【正文】 密切注意市場(chǎng)，選擇合適的市場(chǎng)策略外，組織一支高素質(zhì)、高水平的管理隊(duì)伍，使設(shè)計(jì)、施工、營銷管理均能達(dá)到較好水平，以抓住機(jī)會(huì)，減少風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到盈利目標(biāo)，并取得良好的社會(huì)效益。還應(yīng)推行竟投招標(biāo)、工料包干等一系列措施，落實(shí)資金供應(yīng)計(jì)劃，以確保工程經(jīng)營目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等都會(huì)影響到工程總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。只有這樣，才能以鮮明的企業(yè)形象強(qiáng)勢(shì)切入物流市場(chǎng)，盛為行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，才能最大限度的確立市場(chǎng)地位和品牌優(yōu)勢(shì)，吸引中小業(yè)戶追隨。二、建議本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后，應(yīng)盡快落實(shí)有關(guān)建設(shè)條件，拿出具體的設(shè)計(jì)方案，以便盡快開工建設(shè)。經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)異。第十二章 結(jié)論與建議一、結(jié)論項(xiàng)目所在地點(diǎn)、交通、市政及配套設(shè)施完善，自然條件較好，具備發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)的基本條件。本項(xiàng)目的興建對(duì)優(yōu)化榆林煤炭集團(tuán)綜合物流園區(qū)資源整合配置，實(shí)現(xiàn)交通運(yùn)輸和商貿(mào)流通現(xiàn)代化，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和物流業(yè)發(fā)展具有歷史性的促進(jìn)作用，工程建成后，可有效輻射周邊市場(chǎng)占有率。因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講是可行的。在項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)，現(xiàn)金流量充裕，累計(jì)凈現(xiàn)金大于零，項(xiàng)目可實(shí)現(xiàn)自身資金平衡，具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)生存能力。二、該項(xiàng)目的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：表7……財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表序號(hào)名稱單位指標(biāo)說明1項(xiàng)目總投資（含全部流動(dòng)資金）萬元2300項(xiàng)目規(guī)?？偼顿Y（含鋪底流動(dòng)資金）萬元2300建設(shè)投資萬元2100其中：基本預(yù)備費(fèi)萬元90其中：漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元10建設(shè)期利息萬元0流動(dòng)資金萬元200鋪底流動(dòng)資金萬元602營業(yè)收入（不含稅）萬元350平均3營業(yè)稅金及附加萬元平均4總成本費(fèi)用萬元178平均5利潤總額萬元146平均6所得稅萬元7稅后利潤萬元8財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%全部投資所得稅前%全部投資所得稅后%自有資金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬元ic=8%全部投資所得稅后萬元項(xiàng)目投資回收期含建設(shè)期靜態(tài)投資所得稅前年靜態(tài)投資所得稅后年動(dòng)態(tài)投資所得稅前年動(dòng)態(tài)投資所得稅后年總投資收益率%項(xiàng)目資本金利潤率%9清償能力分析年財(cái)務(wù)比率財(cái)產(chǎn)負(fù)債率%達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)比率%達(dá)產(chǎn)年速度比率%達(dá)產(chǎn)年10盈虧平衡點(diǎn)%經(jīng)營期平均第三節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析結(jié)果看，%，高于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值達(dá)到104萬元，%，%。第三節(jié)財(cái)務(wù)盈利能力分析一、根據(jù)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表的分析情況，該項(xiàng)目的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：全部投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，大于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=8%)為104萬元，大于零；投資回收期（含建設(shè)期）。三、利潤估算（詳見附表）（一）利潤總額利潤總額=營業(yè)收入總成本稅金達(dá)產(chǎn)年利潤總額為146萬元（二）所得稅后利潤分配提取盈余公積金。營業(yè)稅按營業(yè)額的5%計(jì)取，城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的7%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)取。表6……營業(yè)收入計(jì)算表序號(hào)項(xiàng)目名稱數(shù)量單價(jià)合計(jì)備注1煤炭300萬噸320萬2餐飲超市20萬3其他10萬合計(jì)350萬經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目正常年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入350萬元。各類固定資產(chǎn)計(jì)算折舊的最短年限如下：1房屋建筑物 20年2機(jī)器設(shè)備 12年 3其他 15年攤銷費(fèi)的估算，無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)從開始生產(chǎn)年份起分別按10年、5年攤銷，不計(jì)殘值。（五）工資福利，工資按每人每年4萬元。（三）水、電、汽、通訊等按當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一規(guī)定的價(jià)格計(jì)取。第十章 經(jīng)濟(jì)效益分析第一節(jié) 編制說明及成本費(fèi)用估算一、編制說明（一）編制依據(jù)為國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。二、編制依據(jù)（一）國家發(fā)展改革委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）（二）國家發(fā)展改革委《建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行管理辦法》（三）國家發(fā)展改革委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（四）《市政設(shè)施工程投資概算編制指標(biāo)》（五）設(shè)備價(jià)格根據(jù)現(xiàn)行出廠價(jià)估算（六）原材料、動(dòng)力、燃料價(jià)格根據(jù)現(xiàn)行市價(jià)估算三、投資估算項(xiàng)目規(guī)?？偼顿Y 2300萬元其中：建設(shè)投資 2100萬元 建設(shè)期利息 0萬元 流動(dòng)資金 200萬元四、建設(shè)投資估算項(xiàng)目建設(shè)投資 2100萬元其中：固定資產(chǎn) 1900萬元 設(shè)備購置 450萬元其他費(fèi)用 200萬元 無形資產(chǎn) 0萬元 其他資產(chǎn) 0萬元 預(yù)備費(fèi) 90萬元其中：基本費(fèi)用 90萬元 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 10萬元五、流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金200萬元鋪底流動(dòng)資金(流動(dòng)資金的30%) 60萬元第二節(jié) 資金籌措本項(xiàng)目規(guī)?？偼顿Y為2300萬元，資本金為500萬元，占總投資460%，大于2070，符合國發(fā)[1996]35號(hào)文《國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)日試行資本金制度的通知》的精神要求。表5……施工進(jìn)度表序號(hào)進(jìn)度項(xiàng)目20142016246810121416182022241立可研審批2工程設(shè)計(jì)3設(shè)備訂貨制造交貨4土建施工5設(shè)備安裝6人員培訓(xùn)7試生產(chǎn)第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、編制說明本估算根據(jù)項(xiàng)目構(gòu)成專業(yè)提供的條件編制。（二）實(shí)施辦法l、本項(xiàng)目在建設(shè)過程中，要按有關(guān)規(guī)定實(shí)行、土建工程、設(shè)備購買招標(biāo)制和工程建設(shè)監(jiān)理制以及工作人員責(zé)任制等有效管理辦理，以保證工程順利實(shí)施。2014年1月至2016年11月施工期，共計(jì)24個(gè)月。（四）參考國內(nèi)已建成的同類工程實(shí)施施工進(jìn)度。（二）本項(xiàng)目在完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告前期工作后，進(jìn)行商務(wù)談判、施工圖設(shè)計(jì)、工程施工、設(shè)備安裝等工作。二、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，按照國家、地方有關(guān)法律、條例及上級(jí)部門有關(guān)政策，法規(guī)，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，相應(yīng)地制定具體的管理辦法和規(guī)章制度，充分發(fā)揮項(xiàng)目編制依據(jù)。第三節(jié) 人員培養(yǎng)一、本項(xiàng)目的特性決定了對(duì)操作及管理人員的技術(shù)業(yè)務(wù)素質(zhì)要求也較高。二、勞動(dòng)定員根據(jù)本項(xiàng)目的管理體制和組織機(jī)構(gòu)，各職能科室的業(yè)務(wù)分工及職責(zé)范圍等計(jì)算定員人數(shù)如下：本項(xiàng)目共需人員268名，其中68名骨干由原陜西順通公司抽調(diào)，新增人員中有200名，其中技術(shù)和管理人員20名，一線工人180名。（三）職能科室人員的比例，按國家規(guī)定執(zhí)行。第二節(jié) 勞動(dòng)定員一、勞動(dòng)定員編制的原則（一）勞動(dòng)定員必須貫徹先進(jìn)合理的原則。本可行性研究報(bào)告中已考慮到工程規(guī)模較大的實(shí)際，除電以外的能耗指標(biāo)取值均較低。汽車應(yīng)加強(qiáng)節(jié)油管理。衛(wèi)生間采用節(jié)水型衛(wèi)生潔具，洗刷間選用陶瓷內(nèi)芯水龍頭。綜合區(qū)、信息交易中心等場(chǎng)所具有間斷使用照明燈的特點(diǎn)，應(yīng)做到人走燈滅，各建筑物走廊燈和樓梯燈采用聲控自動(dòng)開關(guān)。電器設(shè)備選用新型高效節(jié)能型產(chǎn)品，并采用電容補(bǔ)償，提高功率因數(shù)，減少電損耗。第二節(jié) 能源供應(yīng)狀況分析本工程實(shí)施地點(diǎn)為規(guī)劃物流區(qū)，各項(xiàng)能源供應(yīng)均已預(yù)留，能滿足工程建設(shè)運(yùn)營要求。本工程年耗水1萬立方米，折標(biāo)煤1噸；年耗電6萬度，折標(biāo)煤8噸。第六章 節(jié)能第一節(jié) 用能標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范國家計(jì)委、國家經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部計(jì)交能E19972542《關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程工程可行性研究報(bào)告“節(jié)能篇（章）”編制及評(píng)估的規(guī)定》。防雷電按GB5005794《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》，在建筑物、供配電系統(tǒng)，設(shè)置避雷裝置，防止雷電侵入造成火災(zāi)。園區(qū)建筑防火本工程各建筑物耐火等級(jí)按其功能要求，依據(jù)有關(guān)規(guī)范確定，一般耐火等級(jí)不低于二級(jí)。場(chǎng)地雨水的排放設(shè)計(jì)。辦公樓及附屬建筑物的消防設(shè)施。三、設(shè)計(jì)范圍園區(qū)的煤炭儲(chǔ)藏區(qū)的滅火與冷卻。物流園區(qū)內(nèi)設(shè)有滅火器，耐火等級(jí)為二級(jí)。消防供水由榆林市天堂自來水站供應(yīng)。第三節(jié) 安全與衛(wèi)生一、設(shè)計(jì)依據(jù)為貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針，創(chuàng)造適宜的勞動(dòng)環(huán)境，保障職工的安全與健康，根據(jù)國務(wù)院、勞動(dòng)部，冶金部有關(guān)文件規(guī)定和要求，本工程設(shè)計(jì)主要依據(jù)下列文件編制職工安全衛(wèi)生篇。以營造清潔美觀的工作環(huán)境，調(diào)節(jié)和修復(fù)園區(qū)的生態(tài)環(huán)境。環(huán)境綠化為了美化環(huán)境，應(yīng)進(jìn)行環(huán)境綠化，環(huán)境綠化采取以專用綠地為主、路邊為輔、點(diǎn)線面結(jié)合、發(fā)展建筑物垂直綠化的方案，構(gòu)成一個(gè)完整的綠地生態(tài)系統(tǒng)。庫內(nèi)嚴(yán)禁汽車鳴笛，火車汽車限速行駛，減少噪聲的污染。粉塵治理措施采用擋風(fēng)抑塵網(wǎng)、干霧抑塵裝置和遠(yuǎn)程射霧器等治理措施。裝車區(qū)均設(shè)有雨棚，對(duì)含有污染物的沖洗用水均排入污水處理系統(tǒng)。二、主要污染控制措施l、廢水治理措施污水采用清污分餾的原則進(jìn)行分別處理。噪聲噪聲源主要來自機(jī)泵、鼓風(fēng)機(jī)、汽車槽車、火車汽車，其聲壓級(jí)約80130dBA。含煤的雨水（初期污水），機(jī)泵維修時(shí)的清洗水及地面清洗水、卸車油污等，主要污染物為石油類、烴類。l、大氣污染物廢氣主要來自無組織排氣，無組織排放氣，來自煤炭等在裝車、卸車過程中的揮發(fā)損失和儲(chǔ)存過程。二、采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境空氣量標(biāo)準(zhǔn)GB30951996大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB16297 1996工業(yè)企業(yè)廠界噪音標(biāo)準(zhǔn)GB309690城市區(qū)域環(huán)境噪音標(biāo)準(zhǔn)GB309693工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)TJ3679工業(yè)企業(yè)噪音衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（試行草案）污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB8978 1996地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB383888第二節(jié) 環(huán)境污染來源及治理榆林煤炭集團(tuán)綜合物流園區(qū)位于陜西省榆林市神木縣附近，屬暖溫帶半濕潤大陸性季風(fēng)氣候，其氣候特征是春季風(fēng)大干燥，夏季濕熱多雨，秋季睛和涼爽，冬季寒冷少雪。按照CMM質(zhì)量管理體系要求，質(zhì)量控制人員及技術(shù)評(píng)審委員會(huì)和項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)人員適時(shí)參與項(xiàng)目在組織上保證各項(xiàng)質(zhì)量活動(dòng)的有序進(jìn)行。工程建設(shè)采用工程項(xiàng)目管理，面向開發(fā)過程進(jìn)行管理，項(xiàng)目管理是面向結(jié)果的管理，在系統(tǒng)開發(fā)過程中，將嚴(yán)格按照CMM質(zhì)量管理體系的要求，并結(jié)合項(xiàng)目管理要求，對(duì)工程的質(zhì)量進(jìn)行管理。利用行政手段促進(jìn)貨運(yùn)市場(chǎng)向優(yōu)質(zhì)有序的方向發(fā)展。電話、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)由通訊中心線纜直埋引出內(nèi)線，外線至本分廠組線箱，然后敷至各需要崗位。(3)排水排水采用雨污分流制排水系統(tǒng)，雨水往各級(jí)雨水管網(wǎng)匯集后，就近排入城市雨水干管污水排入污水處理站，達(dá)標(biāo)后排入城市排污干管。操作電源采用免維護(hù)直流電源。2)供電方案本項(xiàng)目電源采用內(nèi)部熱電廠變電站，由10KV線路引入車間變配電室。③配電設(shè)計(jì)1)供電負(fù)荷根據(jù)各專業(yè)提供的初步資料，工程裝機(jī)容量為3000kw，計(jì)算負(fù)荷2400kw，全年用電量為1037萬kwh。規(guī)劃設(shè)計(jì)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)廠區(qū)總占地面積 20000平方米建筑面積 5300平方米其中： 貯存場(chǎng)地 10000平方米 停車場(chǎng)面積 5000平方米 公共設(shè)施面積 300平方米 辦公生活設(shè)施面積 2000平方米其中： 賓館餐廳面積 2000平方米 購物超市面積