母子公司管理制度終稿-wenkub.com
2025-04-15 07:18 本頁(yè)面
【正文】 第七十條 子公司經(jīng)營(yíng)者的年薪總額和分紅權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)方案由母公司擬定或調(diào)整，交子公司董事會(huì)按照法定程序和公司章程決定。第六十七條 按照下表，控股子公司經(jīng)營(yíng)者劃分為A、B、C、D類，其分紅權(quán)的比重系數(shù)為。董事、監(jiān)事任期結(jié)束，合并計(jì)算其任期內(nèi)所任職各子公司的各年度可分配利潤(rùn)合計(jì)，計(jì)算任期內(nèi)可計(jì)提分紅獎(jiǎng)勵(lì)額，減去已發(fā)部分，如有余額，則余額全部一次性發(fā)放；如余額為0或?yàn)樨?fù)數(shù)，則不必返還。第六十二條 對(duì)外派董事、監(jiān)事采取分紅權(quán)激勵(lì)方式。集團(tuán)戰(zhàn)略具體由母公司企業(yè)管理部負(fù)責(zé)制定，或者委托專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)制定。第五十七條 母公司董事會(huì)和企業(yè)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)組織制定子公司的發(fā)展戰(zhàn)略，包括戰(zhàn)略方向確定、戰(zhàn)略目標(biāo)制定、戰(zhàn)略方案設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)督和戰(zhàn)略效果評(píng)估等。經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)意見和審計(jì)決定，送達(dá)被審計(jì)單位后，被審計(jì)單位必須予以執(zhí)行； 內(nèi)審部門有權(quán)對(duì)主要項(xiàng)目進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，檢查采納審計(jì)意見和執(zhí)行審計(jì)決定的情況； 被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)意見書和審計(jì)決定如有異議，可以及時(shí)提出。第五十一條 對(duì)子公司的內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)，母公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部應(yīng)提供業(yè)務(wù)支持。第四十八條 需母公司決定的子公司重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)（必要時(shí)，履行相應(yīng)的法律手續(xù)）: 子公司章程的修訂與修改； 子公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任目標(biāo)的制訂； 財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案的決定； 資產(chǎn)處置、投資決策； 子公司國(guó)有產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動(dòng)、轉(zhuǎn)讓、劃撥； 子公司兼并、重組、分立、破產(chǎn)、歇業(yè)、租賃、承包、托管等； 子公司管理體制改革； 開設(shè)孫公司； 貸款、借款、擔(dān)保、抵押事項(xiàng)； 利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。第四十六條 建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。第四十三條 述職時(shí)間的規(guī)定：子公司述職人員的述職時(shí)間為述職期滿后下一季度第一個(gè)月內(nèi)，具體時(shí)間應(yīng)由述職人員和母公司總經(jīng)理約定。第四十條 述職審議的程序： 總經(jīng)理宣布述職會(huì)議的目的和會(huì)議原則； 述職人述職； 總經(jīng)理辦公會(huì)評(píng)議與討論； 述職人進(jìn)一步陳述； 形成評(píng)議意見。母公司企業(yè)管理委員會(huì)認(rèn)為需要時(shí)可擴(kuò)大述職人員范圍。第三十三條 委派會(huì)計(jì)主管執(zhí)行定期述職和重大事項(xiàng)報(bào)告制度。接受子公司和母公司財(cái)務(wù)部門的雙重考核（子公司對(duì)委派會(huì)計(jì)主管的考核重點(diǎn)在服務(wù)，母公司財(cái)務(wù)部門對(duì)委派會(huì)計(jì)主管的考核重點(diǎn)在履行監(jiān)督職責(zé)方面）。加強(qiáng)對(duì)子公司應(yīng)收帳款的管理，減少資金占用，提高資金運(yùn)用效率。第二十六條 母公司設(shè)立結(jié)算中心，統(tǒng)一辦理子公司的資金收支，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金收支。第二十二條 對(duì)子公司預(yù)算管理根據(jù)《西安北方XX機(jī)械集團(tuán)股份有限公司責(zé)任預(yù)算制度》執(zhí)行。第十九條 外派子公司的監(jiān)事職責(zé)： 參與監(jiān)督檢查子公司財(cái)務(wù)狀況； 負(fù)責(zé)對(duì)董事、子公司經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督； 定期了解子公司的經(jīng)營(yíng)管理情況并提交分析報(bào)告； 及時(shí)向母公司匯報(bào)子公司重大經(jīng)營(yíng)決策情況； 參與對(duì)民品新項(xiàng)目的開發(fā)，并提出建議； 負(fù)責(zé)完成交辦的其它有關(guān)子公司的工作。第十五條 綜合職能管理部門——人力資源部： 協(xié)同資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部擬定子公司經(jīng)營(yíng)者人選（總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）的建議方案； 協(xié)同資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部擬定代表母公司出任子公司董事、監(jiān)事人選的建議方案，并下達(dá)聘任書； 擬定子公司經(jīng)營(yíng)者和母公司派駐子公司人員的薪酬、考核制度； 擬定子公司工資總額，并監(jiān)督執(zhí)行； 參與子公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的制定； 負(fù)責(zé)完成母公司交辦的其它有關(guān)子公司的工作。第十一條 母公司高層主管副總經(jīng)理層面負(fù)責(zé)： 根據(jù)母公司整體部署領(lǐng)導(dǎo)子公司的日常管理工作； 協(xié)調(diào)母公司綜合職能管理部門之間涉及子公司管理的相關(guān)工作； 協(xié)調(diào)處理母公司為子公司生產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)提供相關(guān)保障、服務(wù)方面的事項(xiàng)。管理線：即需要母公司決定、審批的事項(xiàng)，必須嚴(yán)格執(zhí)行；法律線：母公司決定、審批的事項(xiàng)，通過(guò)代表母公司股權(quán)的董事人員在子公司董事會(huì)上行使表決權(quán)，最終決策通過(guò)子公司董事會(huì)形成。第四條 母子公司管理的組織保障包括母公司法人治理結(jié)構(gòu)、母公司綜合職能部門、外派董事監(jiān)
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