【正文】 品牌管理中心客服部人員與物流公司同到倉庫，檢查貨品有否破箱，然后通知庫管員協(xié)助將防偽標(biāo)送至定存放房間，全程需由客服部人員與倉庫防偽標(biāo)庫管員監(jiān)督。由信息部負(fù)責(zé)加強(qiáng)防偽標(biāo)生產(chǎn)單位的檢查。（三） 品牌管理中心客戶服務(wù)部根據(jù)銷售中心提供的下單量總量，加上1%備用量（防偽標(biāo)損耗、產(chǎn)品補(bǔ)單）為每季度防偽標(biāo)的最終下單量；與鞋/服事業(yè)部溝通，確認(rèn)防偽標(biāo)的交貨期與付款日期（由鞋/服事業(yè)部以內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單的形式通知，經(jīng)中心總監(jiān)簽批），品牌中心客服部負(fù)責(zé)抄送一份給財(cái)務(wù)中心。（二） 防偽標(biāo)以季度訂單量為批次下單，即一年下四次單。第二條 適用范圍本文件有關(guān)條款適用的物料包括：防偽標(biāo)、調(diào)牌、合格證、水洗麥等與公司品牌防偽相關(guān)的一切物料、材料等；適用范圍包括集團(tuán)內(nèi)部各有關(guān)事業(yè)部、生產(chǎn)單位、供應(yīng)商。 財(cái)務(wù)部最遲應(yīng)于：“盤點(diǎn)庫存截至日”起三個(gè)工作日內(nèi)完成系統(tǒng)審核，做好盤點(diǎn)的相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)處理工作.第五條 附件1：盤點(diǎn)表單第六條 附件2：自營店資金管理流程圖第七條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。4） 賠償價(jià)按照不低于吊牌價(jià)7折執(zhí)行。（若副店長不在，店長按照90%賠償。（若副店長不在，店員按照失貨總金額的95%進(jìn)行賠償。 資料整理：將盤點(diǎn)表全部收回，檢查參與盤點(diǎn)責(zé)任人簽名是否齊全，對盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，各組人員將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)最終核對相符后，確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果，出具盤點(diǎn)報(bào)告。 盤點(diǎn)期間應(yīng)停止收貨及銷售。（三） 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng) 盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)管理中心于每次盤點(diǎn)前，事先依據(jù)盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”。第四條 存貨盤點(diǎn)管理制度（一） 盤點(diǎn)范圍：自營店貨架存貨及庫存存貨（二） 盤點(diǎn)方式： 月末盤點(diǎn)：每月末所以存貨，有自營門店及財(cái)務(wù)理中心安排專門盤點(diǎn)組，實(shí)施全面盤點(diǎn)一次。（五） 特殊情況處理。（三） 每日步行及時(shí)與財(cái)務(wù)資金管理部對賬將當(dāng)日銷售小票按號排列并裝訂（如有作廢小票也應(yīng)一并裝訂），填寫當(dāng)日銷售收據(jù)并與銀行存款回單、POS簽購單收據(jù)聯(lián)一同交于資金管理部主管進(jìn)行主管進(jìn)行核對、存檔。分別是：上午10點(diǎn)與下午5點(diǎn)前。（二） 每日銷售款必須定點(diǎn)定時(shí)存入公司指定銀行賬戶。第二條 適用范圍自營門店第三條 貨幣資金管理規(guī)定（一） 存放固定的備用現(xiàn)金。每個(gè)工作人員都必須使用經(jīng)系統(tǒng)管理員檢查過的軟盤、光盤和應(yīng)用軟件；未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)許可，不得擅自使用不屬于本公司的軟盤、光盤和應(yīng)用軟件，對于上述違反操作的人員由項(xiàng)目組提出處理意見，經(jīng)分管副總裁審批后作出相應(yīng)處罰，并通報(bào)所有操作員、審核員。2）新上崗人員必須學(xué)習(xí)相關(guān)用戶操作手冊，業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行考核通過后方可進(jìn)入上機(jī)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。4）系統(tǒng)管理員及數(shù)據(jù)庫管理員未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意更改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。2）系統(tǒng)管理員定期進(jìn)行病毒庫升級及病毒檢測，發(fā)現(xiàn)病毒時(shí)應(yīng)立即處理。4）系統(tǒng)狀態(tài)備份：對數(shù)據(jù)庫服務(wù)器及運(yùn)用層服務(wù)器每周做一次操作系統(tǒng)系統(tǒng)狀態(tài)備份。2）數(shù)據(jù)庫備份：根據(jù)帳套類別按組備份，每天做一次備份，數(shù)據(jù)保留天數(shù)為7天，備份存放在系統(tǒng)盤及軟件所做盤之外的磁盤上。（五）數(shù)據(jù)安全制度數(shù)據(jù)安全制度，包括數(shù)據(jù)安全，系統(tǒng)運(yùn)行應(yīng)急處理預(yù)案。臨時(shí)授權(quán)期限到達(dá)后，系統(tǒng)管理員按時(shí)收回臨時(shí)授權(quán)，臨時(shí)授權(quán)申請由系統(tǒng)管理員存檔備查。操作員的上級主管人員在操作員離職、調(diào)動(dòng)或自離時(shí)，有義務(wù)監(jiān)督操作員或系統(tǒng)管理員給該操作員注銷權(quán)限，否則造成數(shù)據(jù)庫信息安全事故，將追究有關(guān)主管及中心的相應(yīng)責(zé)任。自離的操作員由部門主管發(fā)函告知管理員注銷權(quán)限，并建檔備查。第205頁圖表未體現(xiàn)：1）當(dāng)用戶由于工作變動(dòng)、調(diào)動(dòng)或離職等原因需要對用戶的訪問權(quán)限進(jìn)行變更或注銷時(shí)：2）新增及變更權(quán)限按權(quán)限開通申請流程執(zhí)行。3）系統(tǒng)管理員根據(jù)《ERP系統(tǒng)權(quán)限申請表》進(jìn)行用戶開通及權(quán)限設(shè)置；并通知申請人及其上級主管；權(quán)限申請表由系統(tǒng)管理員存檔備查。7. 具體崗位說明及職責(zé)，具體人員分配表詳見《操作人員權(quán)限分配表》。嚴(yán)禁在服務(wù)器上進(jìn)行帳套引入和日常問題 的測試工作。5. ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫及應(yīng)用服務(wù)器，不得擅自登錄操作使用。審核員不得擅自修改錄入員錄入的數(shù)據(jù)，審核時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤，必須通知數(shù)據(jù)錄入員本人進(jìn)行修改操作，待錄入員修正錯(cuò)誤數(shù)據(jù)后，再進(jìn)行審核簽字操作。不得擅自修改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤立即通知業(yè)務(wù)人員或系統(tǒng)管理員，并根據(jù)修改后的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)修改已錄入的數(shù)據(jù)。2. 系統(tǒng)管理員及數(shù)據(jù)庫管理員未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意更改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。系統(tǒng)管理員除實(shí)施數(shù)據(jù)維護(hù)外，嚴(yán)禁私自進(jìn)入系統(tǒng)實(shí)施操作，實(shí)施維護(hù)時(shí)不準(zhǔn)修改數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)。業(yè)務(wù)參數(shù)的設(shè)置必須符合公司核實(shí)、管理的要求。6） 密碼不可告知他人，用戶帳號嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借他人使用。4） 用戶忘記密碼，需操作員工本人提交申請，交由系統(tǒng)管理員處理。2） 為了避免帳號被盜用，密碼長度不小于六位，建議數(shù)字+字母組合使用。6） 帳號的注冊所有者應(yīng)對該帳號在系統(tǒng)中所做的工作及結(jié)果負(fù)全部責(zé)任。4） 帳號申請成功后，系統(tǒng)管理員提供初始密碼給申請人。2） 用戶全部采用實(shí)名制進(jìn)入系統(tǒng)，以方便系統(tǒng)錯(cuò)誤排查及日志查詢。3） 專人專崗，明確崗位責(zé)任，對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的入口必須設(shè)置特殊審核權(quán)限。1. 權(quán)限分配原則1） 系統(tǒng)管理員由項(xiàng)目組指定一人統(tǒng)一負(fù)責(zé)，各事業(yè)部及財(cái)務(wù)中心可指定一名輔助的系統(tǒng)管理員，負(fù)責(zé)事業(yè)部問題登記、處理；如不能處理則統(tǒng)一提交項(xiàng)目組隊(duì)系統(tǒng)管理員進(jìn)行處理。3. 數(shù)據(jù)審核員：負(fù)責(zé)對已錄入ERP系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性、正確性審核，確保系統(tǒng)中數(shù)據(jù)的完整與正確。第二條 使用范圍集團(tuán)所屬的各個(gè)主體第三條 專用語和縮略語無第四條 內(nèi)容及要求（一） 操作使用人員定義操作使用人員指有權(quán)使用ERP軟件完成職責(zé)范圍內(nèi)業(yè)務(wù)的工作人員，根據(jù)ERP系統(tǒng)運(yùn)行要求配備一些操作人員：1. 系統(tǒng)管理員：負(fù)責(zé)所有ERP軟件數(shù)據(jù)初始化、數(shù)據(jù)備份、恢復(fù)、系統(tǒng)運(yùn)行錯(cuò)誤的登記與排除工作；負(fù)責(zé)系統(tǒng)操作使用的組織與管理工作；分配操作人員的工作權(quán)限，并設(shè)置操作使用人員的密碼。第201頁圖表未體現(xiàn)說明：該授權(quán)由授權(quán)人簽字即日生效，授權(quán)人有權(quán)隨時(shí)回收所有授權(quán)；授權(quán)人： 被授權(quán)人：為該表的所有崗位，具體崗位人員以公司任命書為準(zhǔn)。第五條 表單表單一：《資產(chǎn)申購表》表單二：報(bào)銷單《付款單》表單三：報(bào)銷單《出差報(bào)銷單》表單四：《授權(quán)表》第六條 流程圖 無表一：資產(chǎn)申購報(bào)批單表二：（集團(tuán)）公司 付款申請表 第199頁圖表未體現(xiàn)表三：集團(tuán)差旅費(fèi)報(bào)銷單注：①出差人應(yīng)將所有相關(guān)單據(jù)背面簽字、附后且按審批流程上報(bào)。（五） 本制度的解釋權(quán)、修訂權(quán)屬財(cái)務(wù)管理中心。（四） 開支審批權(quán)限以經(jīng)CEO簽批的授權(quán)表為準(zhǔn)。為“代境內(nèi)子公司墊付開支”應(yīng)將復(fù)印件寄回子公司進(jìn)行賬務(wù)處理，并做好內(nèi)部往來賬及對賬工作。經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單、上級領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核、領(lǐng)導(dǎo)審批、財(cái)務(wù)審核等環(huán)節(jié)均參照境內(nèi)子公司的開支報(bào)銷流程，再轉(zhuǎn)香港出納開出支票辦理付款。4） 出納根據(jù)審核無誤的單據(jù)，開出支票付款。3） 財(cái)務(wù)必須針對合理性、真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核。5） 出納根據(jù)審核無誤單據(jù)，開出支票付款。4） 財(cái)務(wù)審核，單據(jù)如只流轉(zhuǎn)到香港，則由香港財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核，單據(jù)流轉(zhuǎn)到福建，則由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)審核。采購必須由具有采購權(quán)領(lǐng)導(dǎo)安排人員進(jìn)行采購，并請示具有采購權(quán)領(lǐng)導(dǎo)，同意售方可采購。（三） 開支報(bào)銷流程1. 資本性開支1） 由需求部門或人員按要求要求填寫資產(chǎn)申購單，由總監(jiān)復(fù)核（無總監(jiān)崗位的情況下由部門經(jīng)理代，下同），并轉(zhuǎn)分管副總裁及領(lǐng)導(dǎo)審批，在副總裁領(lǐng)導(dǎo)的審批權(quán)限范圍內(nèi)直接安排采購，超出副總裁領(lǐng)導(dǎo)的審批權(quán)限范圍轉(zhuǎn)總裁或授權(quán)COO審批。（一） 集團(tuán)內(nèi)各主體的開支公司所有開支應(yīng)嚴(yán)格遵循收益原則，收益主體自行承擔(dān)開支，并盡可能從該主題的資金支付避免過多的內(nèi)部往來。第二條 使用范圍適用于集團(tuán)內(nèi)所有境外（包括香港）公司主體。（五） 本制度自2008年1月25日開始實(shí)施。各中心月度資金付款計(jì)劃工作完成時(shí)間記錄表 月份第190191頁圖表未體現(xiàn)若提交的表格數(shù)據(jù)出現(xiàn)錯(cuò)誤，將以最后提交正確稿時(shí)間為準(zhǔn)。日常性小額費(fèi)用開支具體范圍解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)管理中心。例外放行的次數(shù)越高說明該中心編制付款計(jì)劃準(zhǔn)確度越差。具體編制流程如下：第189頁圖表未體現(xiàn)（二） 資金付款計(jì)劃的應(yīng)用財(cái)務(wù)管理中心在審核費(fèi)用報(bào)銷單是將根據(jù)總裁簽批的《資金付款計(jì)劃》進(jìn)行審核，原則上如無作付款計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)將不給予付款，只能待下月該中心提交該筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的付款計(jì)劃后方可付款。《預(yù)算調(diào)整申請單》《差異說明》?！顿Y金付款計(jì)劃與預(yù)算對比分析》表內(nèi)“控制期間內(nèi)預(yù)算”欄填寫說明：填寫控制期間內(nèi)的預(yù)算，可能是月份預(yù)算，也可能是季度或年度預(yù)算，主要取決于該項(xiàng)目的控制期間；“截止至上期累計(jì)實(shí)際費(fèi)用”欄填寫說明：填寫控制期間內(nèi)的截止至上期累計(jì)發(fā)生額，如是月份控制的則不存在上期累計(jì)，如為季度控制則為該項(xiàng)目該季度已發(fā)生月份的累計(jì)費(fèi)用，如為年度控制則為該項(xiàng)目該年度已發(fā)生月份的累計(jì)費(fèi)用。第三條專用語和縮略語無第四條內(nèi)容及要求為便于公司領(lǐng)導(dǎo)控制費(fèi)用，使公司費(fèi)用開支控制在預(yù)算范圍內(nèi)，以及為了更好地調(diào)配公司資金，提高資金的使用率，特要求編制資金付款計(jì)劃。第五條 附件（一） 全面預(yù)算組織與職能圖（二） 生產(chǎn)制造型公司全面預(yù)算編制流程圖（三） 銷售型公司全面預(yù)算編制流程圖附件1：全面預(yù)算組織與智能圖集團(tuán)全面預(yù)算決策委員會(huì)↑集團(tuán)全面預(yù)算執(zhí)行小組↗ ↖業(yè)務(wù)單元預(yù)算執(zhí)行小組 業(yè)務(wù)單元預(yù)算執(zhí)行小組↗ ↖預(yù)算編制部門 預(yù)算編制部門 預(yù)算編制部門↘ ↓ ↙預(yù)算責(zé)任主體附件2：全面預(yù)算編制流程（生產(chǎn)制造型公司）第186頁圖表未體現(xiàn)附件3：全面預(yù)算編制流程圖（銷售型公司）第187頁圖表未體現(xiàn)規(guī)章制度管理通則文件編號秘密等級秘密版本號實(shí)施日期緊急程度緊急第1頁共7頁資金付款計(jì)劃管理辦法第一條目的為方便于公司領(lǐng)導(dǎo)控制費(fèi)用，使公司費(fèi)用開支控制在預(yù)算范圍內(nèi)，以及為了更好地調(diào)配公司資金，提高資金的使用率，特制定本管理辦法。（七） 附則本制度由財(cái)務(wù)管理中心制定與解釋，提交預(yù)算決策委員會(huì)審查與發(fā)布，可根據(jù)實(shí)際情況予以修訂。2） 根據(jù)考核期限，由集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行小組制定指標(biāo)執(zhí)行率，根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況及預(yù)算各執(zhí)行達(dá)成情況編寫并提交考核情況表，同各公司的KPI考核指標(biāo)相關(guān)聯(lián)進(jìn)行考核，出具獎(jiǎng)懲建議，連同考核結(jié)果提交預(yù)算決策委員會(huì)審議。2. 預(yù)算執(zhí)行考核為更好地貫徹預(yù)算執(zhí)行，真正將經(jīng)營績效與全面預(yù)算緊密結(jié)合，促使企業(yè)戰(zhàn)略的達(dá)成，有必要建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核。2） 每季度終了后20日，集團(tuán)預(yù)算決策委員會(huì)召開預(yù)算執(zhí)行情況會(huì)議，聽取并審議該季度業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營計(jì)劃完成情況、整體預(yù)算執(zhí)行情況、預(yù)算目標(biāo)完成情況及分析意見的報(bào)告，提出管理和改善意見，并有效落實(shí)改善。如調(diào)整影響到業(yè)務(wù)單元整體預(yù)算，則必須經(jīng)業(yè)務(wù)單元預(yù)算會(huì)議討論通過后，提交集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行小組審議，上報(bào)總集團(tuán)預(yù)算決策委員會(huì)批復(fù)后方可調(diào)整。（四） 預(yù)算調(diào)整預(yù)算經(jīng)批復(fù)后，原則上不做調(diào)整。2）月度（季度、年度）終了，財(cái)務(wù)費(fèi)用會(huì)計(jì)分析匯總編制各中心/事業(yè)部“費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況表”并發(fā)給各中心/事業(yè)部總監(jiān)及公司高層領(lǐng)導(dǎo)，使其充分知悉當(dāng)期預(yù)算執(zhí)行情況。1）對各項(xiàng)費(fèi)用開支預(yù)算，參照《費(fèi)用即時(shí)控制管理辦法》，具體落實(shí)到月。根據(jù)指示的性質(zhì)選擇具體的監(jiān)控期間，可按年度、季度或月度。10）12月下旬——待集團(tuán)預(yù)算決策委員會(huì)批準(zhǔn)后，集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行小組正式頒布各業(yè)務(wù)單元的年度經(jīng)營計(jì)劃及全面預(yù)算，數(shù)碼批復(fù)各企業(yè)之年度經(jīng)營計(jì)劃及全面預(yù)算。9）12月上旬——根據(jù)集團(tuán)預(yù)算決策委員會(huì)的審議意見，直接由集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行小組進(jìn)行修正調(diào)整并于12月中旬再次提報(bào)至集團(tuán)預(yù)算決策委員會(huì)。7）11月中旬——各業(yè)務(wù)單元根據(jù)集團(tuán)執(zhí)行小組之修正意見調(diào)整各單元之經(jīng)營管理計(jì)劃、目標(biāo)設(shè)定和全面預(yù)算并在此提報(bào)。5）10月下旬——各業(yè)務(wù)單元預(yù)算執(zhí)行小組完成預(yù)算初稿編制后，召開會(huì)議，討論通過該業(yè)務(wù)單元下年度全面預(yù)算數(shù)據(jù)，上報(bào)至集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行小組審查。3）9月下旬——各業(yè)務(wù)單元組織召開業(yè)務(wù)單元預(yù)算會(huì)議，傳達(dá)總部及業(yè)務(wù)單元的預(yù)算編制精神，提出來年的工作目標(biāo)框架并布置各部門制定下半年工作目標(biāo)和精力管理計(jì)劃。3. 預(yù)算編制流程1） 生產(chǎn)制造型公司如：（中國）有限公司（泉州）體育用品有限公司（廈門）體育用品有限公司（長汀）體育用品有限公司廈門貿(mào)易有限公司見附件生產(chǎn)制造型公司全面預(yù)算編制流程圖2） 銷售型公司如：廈門投資管理有限公司鋒錢體系所有公司見附件銷售型公司全面預(yù)算編制流程圖下年度預(yù)算的編審工作在每年度的9月份開始進(jìn)行，并盡量考慮執(zhí)行中的易操作性，具體時(shí)間進(jìn)度和編審程序說明如下：1）9月上旬——集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行小組參照《全面預(yù)算管理制度》，結(jié)合實(shí)際情況，編寫下年度《全面預(yù)算實(shí)施方案》，提交預(yù)算決策委員會(huì)審議，根據(jù)其意見進(jìn)行修改直至審核通過。包括業(yè)務(wù)前提條件與確定基礎(chǔ)、產(chǎn)銷計(jì)劃排程、主要業(yè)務(wù)交易量、產(chǎn)品毛利率水平、信用政策、折舊政策、納稅政策、重要費(fèi)用支出項(xiàng)目說明等。4） 財(cái)務(wù)預(yù)算財(cái)務(wù)預(yù)算是指與公司現(xiàn)金收支、經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況有關(guān)的各項(xiàng)預(yù)算，主要包括：收款預(yù)算、付款預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算、應(yīng)交稅金及附加預(yù)算、預(yù)計(jì)損益表、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表、關(guān)鍵營運(yùn)指標(biāo)預(yù)算表等。3） 資本預(yù)算資本預(yù)算是指涉及集團(tuán)資本性收支的預(yù)算。主要包括：銷售預(yù)算表、自制產(chǎn)品成本預(yù)算表、OEM產(chǎn)品成本預(yù)算表、為外加工產(chǎn)品成本預(yù)算表、生產(chǎn)預(yù)算表、采購預(yù)算表、期末存貨預(yù)算表、營業(yè)費(fèi)用預(yù)算表、管理費(fèi)用預(yù)算表、財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表、制造費(fèi)用預(yù)算表、直接材料預(yù)算表、直接人工預(yù)算表等。1） 目標(biāo)設(shè)定與分解以集團(tuán)戰(zhàn)略及年度經(jīng)營總計(jì)劃為依托而至的出集團(tuán)年度經(jīng)營總目標(biāo)，根據(jù)預(yù)算層