理人員技術(shù)人員工人合計用工人數(shù)5104560人均年工資（元）240003000012000　年工資總額（萬元）120000300000540000 年福利費（14％）168004200075600 工資福利總額（萬元） 第八章 投資估算與資金來源項目名稱為XXXX公司肉羊深加工及品牌營銷項目投資估算按照國家發(fā)改委批準的《投資項目可行性研究指南（試用版）》和現(xiàn)行農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價的有關(guān)規(guī)定進行編制的，是在前面章節(jié)的市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項目實施進度等方面的基礎(chǔ)上進行的。項目建設(shè)單位通過聘請科研機構(gòu)、大專院校專業(yè)技術(shù)人員，對項目的所有人員進行技術(shù)培訓后上崗。通過招投標可以在較大的范圍內(nèi)選擇信譽良好、技術(shù)過硬、具有專業(yè)特長和豐富經(jīng)驗的設(shè)計單位、施工企業(yè)、設(shè)備供應(yīng)商和監(jiān)理公司，以保證工程質(zhì)量和降低工程造價，提高工程建設(shè)效益。工程建設(shè)中聘請監(jiān)理工程師進行施工等方面的監(jiān)理，切實保證工程質(zhì)量、工程進度和資金的合理使用。項目的建設(shè)執(zhí)行法人責任制、招投標制和項目監(jiān)理制。為了規(guī)范工程建設(shè)項目的招標活動，依據(jù)《中華人民共和國招標投標法》和中華人民共和國發(fā)展與改革委員會2001年第9號令《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以及核準招標事項暫行規(guī)定》的有關(guān)精神，國家規(guī)定需要招標的建設(shè)內(nèi)容，如：建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料采購等，擬采用公開招標或者邀請招標的方式招標；招標組織形式采用委托招標方式，委托有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)代理招標，并報送國家或自治區(qū)有關(guān)部門審批。在項目可行性研究報告批準后，按程序委托相應(yīng)資質(zhì)單位進行工程設(shè)計，并通過工程的招標確定施工單位和主要設(shè)備供應(yīng)單位，簽訂施工等合同，開始工程施工。項目根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，已經(jīng)開展了環(huán)境影響評價工作,并經(jīng)溫泉縣環(huán)境保護管理局審批。在有條件的情況下應(yīng)定期進行耗能平衡測試，找出耗能高的薄弱環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)矛盾，解決矛盾，使能源指標不斷上新臺階，節(jié)約能源，提高經(jīng)濟效益。 ，并采用高性能保溫材料，對熱損嚴重的設(shè)備和管道按設(shè)計要求進行保溫，以減少熱損失。、成熟、可靠的工藝設(shè)備，使單位產(chǎn)品能源消耗居國內(nèi)同行業(yè)同類產(chǎn)品先進水平或領(lǐng)先水平。在有條件的情況下應(yīng)定期進行耗能平衡測試，找出耗能高的薄弱環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)矛盾，解決矛盾，使能源指標不斷上新臺階，節(jié)約能源，提高經(jīng)濟效益。 (3)建筑物應(yīng)采用最新的節(jié)能措施設(shè)計與施工，并采用高性能保溫材料，對熱損嚴重的設(shè)備和管道按設(shè)計要求進行保溫，以減少熱損失。(1)選用先進、成熟、可靠的工藝設(shè)備，使單位產(chǎn)品能源消耗居國內(nèi)同行業(yè)同類產(chǎn)品先進水平或領(lǐng)先水平。 生產(chǎn)車間內(nèi)應(yīng)當一貫保持天棚地面干凈，門窗四壁凈，所有設(shè)備、工(用)具、容器等的設(shè)計及材料必須符合衛(wèi)生要求，便于清洗消毒；每天生產(chǎn)結(jié)束后必須用清水沖洗設(shè)備、工(用)具、容器中的肉渣，最好每天進行一次消毒，消毒方法：設(shè)備可用2％的4O5O℃的熱堿水刷洗，然后再用清水沖洗干凈；工(用)具、容器可用熱力消毒法；室內(nèi)空氣和物體表面可用紫外線消毒燈消毒。 本項目根據(jù)《肉類加工廠衛(wèi)生規(guī)范》GBl269490和《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》GBl488194進行設(shè)計。電氣設(shè)計和建設(shè)均按規(guī)范搞好防雷接地，意外情況自動斷電等多項保護措施。各崗位均應(yīng)制定操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程，所有設(shè)備操作人員都應(yīng)接受操作規(guī)程的培訓和考核，嚴格遵守勞動紀律，禁止設(shè)備帶病運轉(zhuǎn)和設(shè)備在運轉(zhuǎn)時檢修。 作業(yè)區(qū)建5處消防專用井，消防井之間的距離約為1OOm，并配有消火栓；所有建筑物室內(nèi)均有消火栓，消火栓口徑DN65，間距不大于30m，并配置化學滅火器。 項目按照防火規(guī)范進行總圖設(shè)計，作業(yè)區(qū)有4m寬的環(huán)狀道路，并通向各功能區(qū)形成網(wǎng)絡(luò)，與消防通道共用；設(shè)置大門之外的另一個消防出入口。 項目消防措施按照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》(GBJ16—87[2001版])設(shè)計。 有火災(zāi)危險的工段設(shè)備及車間照明，均采用防爆或隔爆，對生產(chǎn)車間選用防水燈罩，對可能產(chǎn)生靜電的設(shè)備及管道做防靜電接地措施。 項目在屠宰車間設(shè)室內(nèi)消火栓，設(shè)計水量為1OL/S，室外消火栓用水量30L/S，給火管道布置成環(huán)狀，管徑DN200。 項目消防措施按照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》(GBJ1687[2001版])設(shè)計。畜禽糞便中含有大量的有機物，在高溫厭氧條件下可經(jīng)微生物降解，通過發(fā)酵，可殺滅糞水中的病原微生物。在糞便處理方面，主要有作為肥料使用、EM的使用和利用沼氣工程。糞便污染治理時，在飼養(yǎng)方面采取氨基酸平衡日糧、合理加工日糧、使用氨基酸微量元素、使用酶制等提高畜禽的飼料利用率的措施，以減少排泄物中養(yǎng)分及金屬離子的含量，降低畜禽糞便污染。可用于鋪路、填坑或作建筑材料。:本項目生產(chǎn)生活產(chǎn)生的廢氣主要為場內(nèi)鍋爐排出的煙氣中含有煙塵和二氧化硫，項目的1臺2T/h熱水鍋爐,配有高效脫硫水磨除塵器，除塵后煙塵排放濃度200 mg /m3，二氧化硫排放濃度達到851 mg /m3，均達到《鍋爐大氣污染物排放標準》（GB 132712001）的二類區(qū)標準,并分別配有25m高的煙囪,煙塵經(jīng)除塵器向高空達標排放。加工過程中沖洗羊胃腸，帶出大量的排泄物，使廢水中致病菌，如不經(jīng)處理任意排放，將導(dǎo)致疾病傳播危害人類健康。 其主要特點是有機物質(zhì)和懸浮物含量高，易腐敗，一般無毒性，主要污染危害是使水體富營養(yǎng)化，迅速消耗水體中的溶解氧，造成水體內(nèi)缺氧，以致造成水生動物死亡。:本項目所產(chǎn)生的廢水主要為羊屠宰、分割和加工過程中所產(chǎn)生污水、血水、生活區(qū)排放的污水，項目所產(chǎn)生的污水全部進入污水處理站進行處理。(3)固體廢棄物：主要是少量的爐渣，羊的骨頭、毛、血、胃腸內(nèi)溶物等。項目建設(shè)施工對周圍環(huán)境無影響項目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響(1)廢水：本項目所產(chǎn)生的廢水主要為羊屠宰、分割和加工過程中所產(chǎn)生污水、血水、生活區(qū)排放的污水。：建筑物施工在城市郊外進行，必要時采取隔離降噪措施，并在夜間禁止產(chǎn)生噪聲大的作業(yè)，不會對周圍環(huán)境造成太大的污染。 項目施工期的環(huán)境保護措施：項目所在地周圍沒有環(huán)境敏感區(qū)，揚塵對周圍環(huán)境造成的影響較小，必要時采取施工期間每天定期灑水，多塵物采用帆布覆蓋等措施，以減小揚塵對環(huán)境的污染。，對周圍環(huán)境形成噪音污染。第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施項目施工期對環(huán)境影響的因素 、攪拌、篩分系統(tǒng)和水泥庫、挖掘地基時產(chǎn)生的揚塵,對大氣產(chǎn)生污染。主要建（構(gòu)）筑物工程估算如表55。其它建(構(gòu))筑物項目建筑物之外其它工程，一是育肥羊舍院墻，磚混結(jié)構(gòu)，240mm厚，長1650m；二是青貯窖1000m3，貯窖窖型采用地下式，四壁和窖底用磚砌襯，水泥抹面，三是院落硬化1650m, 寬4m，混凝土路面；三是貯草棚，鋼結(jié)構(gòu)雙坡屋架，屋面為采鋼板，直徑為15cm的鋼管立柱，四周敞開無墻，水泥地面。辦公室和職工宿舍、鍋爐房、門房：辦公室和職工宿舍寬10 m,長共50 m，單層, 磚混結(jié)構(gòu)，毛石條基，塑鋼窗, 優(yōu)質(zhì)木門,瓷磚地面，內(nèi)墻面刮膩子。育肥羊舍及運動場：育肥羊采用雙列式，200只為一個飼養(yǎng)單元，每個飼養(yǎng)單元240平方米，共計18個飼養(yǎng)單元，育肥區(qū)建筑面積4320平方米，育肥羊舍運動場按育肥羊2m2/只設(shè)計，每批次3500只，運動場總占地面積7000平方米。項目主要建筑(構(gòu))物包括屠宰車間、冷庫、飼料加工車間、育肥羊舍及運動場、青貯窖、辦公室、宿舍、門房等建筑物，具體結(jié)構(gòu)、標準為：屠宰、分割車間：屠宰車間總長30米,寬20米,單層,共600 m2，框架結(jié)構(gòu),鋼筋混凝土獨立基礎(chǔ),地坪相對于室外自然地坪標高為+。(3)抗震設(shè)防:工程所在地區(qū)抗震烈度的劃分為7度近震區(qū)域,根據(jù)本工程特點,抗震設(shè)防按8度區(qū)近震考慮,其具體構(gòu)造措施按相應(yīng)的抗震規(guī)范處理。(2)建筑設(shè)計原則:外觀設(shè)計力求與周圍建筑整體協(xié)調(diào)前提下選用建筑材料和標準,來達到美觀大方,色彩新穎,體現(xiàn)新型現(xiàn)代企業(yè)風貌的目的。項目共需設(shè)備93臺(套),其中包括養(yǎng)殖設(shè)備47臺套,項目屠宰設(shè)備7套，項目制冷設(shè)備40套。 主要原材料、燃料估算表序號種類單位用量單價（元）總價（萬元）