【正文】 （2）項目資金使用計劃必須根據(jù)項目文件確定的項目建設(shè)內(nèi)容、費用及成本開支等，參照各種消耗定額編制。在農(nóng)產(chǎn)品回收后，使用先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行加工生產(chǎn)，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量管理，嚴(yán)格按照產(chǎn)品質(zhì)量管理體系執(zhí)行。該公司將根據(jù)項目建設(shè)進(jìn)度，結(jié)合投資規(guī)模與先后順序制定投資計劃，保證項目建設(shè)按期完工；同時根據(jù)項目建設(shè)計劃，配備專職人員負(fù)責(zé)項目的設(shè)備物資采購，在采購過程中，聘請有關(guān)專家進(jìn)行指導(dǎo)，以保證所采購設(shè)備物資經(jīng)濟(jì)適用，使項目建設(shè)按計劃順利進(jìn)行。項目的盡快建成是保證及時將農(nóng)民手中的農(nóng)產(chǎn)品盡快回收、加工、銷售、儲存的有力保證，該項目的建成，將使項目區(qū)的廣大農(nóng)戶受益。勞動定員根據(jù)企業(yè)功能、技術(shù)設(shè)備和生產(chǎn)工藝的要求，結(jié)合技術(shù)熟練程度合理確定企業(yè)人員編制。售后之后，由公司統(tǒng)一回購農(nóng)產(chǎn)品，經(jīng)過加工配送中心的初加工之后，然后進(jìn)行銷售。財務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財務(wù)工作。品保部：負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品的檢測工作，包括農(nóng)藥殘留、有害微生物等。資材部：負(fù)責(zé)項目所需原料及耗材的采購工作。貿(mào)易部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的對外銷售工作。（3）制定項目的年度預(yù)、決算方案。項目籌建辦公室主要行使以下職能：（1）審批項目執(zhí)行和監(jiān)督的有關(guān)規(guī)章制度。第十一章 項目的組織與管理一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分組織機(jī)構(gòu)該項目在公司董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，由董事長親自掛帥，總經(jīng)理，分管經(jīng)理，財務(wù)經(jīng)理，項目負(fù)責(zé)人組成項目領(lǐng)導(dǎo)小組。本項目的實施通過對農(nóng)產(chǎn)品的集中管理、嚴(yán)格的檢驗檢測程序，可以提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量水平，保證消費者能夠吃到放心的食品。三、其他社會影響農(nóng)產(chǎn)品加工配送項目實施不僅可以帶動****農(nóng)業(yè)園區(qū)的發(fā)展，提高項目區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平，也可以帶動當(dāng)?shù)亟煌ㄟ\輸、包裝、食品加工及零售業(yè)的發(fā)展。另外通過本項目的輻射帶動作用，帶動、黑龍江、內(nèi)蒙古、吉林、遼寧、河北、山東、江蘇、浙江、福建、廣東等區(qū)域50萬畝生產(chǎn)種植基地的15萬余戶農(nóng)戶。預(yù)計項目區(qū)的農(nóng)民人均年收入在原有的基礎(chǔ)上比非項目的農(nóng)民增加500800元/人。本項目的實施也有效地解決了農(nóng)民組織化問題和配送組織化、農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化問題，通過對農(nóng)產(chǎn)品的集中配送，分工協(xié)作，做好大流通，農(nóng)民專注于按照市場標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)?；a(chǎn)，農(nóng)民的組織化程度大大提高。4．農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況通過本項目的實施，農(nóng)產(chǎn)品通過加工配送中心這一個環(huán)節(jié)之后直接面對市場，大大減少了農(nóng)產(chǎn)品的市場流通環(huán)節(jié)，縮短了農(nóng)產(chǎn)品上市的時間，提高了農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量。項目達(dá)成后，預(yù)計新增基地面積約20萬畝，帶動農(nóng)戶約6萬戶。通過大型綜合農(nóng)產(chǎn)品配送中心的建設(shè)，可以把各組織、團(tuán)體、個人聚集到一起，把分散的資源逐步集聚通過資源的優(yōu)化組合與有效利用，促進(jìn)了信息的交流與共享，最終促進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品的流通，提高農(nóng)產(chǎn)品的綜合效益。目前農(nóng)產(chǎn)品市場小，而且規(guī)模小，規(guī)劃不合理，發(fā)展停滯不前，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)展的需要，必須建立大型綜合性農(nóng)產(chǎn)品加工配送工程。另外，該項目的實施可以掌握充分的市場信息，為園區(qū)內(nèi)的企業(yè)決策提供支持，有利于其擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，及時的調(diào)整生產(chǎn)方向，進(jìn)而帶動****區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高其主導(dǎo)產(chǎn)品的市場競爭力。****現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)作為食品、農(nóng)產(chǎn)品加工生產(chǎn)區(qū)，帶動和輻射周邊相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。三、環(huán)保部門意見市****區(qū)環(huán)保局已作出初步鑒定，同意立項，具體內(nèi)容見附件7。施工期產(chǎn)生的噪聲嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國環(huán)境噪聲污染防治法》中的規(guī)定。噪聲治理方案對水泵、室外空調(diào)機(jī)組、排風(fēng)機(jī)采取單獨隔離、機(jī)座減振等治理措施后，噪聲值可大大降低，室外噪音可達(dá)50～55dB（A），滿足標(biāo)準(zhǔn)要求。二、環(huán)境保護(hù)和治理措施廢水治理方案本項目主要污水為沖洗設(shè)備和地面廢水，生產(chǎn)廢水其水質(zhì)符合GB8978－88《綜合污水排放標(biāo)準(zhǔn)》的要求，經(jīng)沉淀隔砂處理后排入市政污水管網(wǎng)。固廢物（1）生產(chǎn)車間廢包裝材料約200kg/d，約50t/a；，約900t/a；（2） 工廠員工產(chǎn)生的生活垃圾、廢辦公用品等約250kg/d，約65t/a；(3)污水站沉淀物包括污泥及菜皮等約10kg/d，；(4)廚房泔腳、隔油器的浮油及殘渣等約5kg/d。廢氣污染源（1） 氨制冷機(jī)組由于操作不當(dāng)?shù)纫蛩禺a(chǎn)生少量氨氣泄漏廢氣；（2） 廚房炒菜產(chǎn)生的油煙氣；（3） 污水站排放臭氣；（4） 廁所排放的污濁空氣；（5） 應(yīng)急發(fā)電機(jī)運行時產(chǎn)生廢氣，主要為NOX、SO2。（4）廢水水質(zhì)擬建項目排放廢水水質(zhì)、水量見表6。其水質(zhì)狀況為CODcr約350mg/l,BOD5約200mg/l。項目建成后的污染主要包括：廢水污染（1）生產(chǎn)廢水，根據(jù)同類產(chǎn)品類比調(diào)查,該類廢水水質(zhì)一般CODcr=400450 mg/l，其CODcr平均值為425mg/l， BOD5=175200mg/l,其BOD5平均值為188mg/l。由此可以看出，該項目在財務(wù)上是可行的。 六、財務(wù)評價結(jié)論%，高于本項目國家規(guī)定的基準(zhǔn)值；%高于10%的基準(zhǔn)值。項目財務(wù)敏感性分析（主要經(jīng)濟(jì)因素變動下的內(nèi)部收益率）變動因素15%10%5%基本方案5%10%15%稅后銷售收入%%%%%%%經(jīng)營成本%%%%%%%稅前銷售收入%%%%%%%經(jīng)營成本%%%%%%%分析結(jié)果表明，銷售收入在177。5%)遞進(jìn)或遞減，分析其對項目盈利能力的影響。從盈虧平衡分析的角度，也說明項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。五、不確定性分析盈虧平衡分析項目的盈虧平衡分析是根據(jù)項目正常生產(chǎn)年份的銷售收入、可變成本和固定成本等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，計算盈虧平衡點，來考察項目的可靠程度。根據(jù)項目財務(wù)現(xiàn)金流量表計算結(jié)果，本項目的稅后財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR，Ic=10%)%，財務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%)；（含建設(shè)期）；稅前財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR，Ic=10%)%，財務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%)；（含建設(shè)期）。盈利能力分析項目盈利能力分析的目的是考察項目在計算期內(nèi)所能取得利益的大小。損益分析該項目稅后投資利潤率（年均）%，經(jīng)濟(jì)效益計算期（12），；，；，；按有關(guān)規(guī)定提取公積金和公益金之后。城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅稅率5%，教育附加費率3%。稅金該項目承擔(dān)單位屬于生產(chǎn)型出口企業(yè)，享受出口退稅優(yōu)惠政策，企業(yè)所得稅稅率為12%，免征地方所得稅。銷售費用指企業(yè)為銷售產(chǎn)品而支付的廣告費、銷售人員差旅費、銷售人員工資等。項目建設(shè)形成的無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)在項目生產(chǎn)期進(jìn)行攤銷，攤銷期分別按10年和5年計。（2）折舊與攤銷用于項目建設(shè)的固定資產(chǎn)投資，均要在項目運營過程中提取折舊費，建筑工程投資折舊年限為20年、設(shè)備及安裝投資折舊年限為10年?？偝杀竟浪憬?jīng)估算，（詳見附表4：總成本費用估算表），（詳見附表41：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表）。財務(wù)評價價格財務(wù)評價所用價格采用在全國平均價格的基礎(chǔ)上，用市的價格水平與全國價格水平的比率系數(shù)進(jìn)行折算后的價格，并考慮將來市場發(fā)展趨勢，同時由于該項目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不會太大，且通貨膨脹同時影響到投入和產(chǎn)出兩個方面，因此，不將通貨膨脹的影響考慮在內(nèi)，財務(wù)評價所采用的投入、產(chǎn)出價格均依據(jù)近期市場價為基礎(chǔ)進(jìn)行測算。二、主要參數(shù)的選擇項目計算期以及計算期的年序根據(jù)國家計委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》項目計算期假定為12年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)運營期11年；設(shè)定2006年為項目實施第一年。謹(jǐn)慎原則。以動態(tài)分析為主，動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合的原則。一、 財務(wù)評價依據(jù)必須符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合市和****區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的方針、政策和有關(guān)法規(guī)。（4）項目建設(shè)隨時接受財政、審計機(jī)關(guān)的監(jiān)督、檢查。（2）項目資金使用計劃必須根據(jù)項目文件確定的項目建設(shè)內(nèi)容、費用及成本開支等，參照各種消耗定額編制。在項目實施中，實行項目法人責(zé)任制，招標(biāo)投標(biāo)制和工程監(jiān)理制，保證資金的安全使用。（詳見附表3：投資使用計劃和資金籌措表。由此可以看出企業(yè)自身實力比較雄厚，可以保證所需資金及時到位。****食品有限公司采用現(xiàn)在企業(yè)制度的管理方式，通過企業(yè)自己的努力，企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，近幾年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益一直比較好。資金籌措方式本項目的資金籌措主要是自有資金和銀行貸款的籌措，由于****食品有限公司經(jīng)營狀況良好，信用等級較高，農(nóng)村商業(yè)銀行肖塘支行同意貸款1200萬元，支持該項目。按有關(guān)規(guī)定，基本預(yù)備費率按土建、設(shè)備及工器具購置費用的5%計算；漲價預(yù)備費率為5%。工程建設(shè)其他費用包括土地使用費、工程承包費、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費、供電貼費、咨詢費等費用。其中：（1）固定資產(chǎn)投資： 建筑工程： 設(shè)備購置： 安裝工程： 其他費用： （2） 流動資金： 其中，土建工程、設(shè)備及工器具購置投資估算依據(jù)項目建設(shè)總體規(guī)劃布局，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，選擇適用的工程設(shè)計方案和工藝技術(shù)方案，在確定項目的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容的基礎(chǔ)上利用分項估算法進(jìn)行。具體建設(shè)進(jìn)度計劃見下表：項目實施進(jìn)度計劃 建設(shè)期 項目061月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10月111月12月產(chǎn)項審批▲土地征購及勘察設(shè)計▲▲設(shè)備訂購▲▲▲土建施工▲▲▲▲▲▲設(shè)備安裝▲▲人員培訓(xùn)▲▲調(diào)試生產(chǎn)▲▲竣工驗收▲第七章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)本報告依據(jù)國家計委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所共同編制的《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與手冊》（第二版）、楊秋林主編的《農(nóng)業(yè)項目投資評估》（第二版）以及《市建筑工程綜合概預(yù)算定額》中規(guī)定的有關(guān)方法和參數(shù)并結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r采用詳細(xì)估算法進(jìn)行投資估算。本項共投資56萬元。其中主要設(shè)備552萬元，輔助設(shè)備510萬元，其他設(shè)備20萬元（詳見附表12）。其中，主要生產(chǎn)車間48000m2，輔助生產(chǎn)車間100 m2，道路10000 m2，圍墻1500m，停車場25000m2，綠化30000m2，其它550m2。（4）產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求蔬菜加工達(dá)到客戶的要求，蔬菜體內(nèi)的各種重金屬、農(nóng)藥、有害微生物的含量都不超過國際標(biāo)準(zhǔn)。三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程生產(chǎn)工藝流程外購大包裝半成品蔬菜等倉庫儲存檢驗（重金屬、農(nóng)藥殘留量、有害微生物）合格蔬菜切絲、切塊加工生產(chǎn)線包裝流水線稱重、金屬檢測、包裝、裝箱、蓋印配送流水線（大包裝）入庫外運銷售生產(chǎn)工藝流程簡述公司對外購大包裝半成品蔬菜原料進(jìn)行質(zhì)量檢驗，測定蔬菜中農(nóng)藥殘留量、重金屬及有害微生物的含量，要求達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過挑選檢驗合格的農(nóng)產(chǎn)品送入倉庫貯存；然后將合格的農(nóng)產(chǎn)品送入切絲、切塊加工生產(chǎn)線，通過分切、整理，檢驗的合格半成品蔬菜送入包裝流水線，進(jìn)行稱重、金屬檢測、包裝、裝箱、蓋印，再送入配送流水線入庫冷藏，外運銷售。人員和車輛通過廠區(qū)出入口到望園路、大葉公路、莘奉金公路經(jīng)過奉浦大橋到市內(nèi)各區(qū)及江浙一帶，交通便捷。其中包括建設(shè)主廠房48000m2（包括：蔬菜處理包裝配送車間35000m2，畜禽處理包裝配送車間8000 m2，水產(chǎn)品處理包裝配送車間5000 m2），消防用泵房100m2，道路10000m2，圍墻1500m，停車場25000 m2，并購置果蔬處理包裝設(shè)備、畜禽處理包裝設(shè)備、水產(chǎn)品處理包裝設(shè)備，配送設(shè)備，電子檢測儀，化驗設(shè)備、電子式磅秤，信息設(shè)備及相關(guān)供電供水及消防配套設(shè)備。立足、服務(wù)全社會，為消費者提供安全、放心的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品、為農(nóng)戶種植提供指導(dǎo)，為企業(yè)創(chuàng)造效益。（2）全國農(nóng)產(chǎn)品物流配送的銷售隊伍和網(wǎng)絡(luò)公司計劃與國內(nèi)其他農(nóng)產(chǎn)品配送中心建立戰(zhàn)略聯(lián)盟的關(guān)系，建立共同的銷售網(wǎng)絡(luò)、綜合渠道服務(wù)平臺，對資源進(jìn)行有效整合，降低企業(yè)營銷費用和運營成本，提高企業(yè)的專業(yè)化能力，共同做大做強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品物流配送行業(yè)。通過培訓(xùn)，讓銷售人員掌握物流配送的業(yè)務(wù)知識，另一方面要求員工樹立服務(wù)客戶的理念，提高銷售隊伍的整體素質(zhì)。周到的售后服務(wù)按工作標(biāo)準(zhǔn)和配送計劃對所有產(chǎn)品作好發(fā)運，裝箱，安裝，收款及有關(guān)配送服務(wù)，對客戶反饋意見，責(zé)任范圍內(nèi)的處理方法及時匯總處理，將結(jié)果及時反饋給有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，建立多崗位的售后服務(wù)和售后服務(wù)檔案，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)產(chǎn)品的“退貨”、“換貨”標(biāo)準(zhǔn)，培養(yǎng)員工站在公司和顧客雙方的立場上處理問題，并輔助以適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)指標(biāo)對有關(guān)人員進(jìn)行獎懲?？旖莸呐渌头?wù)是信息化營銷模式的重要支撐，計劃建立一個先進(jìn)的物流配送指揮系統(tǒng)，專注于商品的到貨、發(fā)貨、儲藏、加工、包裝、搬運、運輸?shù)茸鳂I(yè)的計劃、控制和反饋過程的信息搜集、匯總、查詢和分析，達(dá)到提高物流配送效率，降低物流配送成本的目的。公司的標(biāo)準(zhǔn)化加工和品管體系為提高產(chǎn)品的國際競爭力提供了基礎(chǔ)保障，樹立了“品優(yōu)、新鮮、衛(wèi)生、安全、安心”的**品牌形象。只要嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，挖掘消費者的需求，提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品，并且建立持久的關(guān)系，就能贏得客戶，占領(lǐng)市場。采用國外先進(jìn)的物流協(xié)同化配送信息系統(tǒng)，以計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技