【正文】 。二、建議建議項(xiàng)目建設(shè)單位，一是要不斷提高項(xiàng)目科技含量，加強(qiáng)與大專院校、科研單位合作，加強(qiáng)奶牛品種的更新與改良，使奶牛飼養(yǎng)技術(shù)在全省及全國(guó)占領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。 第十二章 結(jié)論與建議一、結(jié)論本項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策的要求和黑龍江省畜牧業(yè)“半壁江山”工程及《黑龍江省奶業(yè)振興計(jì)劃》的指導(dǎo)思想，項(xiàng)目針對(duì)我省奶牛產(chǎn)業(yè)實(shí)際，以建設(shè)省內(nèi)先進(jìn)的奶牛生產(chǎn)基地為目標(biāo)，建設(shè)地點(diǎn)適宜，設(shè)計(jì)方案合理，項(xiàng)目實(shí)施過程中將采用現(xiàn)代先進(jìn)的奶牛養(yǎng)殖技術(shù)，技術(shù)路線可行，符合當(dāng)?shù)貙?shí)際，具有廣闊的發(fā)展前景。培訓(xùn)內(nèi)容奶牛的飼養(yǎng)管理、奶牛人工授精、奶牛疾病防治、奶牛繁育改良、奶牛高產(chǎn)技術(shù)等項(xiàng)目?jī)?nèi)容培訓(xùn)。在園區(qū)的生產(chǎn)運(yùn)行中，農(nóng)戶可參與生產(chǎn)活動(dòng)，農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)收益是根據(jù)園區(qū)的年終財(cái)務(wù)決算和財(cái)務(wù)分析，依據(jù)股份的多少，公司按股分紅，獲取紅利。政府和農(nóng)戶雖然股份比例比較大，但只參股不控股，園區(qū)的生產(chǎn)管理實(shí)行公司化管理，由某奶牛養(yǎng)殖有限責(zé)任公司進(jìn)行統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理，農(nóng)戶只可參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不參與管理。在農(nóng)戶的選擇上，我們本著公平合理，農(nóng)民自愿的原則，農(nóng)戶要相對(duì)貧困，并有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的農(nóng)戶進(jìn)行參股經(jīng)營(yíng)。技術(shù)管理 項(xiàng)目由各級(jí)畜牧部門進(jìn)行技術(shù)管理，包括奶牛飼養(yǎng)技術(shù)、推廣新技術(shù)、技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)指導(dǎo)等，同時(shí)深入飼養(yǎng)戶現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、指導(dǎo)、處理問題，以便總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，保證項(xiàng)目按計(jì)劃順利實(shí)施。工程管理成立項(xiàng)目管理專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，籌集建設(shè)資金，聘請(qǐng)監(jiān)理，組織工程管理和設(shè)備、材料采購(gòu)招標(biāo)，指導(dǎo)工程建設(shè)，處理工程建設(shè)中的問題，審查項(xiàng)目專項(xiàng)預(yù)算、決算，組織工程驗(yàn)收，歸還貸款和其他債務(wù)，審定利潤(rùn)分配等。（3）建立建全各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格按照項(xiàng)目的要求，正確使用資金。（1）為加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，合理有效地使用資金，充分發(fā)揮資金效益，保證項(xiàng)目按計(jì)劃順利實(shí)施，項(xiàng)目資金按照“三?！惫芾砟Ｊ竭M(jìn)行管理，貸款資金明確具體債務(wù)人。建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格按照世行貸款的要求正確使用資金，資金發(fā)放采取報(bào)帳制。其組織機(jī)構(gòu)圖如下：董事會(huì) 總經(jīng)理 監(jiān)視會(huì) 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 物質(zhì)供應(yīng)部服 務(wù) 部銷 售 部財(cái) 務(wù) 部辦 公 室獸 醫(yī) 部生 產(chǎn) 部技 術(shù) 部質(zhì) 檢 部 財(cái)務(wù)管理本項(xiàng)目所有債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的手續(xù)都按法律程序辦理。二、項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理模式及措施項(xiàng)目的組織管理為了保證項(xiàng)目更好的運(yùn)行發(fā)展，奶牛園區(qū)在組建股份制公司的同時(shí)，建立公司章程和董事會(huì)。第十一章 項(xiàng)目管理一、勞動(dòng)定員根據(jù)園區(qū)的發(fā)展及生產(chǎn)的需要，暫定管理員工30人。1飼養(yǎng)人員等產(chǎn)生的生活垃圾，嚴(yán)禁隨意堆放或丟棄，要選擇適當(dāng)?shù)奈恢眉卸逊?，并做到及時(shí)清理、外運(yùn)和消毒，保證場(chǎng)區(qū)和舍內(nèi)的環(huán)境清潔。加工設(shè)備產(chǎn)生的噪聲采用減震系統(tǒng)或建筑隔離產(chǎn)生的噪聲。鍋爐燃燒時(shí)產(chǎn)生的煙塵，采用鍋爐配套的高效復(fù)合除塵器除塵，并加強(qiáng)對(duì)鍋爐除塵設(shè)備的管理，定期檢查、維護(hù)，保證其正常運(yùn)行，杜絕污染事故的發(fā)生，使煙塵排放濃度控制在200ｍｇ／ｍ3以內(nèi)，達(dá)到國(guó)家環(huán)保規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)各種飼養(yǎng)器具及糞便運(yùn)輸車輛要時(shí)消毒，進(jìn)入牛舍的人員要嚴(yán)格進(jìn)行消毒，飼養(yǎng)人員定期檢查身體，勤換工作服，不準(zhǔn)隨地吐痰，養(yǎng)成良好的個(gè)人衛(wèi)生習(xí)慣，減少疾病的發(fā)生和不良?xì)馕兜漠a(chǎn)生。由于實(shí)現(xiàn)集約化養(yǎng)殖，在畜群防疫治病方面可以采取多種預(yù)防措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)疫情又有專職人員維護(hù)，不僅可以得到及時(shí)治療而且也能有效地防止疾病的蔓延。多種樹木、牧草等，形成防護(hù)林帶，對(duì)改善牛場(chǎng)小氣候，凈化空氣和牛場(chǎng)散發(fā)的異味，對(duì)飄浮塵埃有吸附作用，形成環(huán)境自凈的自然屏障和景觀。不進(jìn)行草原放牧，可防止牛群對(duì)草原或放牧地的踐踏造成植被的破壞，可對(duì)草原起到保護(hù)作用，并防止水土流失。發(fā)酵中產(chǎn)生的沼氣可采用火炬燃燒排放,或在有條件時(shí)對(duì)沼氣進(jìn)行綜合利用，充分做到沼氣資源利用和無害化處理。集中建設(shè)牛舍，舍內(nèi)清洗廢水及其他污水經(jīng)處理后達(dá)標(biāo)排放。生產(chǎn)加工車間產(chǎn)生的噪聲。鍋爐燃燒產(chǎn)生的煤渣。鍋爐燃燒時(shí)產(chǎn)生的煙氣。（二）不利影響奶牛的糞便及沖洗污水。養(yǎng)殖奶牛產(chǎn)生大量有機(jī)肥料，施于農(nóng)田可增加土壤有機(jī)質(zhì)含量，改良土壤結(jié)構(gòu)，提高作物產(chǎn)量和質(zhì)量，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)，發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)及綠色食品都將產(chǎn)生積極的影響。近年來，由于草原載畜量過多導(dǎo)致的自然生態(tài)環(huán)境受到破壞所引起的氣候環(huán)境惡化，如沙塵暴等的影響，已經(jīng)逐步顯現(xiàn)出來，治理環(huán)境恢復(fù)生態(tài)平衡日益受到重視，本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)減少牧區(qū)草原載畜量，恢復(fù)草原環(huán)境建設(shè)，將起到非常積極的作用。從而使單一脆弱的農(nóng)田生態(tài)系統(tǒng)有所護(hù)助，有利于項(xiàng)目區(qū)農(nóng)、牧業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和功能的增強(qiáng)。財(cái)務(wù)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理，所以該項(xiàng)目具有良好的可行性，是可行的。因此要注意市場(chǎng)的信息反饋，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低消耗，以確保項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。%，投資回收期5年，均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求；考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不定因素的變化，分別對(duì)固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本、銷售收入作了提高10%和降低10%的單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。五、不確定性分析盈虧平衡分析其計(jì)算公式為： CN0=————100﹪ PVS式中：N0盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量C固定成本V產(chǎn)品可變成本P產(chǎn)品銷售收入S—銷售稅N0=﹪%，就可以保本，說明該項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。投資回收期經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目投資回收期為5年。三、總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年均總成本費(fèi)用為281萬元，詳見表6。資金貼現(xiàn)率養(yǎng)殖業(yè)項(xiàng)目為10%職工工資，工人按每人每月600元計(jì)算，技術(shù)人員及管理人員分別為6001000元不等，職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提。A、無形資產(chǎn)攤銷按10年B、遞延資產(chǎn)攤銷按5年C、工會(huì)經(jīng)費(fèi)按工資的2%計(jì)提D、職工培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)及其它費(fèi)用按實(shí)際情況估算。銷售費(fèi)用，包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、差旅費(fèi)等按銷售收入的10%估算。C、保險(xiǎn)費(fèi)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)按金額保險(xiǎn)費(fèi)率3‰。取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下：原材料價(jià)格，按市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)加到場(chǎng)運(yùn)費(fèi)及儲(chǔ)運(yùn)損失計(jì)算，為到場(chǎng)平均價(jià)。加強(qiáng)管理，降低能耗和生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)效率和奶牛戶與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，增加企業(yè)利潤(rùn)與奶牛戶的收入，以保證按期還款。五、還款計(jì)劃本項(xiàng)目共需世行貸款645萬元，根據(jù)世行貸款協(xié)議規(guī)定，項(xiàng)目還款期為8年，頭兩年為寬限期，只還利息不還本金，%，從貸款合同簽定生效之日起，第3年開始償還，連續(xù)6年還清。轉(zhuǎn)貸與償還根據(jù)財(cái)政部門、世行對(duì)世行貸款項(xiàng)目的具體要求，本項(xiàng)目擬采取如下方式進(jìn)行轉(zhuǎn)貸:市財(cái)政逐級(jí)向上一級(jí)財(cái)政承貸，市政府將基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)所需的世行貸款轉(zhuǎn)貸給鄉(xiāng)政府和股份公司建設(shè)的奶牛飼養(yǎng)園區(qū)，股份制公司向財(cái)政承貸并以有效資產(chǎn)抵押，同時(shí)將購(gòu)買奶牛所需的世行貸款直接向農(nóng)戶轉(zhuǎn)貸。進(jìn)度安排本項(xiàng)目計(jì)劃投資建設(shè)期為一年，即2006年7月2006年10月完成項(xiàng)目土建工程，2007年1月6月完成園區(qū)的設(shè)備購(gòu)置和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，2007年4月6月購(gòu)置奶牛。四、資金使用和管理資金使用和管理原則根據(jù)《Loan Agreement貸款協(xié)議》和《Project Agreement項(xiàng)目協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目貸款資金主要用于良種奶牛的引進(jìn)與設(shè)備購(gòu)置、固定資產(chǎn)投資及公益性設(shè)施建設(shè)，嚴(yán)格按規(guī)劃設(shè)計(jì)實(shí)施。為此，本項(xiàng)目資金來源如下：申請(qǐng)世行貸款645萬元。，%。，%，其中引進(jìn)進(jìn)口奶牛200頭，引進(jìn)國(guó)產(chǎn)優(yōu)良奶牛100頭。其它費(fèi)用按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估算① ；② %計(jì)算；二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算本項(xiàng)目計(jì)劃總投資額為1063萬元人民幣，其分項(xiàng)投資如下：，%。③非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備按重量或其它計(jì)算單位進(jìn)行估算。設(shè)備的引進(jìn)與購(gòu)置①進(jìn)口設(shè)備為外商報(bào)價(jià)（大連港到岸價(jià)）。安裝工程。建筑工程。采購(gòu)計(jì)劃①根據(jù)采購(gòu)清單和項(xiàng)目?jī)?nèi)容進(jìn)行歸類劃分；②根據(jù)合同性質(zhì)，分包安排，合同估算金額判斷采取那種方式最為經(jīng)濟(jì)有效；③采購(gòu)時(shí)間安排。招標(biāo)組織形式和招標(biāo)方式本項(xiàng)目采取國(guó)際和國(guó)內(nèi)公開招標(biāo)的辦法，通過中介機(jī)構(gòu)對(duì)外發(fā)布招標(biāo)采購(gòu)廣告，并根據(jù)有關(guān)政策要求進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)采購(gòu)范圍按照世行的要求，單個(gè)合同限額以上的土建工程、主要設(shè)備、貨物將采用招標(biāo)的方式進(jìn)行采購(gòu)。第七章 項(xiàng)目進(jìn)度與招標(biāo)采購(gòu)方案一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，進(jìn)度安排如下：工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 年項(xiàng)目 月2006年2007年4567891011121234可研編制施工圖設(shè)計(jì)土建施工設(shè)備按裝技術(shù)培訓(xùn)種牛購(gòu)置竣工驗(yàn)收正式生產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)單位及時(shí)將項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況以書面形式，向上級(jí)業(yè)務(wù)部門匯報(bào)，以便及時(shí)掌握項(xiàng)目動(dòng)態(tài)，并有計(jì)劃地提出項(xiàng)目建設(shè)所需資金。全年365天根據(jù)奶牛不同生產(chǎn)時(shí)期飼喂不同的TMR混合飼料。通過飼養(yǎng)奶牛，將經(jīng)濟(jì)附加值不高的玉米等作物，轉(zhuǎn)化為高營(yíng)養(yǎng)、高附加值的牛奶，其價(jià)值翻了數(shù)倍，農(nóng)民的利益得到極大滿足。將在改善飼料結(jié)構(gòu)、飼養(yǎng)方式、傳染病防治、牛、舍環(huán)境衛(wèi)生要求、環(huán)保等方面提供必要的示范支持。園區(qū)每年向社會(huì)提供良種奶牛125頭，并與乳品公司簽訂鮮奶收購(gòu)合同，進(jìn)行定點(diǎn)收購(gòu)。具體措施如下： 培育和提供良種牛奶牛標(biāo)準(zhǔn)化園區(qū)建成后，將購(gòu)進(jìn)300頭優(yōu)質(zhì)良種成母牛，每年可輸出一定數(shù)量良種母牛供給養(yǎng)牛戶。通過奶牛標(biāo)準(zhǔn)化園區(qū)的示范作用，拉動(dòng)相關(guān)奶區(qū)的科學(xué)管理。所以在大力發(fā)展奶牛的養(yǎng)殖、傳播科學(xué)的養(yǎng)殖技術(shù)，建立高效、有序現(xiàn)代化養(yǎng)殖體系。（7）環(huán)境衛(wèi)生狀況良好、定期滅鼠，杜絕各種傳播媒介。定期進(jìn)行布病、牛結(jié)核、5號(hào)病、牛乳房炎等疫病的檢疫，接種疫苗或治療，需要淘汰的牛及時(shí)淘汰。（5）室內(nèi)糞尿及時(shí)清理到糞便處理站處理。（3）場(chǎng)內(nèi)外運(yùn)輸車輛和工具等嚴(yán)格分開管理。（2）場(chǎng)區(qū)圍墻嚴(yán)密，人員和車輛進(jìn)出口設(shè)有消毒設(shè)施。具體措施如下：（1）場(chǎng)區(qū)設(shè)專職獸醫(yī)人員及獸醫(yī)室建立健全防疫消毒制度。獸醫(yī)防疫管理在提高產(chǎn)量、質(zhì)量與技術(shù)管理及經(jīng)濟(jì)效益上，采取全方位的健康管理技術(shù)。每天定時(shí)消除舍內(nèi)糞便，送到糞便處理場(chǎng)，用少量清水沖洗粘污地面，污水直接通過沉降口，進(jìn)入污水沉淀池。牛舍管理每棟牛舍配備2名飼養(yǎng)員，負(fù)責(zé)奶牛的喂養(yǎng)與舍內(nèi)衛(wèi)生。五、奶牛園區(qū)的科學(xué)管理管理是生產(chǎn)者與動(dòng)物、動(dòng)物與環(huán)境直接發(fā)生關(guān)系的環(huán)節(jié)，對(duì)生產(chǎn)水平?jīng)Q定份額達(dá)2030%，是科技含量較高的又一環(huán)節(jié)。（4）后擠奶階段當(dāng)牛奶流量低于200克/分時(shí)，自動(dòng)轉(zhuǎn)換到低真空，擠奶系統(tǒng)以和按摩階段相同的低真空與慢脈動(dòng)運(yùn)行。在這個(gè)階段，當(dāng)荷爾蒙起作用和牛奶壓出奶包時(shí)，合適的真空快速擠出牛奶。（2）按摩階段當(dāng)操作人員套上擠奶