【正文】 第十八條 為有效地履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)。第三章 內(nèi)部審計(jì)部門的職責(zé)和權(quán)限第十七條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)履行如下職責(zé)：(一) 對公司內(nèi)部控制的可靠性、有效性和完整性進(jìn)行審查與評估，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(二) 對公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、系統(tǒng)、制度及業(yè)務(wù)流程運(yùn)行是否恰當(dāng)進(jìn)行審查和評估，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(三) 檢查運(yùn)營和計(jì)劃情況，驗(yàn)證運(yùn)營或計(jì)劃是否按原計(jì)劃實(shí)施，成果與目標(biāo)是否保持一致，公司是否致力于持續(xù)改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(四) 對資產(chǎn)的安全和完整進(jìn)行審查和評估并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(五) 審查和評估公司所使用的力、財(cái)務(wù)及物質(zhì)資源的經(jīng)濟(jì)性和效率性，并提出改善建議；(六) 檢查財(cái)務(wù)和運(yùn)營信息的可靠性和完整性，以及用來確認(rèn)、衡量、分類和報(bào)告這些信息的方法，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(七) 了解和評價(jià)公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(八) 了解和評價(jià)是否存在符合組織的商業(yè)行為及道德準(zhǔn)則，是否達(dá)到了個人和組織業(yè)績的最高準(zhǔn)則，公司是否采取措施及時(shí)堵塞漏洞、防止舞弊，必要時(shí)，對屬于內(nèi)部審計(jì)任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)的涉及被指控的任何措施行為和瀆職的案件進(jìn)行調(diào)查；(九) 進(jìn)行特別調(diào)查、查明薄弱環(huán)節(jié)和故障所在，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(十) 確保內(nèi)部審計(jì)、調(diào)查和檢查報(bào)告的完整、及時(shí)性、客觀性和準(zhǔn)確性；(十一) 提供足夠的后續(xù)審計(jì)，以確保已采取了適當(dāng)有效的糾正行動，并評估其改善成效；(十二) 有效配合和協(xié)助外部審計(jì)的完成；(十三) 向?qū)徲?jì)委員會提交年度審計(jì)計(jì)劃，以獲得他們的審核和確認(rèn)，報(bào)首席執(zhí)行官和董事會批準(zhǔn)后頒布執(zhí)行；(十四) 至少每季度向首席執(zhí)行官及審計(jì)委員會報(bào)告一次，內(nèi)容包括但不限于 內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題；(十五) 每年至少向首席執(zhí)行官及審計(jì)委員會提交一次內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，說明：1. 是否對重要的審計(jì)發(fā)現(xiàn)采取了適當(dāng)?shù)男袆樱?. 審計(jì)活動是否主要著眼于最高的風(fēng)險(xiǎn)和提高運(yùn)營的效率性、經(jīng)濟(jì)性和效果性；3. 外部和內(nèi)部審計(jì)是否得到協(xié)調(diào)以避免重復(fù)工作；4. 內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃是否充分；5. 內(nèi)部審計(jì)活動在人員配備和職權(quán)上是否不受任何不合理的限制，或者在接觸所有組織的活動、記錄、財(cái)產(chǎn)和人員方面是否也一樣不受任何不合理的限制。內(nèi)部審計(jì)人員在辦理審計(jì)事項(xiàng)時(shí)，與被審計(jì)單位、人員或被審計(jì)事項(xiàng)有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。第十四條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)恪守保密原則，對其為進(jìn)行某項(xiàng)審計(jì)而收集到的任何信息的機(jī)密性予以尊重、保守秘密，對只應(yīng)在進(jìn)行審計(jì)所必須的情況下才適用該信息，不得利用其為自己或他人謀取利益。第十二條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)首先規(guī)范，具備與其所人事的審計(jì)工作相應(yīng)的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，熟悉公司的經(jīng)營活動和內(nèi)部控制，以及恰當(dāng)?shù)嘏c他人進(jìn)行有效溝通的人際交往能力，以專業(yè)熟練性和應(yīng)有的職業(yè)審慎性有效開殿審計(jì)業(yè)務(wù)。第十一條 審計(jì)部應(yīng)配備符合工作要求的專職內(nèi)部審計(jì)人員，作為一個整體應(yīng)該擁有或獲取履行所需的知識、技能和其他能力。第十條 審計(jì)部設(shè)總審計(jì)師一名，負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)部門的全面管理工作。第二章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員第九條 公司設(shè)立審計(jì)部，作為公司的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。第七條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過內(nèi)部審計(jì)章程的制定明確其職責(zé)和權(quán)限范圍，并報(bào)經(jīng)董事會批準(zhǔn)，以確保內(nèi)部審計(jì)活動不受到組織內(nèi)其他部門的干涉和限制。第五條 內(nèi)部審計(jì)的主要目的是協(xié)助董事會及最高管理層有效地履行其職責(zé)，它通過檢查、評價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和治理過程的效果，提出改善建議，提供咨詢服務(wù)，協(xié)助董事會及最高管理層有效識別內(nèi)部控制和經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，從而確認(rèn)公司各項(xiàng)資源得到經(jīng)濟(jì)、有效、合理、合規(guī)的利用，確認(rèn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。公司董事會應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)，重要的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過。第二條 引用 的主要法律、法規(guī)、準(zhǔn)則及公司文件(一) 《中華人民共和國審計(jì)法》(二) 《國際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》(三) 《中國內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》(四) 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(五) 《體育用品有限公司章程》(六) 《企業(yè)管治常規(guī)守則》(七) 香港會計(jì)師公會二零零五年發(fā)出的《內(nèi)部監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)的基本架構(gòu)》第三條 本制度所稱內(nèi)部審計(jì)，是指公司內(nèi)部一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動，旨在增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營，它通過應(yīng)用系統(tǒng)化、規(guī)范的方法、評價(jià)并改善公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和治理過程的效果，幫助公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、準(zhǔn)則及公司章程規(guī)定，特制定本制度。十三、 本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，雙方簽字或蓋章后生效。2. 如果乙方違反本協(xié)議規(guī)定，甲方除有權(quán)對乙方提出經(jīng)濟(jì)賠償外，還保留采取進(jìn)一步措施以追究乙方行政責(zé)任、刑事責(zé)任的權(quán)利。甲方所受到的損失難以計(jì)算時(shí)，賠償?shù)淖畹蛿?shù)額為侵權(quán)行為所得的全部利潤。十、 在甲、乙雙方營運(yùn)合同期間以及營運(yùn)合同終止或解除后一年內(nèi)，乙方不得到與甲方生產(chǎn)同類產(chǎn)品或經(jīng)營同類業(yè)務(wù)的有競爭關(guān)系的其他用人單位任職，也不得自己開業(yè)生產(chǎn)或者經(jīng)營與甲方有競爭關(guān)系的同類產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。九、 乙方保守甲方商業(yè)秘密的義務(wù)，不因甲、乙雙方營運(yùn)合同終止而免除。個人工作日志中如含有甲方商業(yè)秘密和保密信息的，亦應(yīng)清退或銷毀。 對乙方與甲方經(jīng)營范圍有關(guān)的非職務(wù)發(fā)明，甲方有優(yōu)先受讓權(quán)、在條件相同的情況下，乙方應(yīng)該將商業(yè)秘密許可或者轉(zhuǎn)讓給甲方使用，甲方應(yīng)該向乙方支付合理的報(bào)酬。七、 乙方因職務(wù)創(chuàng)造和構(gòu)思的有關(guān)技術(shù)秘密和經(jīng)營秘密，歸甲方所有。五、 乙方除應(yīng)對自己因工作需要掌握的甲方上述秘密負(fù)嚴(yán)格保密責(zé)任外，還應(yīng)采取合理和必要的保護(hù)措施，防止第三人自乙方或乙方負(fù)責(zé)管理的部門獲取所負(fù)責(zé)或接觸的保密資料。除因工作需要或因得到甲方書面指示外：1. 不得使他人獲得、使用或計(jì)劃使用這些信息；2. 不得直接或間接向甲方內(nèi)部無關(guān)人員泄露；3. 不得為自己利益使用或計(jì)劃使用；4. 不得復(fù)制或披露包含甲方商業(yè)秘密的文件或文件副本；5. 對因工作所保管、接觸的甲方客戶提交的文件應(yīng)妥善對待，未經(jīng)許可不得超出工作范圍使用。5. 技術(shù)秘密：包括但不限于技術(shù)方案、工程設(shè)計(jì)、制造方法、配方、工藝流程、技術(shù)指標(biāo)、計(jì)算機(jī)軟件、數(shù)據(jù)庫、研究開發(fā)記錄、技術(shù)報(bào)告、檢測報(bào)告、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)、試驗(yàn)結(jié)果、圖紙、樣品、樣機(jī)、模型、模具、操作手冊、技術(shù)文檔及相關(guān)函電。3. 有關(guān)公司的從事狀況：包括但不限于企業(yè)人員檔案資料；公司內(nèi)部重大人事變動；重要管理人員的個人信息、招聘裁員計(jì)劃。二、 本合同中的商業(yè)秘密為影響甲方生產(chǎn)、營銷、技術(shù)進(jìn)步、競爭地位、經(jīng)濟(jì)利益、穩(wěn)定和安全的信息，包括但不限于以下內(nèi)容：1. 公司的經(jīng)營狀況：包括但不限于投資前研究報(bào)告、可行性研究報(bào)告；與客戶、合作伙伴的意向、合同、協(xié)議、章程等有關(guān)法律文件的內(nèi)容；談判這群、內(nèi)容、會議紀(jì)要、決議；業(yè)務(wù)渠道、供貨來源、銷售來源、銷售渠道、客戶名單、中介單位；產(chǎn)品成本、交易人格；銷售策略、方案。為保護(hù)甲方商業(yè)秘密權(quán)和保障乙方依法享有的權(quán)益，甲乙雙方在自愿原則下訂立以下協(xié)議：一、 乙方向甲方保證，其在公司之前，對所有以前的工作單位，均未承擔(dān)任何有關(guān)商業(yè)秘密的保密、不使用義務(wù)；也未承擔(dān)任何競業(yè)限制義務(wù)。第六條 流程圖無第七條 表單無保密管理制度文件編號總辦【規(guī)程】0016秘密等級秘密版本號實(shí)施日期緊急程度緊急第1頁共7頁保密協(xié)議甲方：法人代表：地址：乙方：地址：身份證號碼：鑒于甲方為運(yùn)行類鞋、服和配件類等產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、制造和銷售商。2. 各中心保密工作細(xì)則。1) 故意或過失泄露公司秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；2) 場所本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供公司秘密的；3) 利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。(五) 責(zé)任與處罰：1. 出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資100元以上1000元以下：1) 泄露公司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；2) 已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。6. 對于來訪賓客，保安部門應(yīng)事先被訪人，待確認(rèn)后給予臨時(shí)通行證。5. 涉密人員因工作調(diào)動或其他原因長期離開崗位前，必須把自己管理的秘密文件、資料及相關(guān)物品全部移交清楚。4) 確定會議內(nèi)容是否傳達(dá)及傳達(dá)范圍。6) 在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)總裁批準(zhǔn)。(四) 保密措施1. 信息中心根據(jù)各中心對電子文檔的使用要求，對用戶進(jìn)行只讀、修改或刪除等權(quán)限的賦予，通過郵件監(jiān)控系統(tǒng)對郵件內(nèi)容及附件進(jìn)行監(jiān)控，防止機(jī)密文件的外泄，對病毒和不安全代碼的防護(hù)通過專業(yè)的防病毒軟件定期掃描；通過ISA設(shè)置用戶訪問外網(wǎng)的權(quán)限；2. 對于密級文件、資料和其他物品，必須采取以下保密措施：1) 非經(jīng)中心總監(jiān)和分管副總裁批準(zhǔn)，不得復(fù)制和摘抄；2) 收發(fā)、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔(dān)任，并采取必要的安全措施；3) 在設(shè)備完善的保險(xiǎn)裝置中保存。3. 屬于公司秘密的文件、資料，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定標(biāo)明密級，并確定保密期限。(三) 密級分類1. 公司機(jī)密為分“絕密”、“機(jī)密”、“秘密”三等。9. 其他經(jīng)公司確定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。7. 公司內(nèi)部管理手冊、制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程及表格等。5. 公司所擁有或掌握的未公開的各類技術(shù)信息、資料。3. 公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意向書及投資前研究報(bào)告、可行性報(bào)告、主要會議記錄、紀(jì)要等。(二) 保密范圍1. 公司重大決策中的秘密事項(xiàng)等。各中心/事業(yè)部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查中心內(nèi)部各項(xiàng)保密事項(xiàng)，對泄密人員或事項(xiàng)應(yīng)即時(shí)采取措施防止損失擴(kuò)大，同時(shí)向總裁辦公室進(jìn)行書面詳細(xì)報(bào)告。2. 人力資源部負(fù)責(zé)與新進(jìn)員工保密協(xié)議及進(jìn)行保密制度培訓(xùn)，保密協(xié)議納入人事檔案，保密制度培訓(xùn)列入新進(jìn)人員入職培訓(xùn)課程。第三條 專用語和縮略語公司秘密是關(guān)系公司權(quán)力和利益，依照特定程序確定，在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍人員知悉的事項(xiàng)。附件：1. 《各中心/事業(yè)部檔案歸檔范圍》2. 《檔案分類方案及保管期限》3. 《檔案移交清單》4. 《檔案移交登記表》5. 《檔案檢查記錄表》6. 《檔案調(diào)（借）閱申請單》7. 《檔案外借登記表》8. 《檔案銷毀申請單》9. 《檔案銷毀清冊》保密管理制度文件編號總辦【規(guī)程】0016秘密等級秘密版本號實(shí)施日期緊急程度緊急第1頁共7頁保密管理制度第一條 目的為保守公司秘密，保證公司安全，維護(hù)公司合法權(quán)益。同時(shí)公司將根據(jù)實(shí)際情況于每年年初確定是否將檔案工作納入各中心/事業(yè)部年度工作考核內(nèi)容，并按照法務(wù)部與各中心/事業(yè)部共同設(shè)定的考核標(biāo)準(zhǔn)及公司績效的相關(guān)規(guī)定給予考核。第二十五條 為了使檔案工作更加科學(xué)化，檔案專員應(yīng)于每年12月份與各中心/事業(yè)部相關(guān)人員確定下一年度檔案工作的各項(xiàng)內(nèi)容。第八章 附 則第二十四條 為了合檔案工作更加規(guī)范化，檔案專員應(yīng)根據(jù)需要不定期聯(lián)系各兼職檔案員，與其進(jìn)行溝通，以協(xié)調(diào)檔案各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。同時(shí)對保管期限到期的檔案進(jìn)行二次鑒定。檔案專員應(yīng)保存好《檔案調(diào)（借）閱申請表》以備查考。查閱檔案原件時(shí)，不準(zhǔn)圈劃、批注、污損、涂改、剪裁及拆散檔案，不得擅自將檔案帶出檔案室或帶離指定區(qū)域，復(fù)制檔案需在檔案專員監(jiān)督下進(jìn)行；外借檔案原件，除應(yīng)填寫《檔案調(diào)（借）閱申請單》，且不得圈劃、批注、污損、涂改、裁剪及拆散檔案外，還應(yīng)同時(shí)在法務(wù)部檔案專員所記錄的《檔案外借登記表》（參見表單5）上簽字確認(rèn)。檔案專員負(fù)責(zé)保管檔案室鑰匙，并每周對檔案保管的狀況進(jìn)行檢查一次，檢查后填寫《檔案檢查記錄》（參見表單3），對破損褪變的檔案，要進(jìn)行修裱、復(fù)制或其他技術(shù)處理。第六章 保管、利用第二十一條 檔案應(yīng)保存在專門設(shè)置的檔案室內(nèi)，并做到防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防鼠、防蟲等必要保護(hù)措施。第二十條 檔案專員依具體情況確定每個檔案盒的檔案件數(shù)，原則上要保持同一檔案盒內(nèi)檔案的聯(lián)系性和統(tǒng)一性，入盒后填寫案卷封面和案脊。第十五條 檔案專員應(yīng)依據(jù)《檔案分類方案及保管期限》（參見附件2）對各部門移交的檔案進(jìn)行分類及保管期限的確定。第四章 接收、分類第十四條 法務(wù)部檔案專員在接收檔案時(shí)，應(yīng)確認(rèn)所移交檔案的原始性和完整性，并確認(rèn)各中心、事業(yè)部移交的材料是否與移交清單一致。文書檔案原則上按照簽發(fā)日期的先后順序進(jìn)行排列，各部門產(chǎn)生的專業(yè)性檔案按客戶代碼、項(xiàng)目、型號、課題等編號依據(jù)進(jìn)行排列整理，整理完畢后裝入檔案袋，在檔案袋封面黏貼卷內(nèi)文件目錄。如各兼職檔案員無法鑒定其收集的材料是否屬于檔案歸檔范圍或是否具有保存利用價(jià)值的，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系法務(wù)部檔案專員，由法務(wù)部檔案專員予以確定。第三章 收集、鑒定、初步整理、移交第十條 各兼職檔案員在日常的工作中，應(yīng)依據(jù)《各中心/事業(yè)部檔案歸檔范圍》（參見附件1），結(jié)合本部門實(shí)際情況收集相關(guān)檔案材料，并檢查其完整性。第九條 全宗卷的文件材料應(yīng)按照文件類型時(shí)間進(jìn)行系統(tǒng)排列，以保持文件材料間的有機(jī)聯(lián)系。全宗卷是檔案管理部門在管理某一全宗過程中形成的，能夠說明全宗歷史情況的有關(guān)文件材料組成的專門案卷。兼職檔案員崗位變動應(yīng)確認(rèn)新的人選、通知檔案專員，并進(jìn)行相關(guān)檔案工作的交接。第五條 法務(wù)部設(shè)檔案專員集中統(tǒng)一管理公司運(yùn)營活動中形成的各類檔案（會計(jì)檔案和人事檔案除外），具體工作主要包括：(一) 負(fù)責(zé)公司檔案管理各項(xiàng)制度的制定、修訂等工作；(二) 負(fù)責(zé)公司檔案全宗卷的建立、歸檔及保管；(三) 負(fù)責(zé)對公司各中心/事業(yè)部的檔案工作進(jìn)行業(yè)務(wù)上的監(jiān)督指導(dǎo)；(四) 負(fù)責(zé)對公司各中心/事業(yè)部移交的檔案進(jìn)行接收、分類、整理、著錄；(五) 負(fù)責(zé)公司檔案的保管、統(tǒng)計(jì)、利用、檢查及銷毀式作；(六) 負(fù)責(zé)檔案信息建設(shè)，對利用頻繁、利用價(jià)值大的檔案進(jìn)行數(shù)字化。第三條 公司檔案工作由法務(wù)部統(tǒng)籌管理，各中心/事業(yè)部協(xié)助。第二條 本制度適用于各中心/事業(yè)部的檔案工作，集團(tuán)內(nèi)其它主體的檔案工作應(yīng)參照本制度進(jìn)行管理。(十一) 附則本制度由績效管理委員會和經(jīng)營管理中心負(fù)責(zé)解釋，管理辦法及其附件自正式發(fā)布之日起執(zhí)行。3