母子公司管理制度終稿(參考版)
2025-04-21 07:18本頁(yè)面
【正文】 。第六十九條 對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)者的分紅權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)方式與外派董事監(jiān)事相同。即假定A類經(jīng)營(yíng)者的分紅權(quán)分紅比例為2％，％（2％）。第六十六條 長(zhǎng)期激勵(lì)與經(jīng)營(yíng)者任職期間的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤。第二節(jié) 子公司經(jīng)營(yíng)者第六十四條 對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)者實(shí)行以可變年薪、分紅權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)為主要形式的長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。年度可分紅獎(jiǎng)勵(lì)額分為兩部分，其中50％在下一年度一月份如數(shù)發(fā)放；余下的50％作掛帳處理，待董事、監(jiān)事任期結(jié)束時(shí)集中結(jié)算。即從所任子公司的年度可分配利潤(rùn)中按一定比例計(jì)提獎(jiǎng)金。月度績(jī)效考核與崗位工作目標(biāo)、工作職責(zé)掛鉤，根據(jù)考核結(jié)果發(fā)放月度績(jī)效工資，年度績(jī)效工資與母公司的年度效益掛鉤。第六十條 母公司董事會(huì)定期（半年或一年）對(duì)集團(tuán)戰(zhàn)略實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估。第五十九條 戰(zhàn)略制定。第五十八條 子公司戰(zhàn)略相對(duì)于母公司而言，是集團(tuán)戰(zhàn)略的子戰(zhàn)略即業(yè)務(wù)戰(zhàn)略。第五十六條 母公司負(fù)責(zé)戰(zhàn)略的制定、戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)督、戰(zhàn)略實(shí)施效果評(píng)估，子公司負(fù)責(zé)戰(zhàn)略實(shí)施。 第五十四條 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)： 各子公司法定代表人或總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任期終結(jié)，按干部管理權(quán)限，由母公司人力資源部提出《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)通知書本》，并經(jīng)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部會(huì)簽； 被審計(jì)子公司在接到《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)通知書》后，按規(guī)定要求準(zhǔn)備好有關(guān)材料，包括：經(jīng)母公司批準(zhǔn)的國(guó)有資產(chǎn)增值保值責(zé)任書；離任人的任職報(bào)告；任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況資料；任期內(nèi)各審計(jì)機(jī)構(gòu)做出的審計(jì)報(bào)告和有關(guān)部門做出的調(diào)查報(bào)告；任期內(nèi)重大經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃、決策；各種財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)表等； 審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)執(zhí)行人應(yīng)提出《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告》，對(duì)被審計(jì)人的工作業(yè)績(jī)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和審計(jì)通知中規(guī)定的其他內(nèi)容做出客觀公正的評(píng)價(jià)； 審計(jì)報(bào)告應(yīng)請(qǐng)被審計(jì)人核對(duì)審計(jì)事實(shí)，并簽署對(duì)審計(jì)報(bào)告的意見(jiàn)； 《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告》應(yīng)報(bào)送母公司總經(jīng)理，并抄送人力資源部、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部等； 如被審計(jì)人對(duì)《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告》有異議，可在接到審計(jì)報(bào)告后十五日內(nèi)，向母公司總經(jīng)理提出申訴，由母公司領(lǐng)導(dǎo)決定是否請(qǐng)上一級(jí)審計(jì)部門復(fù)審或聘請(qǐng)外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所復(fù)審或駁回申訴； 《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告》是考核干部的重要依據(jù)，由審計(jì)部門作為審計(jì)檔案歸檔； 進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，需充分占有資料和深入調(diào)查研究，有關(guān)部門和單位應(yīng)密切配合，各內(nèi)審機(jī)構(gòu)也要在自身工作中注意整理和積累有關(guān)資料。審計(jì)終結(jié)，審計(jì)執(zhí)行人應(yīng)提出審計(jì)報(bào)告，征求審計(jì)對(duì)象的意見(jiàn)，并報(bào)批。第五十二條 審計(jì)內(nèi)容： 財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃或單位預(yù)算的執(zhí)行和決算； 財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)； 經(jīng)濟(jì)效益； 內(nèi)部控制制度； 經(jīng)濟(jì)責(zé)任； 承包經(jīng)營(yíng)或委托承包經(jīng)營(yíng)決算； 投資、技改、技措、大修理等項(xiàng)目概（預(yù)）算、決算； 執(zhí)行母公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度情況； 國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和單位規(guī)章制度的執(zhí)行情況。內(nèi)部審計(jì)是由母公司審計(jì)監(jiān)察部代表母公司行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的職責(zé)；外部審計(jì)指由母公司聘請(qǐng)專業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)子公司進(jìn)行審計(jì)，母公司企業(yè)管理部負(fù)責(zé)聯(lián)系、落實(shí)等相關(guān)事宜，審計(jì)監(jiān)察部提供業(yè)務(wù)協(xié)助。第四十九條 需報(bào)母公司審批的事項(xiàng)： 中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃； 投資項(xiàng)目、技改或基建項(xiàng)目、大修理項(xiàng)目的決策； 主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整； 重大合同； 工資總額。第五節(jié) 審批權(quán)限控制第四十七條 子公司的審批權(quán)限按照公司法、本公司章程和母公司《西安北方XX機(jī)械集團(tuán)股份有限公司主要權(quán)限劃分》執(zhí)行。如涉及以下情形，子公司總經(jīng)理及外派子公司的董事、監(jiān)事應(yīng)及時(shí)向母公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部等相關(guān)部門報(bào)告。第四十五條 述職檔案管理：述職人員的述職報(bào)告及對(duì)述職對(duì)象的評(píng)價(jià)與建議由資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部和人力資源部負(fù)責(zé)保管，作為對(duì)述職人員考核與獎(jiǎng)懲的依據(jù)之一。由母公司辦公室組織籌備。第四十二條 述職審議的依據(jù)：公司發(fā)展戰(zhàn)略，年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算，述職期間公司的經(jīng)營(yíng)狀況，各述職人員的職責(zé)等。第四十一條 述職報(bào)告的內(nèi)容： 對(duì)上期述職意見(jiàn)執(zhí)行情況的匯報(bào)。第三十九條 會(huì)前準(zhǔn)備：母公司辦公室應(yīng)在會(huì)前收集與述職人員有關(guān)的信息，述職人員應(yīng)提前兩天遞交述職報(bào)告。第三十七條 述職對(duì)象為母公司
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