【正文】 第十八條 為有效地履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)。第三章 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的職責(zé)和權(quán)限第十七條 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)履行如下職責(zé)：(一) 對(duì)公司內(nèi)部控制的可靠性、有效性和完整性進(jìn)行審查與評(píng)估，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(二) 對(duì)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、系統(tǒng)、制度及業(yè)務(wù)流程運(yùn)行是否恰當(dāng)進(jìn)行審查和評(píng)估，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(三) 檢查運(yùn)營(yíng)和計(jì)劃情況，驗(yàn)證運(yùn)營(yíng)或計(jì)劃是否按原計(jì)劃實(shí)施，成果與目標(biāo)是否保持一致，公司是否致力于持續(xù)改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(四) 對(duì)資產(chǎn)的安全和完整進(jìn)行審查和評(píng)估并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(五) 審查和評(píng)估公司所使用的力、財(cái)務(wù)及物質(zhì)資源的經(jīng)濟(jì)性和效率性，并提出改善建議；(六) 檢查財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)信息的可靠性和完整性，以及用來(lái)確認(rèn)、衡量、分類和報(bào)告這些信息的方法，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(七) 了解和評(píng)價(jià)公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(八) 了解和評(píng)價(jià)是否存在符合組織的商業(yè)行為及道德準(zhǔn)則，是否達(dá)到了個(gè)人和組織業(yè)績(jī)的最高準(zhǔn)則，公司是否采取措施及時(shí)堵塞漏洞、防止舞弊，必要時(shí)，對(duì)屬于內(nèi)部審計(jì)任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)的涉及被指控的任何措施行為和瀆職的案件進(jìn)行調(diào)查；(九) 進(jìn)行特別調(diào)查、查明薄弱環(huán)節(jié)和故障所在，并提出適當(dāng)?shù)母纳平ㄗh；(十) 確保內(nèi)部審計(jì)、調(diào)查和檢查報(bào)告的完整、及時(shí)性、客觀性和準(zhǔn)確性；(十一) 提供足夠的后續(xù)審計(jì)，以確保已采取了適當(dāng)有效的糾正行動(dòng)，并評(píng)估其改善成效；(十二) 有效配合和協(xié)助外部審計(jì)的完成；(十三) 向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交年度審計(jì)計(jì)劃，以獲得他們的審核和確認(rèn)，報(bào)首席執(zhí)行官和董事會(huì)批準(zhǔn)后頒布執(zhí)行；(十四) 至少每季度向首席執(zhí)行官及審計(jì)委員會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括但不限于 內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；(十五) 每年至少向首席執(zhí)行官及審計(jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，說(shuō)明：1. 是否對(duì)重要的審計(jì)發(fā)現(xiàn)采取了適當(dāng)?shù)男袆?dòng)；2. 審計(jì)活動(dòng)是否主要著眼于最高的風(fēng)險(xiǎn)和提高運(yùn)營(yíng)的效率性、經(jīng)濟(jì)性和效果性；3. 外部和內(nèi)部審計(jì)是否得到協(xié)調(diào)以避免重復(fù)工作；4. 內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃是否充分；5. 內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)在人員配備和職權(quán)上是否不受任何不合理的限制，或者在接觸所有組織的活動(dòng)、記錄、財(cái)產(chǎn)和人員方面是否也一樣不受任何不合理的限制。內(nèi)部審計(jì)人員在辦理審計(jì)事項(xiàng)時(shí)，與被審計(jì)單位、人員或被審計(jì)事項(xiàng)有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。第十四條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)恪守保密原則，對(duì)其為進(jìn)行某項(xiàng)審計(jì)而收集到的任何信息的機(jī)密性予以尊重、保守秘密，對(duì)只應(yīng)在進(jìn)行審計(jì)所必須的情況下才適用該信息，不得利用其為自己或他人謀取利益。第十二條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)首先規(guī)范，具備與其所人事的審計(jì)工作相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，熟悉公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制，以及恰當(dāng)?shù)嘏c他人進(jìn)行有效溝通的人際交往能力，以專業(yè)熟練性和應(yīng)有的職業(yè)審慎性有效開(kāi)殿審計(jì)業(yè)務(wù)。第十一條 審計(jì)部應(yīng)配備符合工作要求的專職內(nèi)部審計(jì)人員，作為一個(gè)整體應(yīng)該擁有或獲取履行所需的知識(shí)、技能和其他能力。第十條 審計(jì)部設(shè)總審計(jì)師一名，負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的全面管理工作。第二章 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員第九條 公司設(shè)立審計(jì)部，作為公司的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。第七條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)內(nèi)部審計(jì)章程的制定明確其職責(zé)和權(quán)限范圍，并報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，以確保內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)不受到組織內(nèi)其他部門(mén)的干涉和限制。第五條 內(nèi)部審計(jì)的主要目的是協(xié)助董事會(huì)及最高管理層有效地履行其職責(zé)，它通過(guò)檢查、評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和治理過(guò)程的效果，提出改善建議，提供咨詢服務(wù)，協(xié)助董事會(huì)及最高管理層有效識(shí)別內(nèi)部控制和經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，從而確認(rèn)公司各項(xiàng)資源得到經(jīng)濟(jì)、有效、合理、合規(guī)的利用，確認(rèn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)，重要的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)。第二條 引用 的主要法律、法規(guī)、準(zhǔn)則及公司文件(一) 《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》(二) 《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》(三) 《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》(四) 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(五) 《體育用品有限公司章程》(六) 《企業(yè)管治常規(guī)守則》(七) 香港會(huì)計(jì)師公會(huì)二零零五年發(fā)出的《內(nèi)部監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)的基本架構(gòu)》第三條 本制度所稱內(nèi)部審計(jì)，是指公司內(nèi)部一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)，旨在增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營(yíng)，它通過(guò)應(yīng)用系統(tǒng)化、規(guī)范的方法、評(píng)價(jià)并改善公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和治理過(guò)程的效果，幫助公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、準(zhǔn)則及公司章程規(guī)定，特制定本制度。十三、 本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，雙方簽字或蓋章后生效。2. 如果乙方違反本協(xié)議規(guī)定，甲方除有權(quán)對(duì)乙方提出經(jīng)濟(jì)賠償外，還保留采取進(jìn)一步措施以追究乙方行政責(zé)任、刑事責(zé)任的權(quán)利。甲方所受到的損失難以計(jì)算時(shí)，賠償?shù)淖畹蛿?shù)額為侵權(quán)行為所得的全部利潤(rùn)。十、 在甲、乙雙方營(yíng)運(yùn)合同期間以及營(yíng)運(yùn)合同終止或解除后一年內(nèi)，乙方不得到與甲方生產(chǎn)同類產(chǎn)品或經(jīng)營(yíng)同類業(yè)務(wù)的有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的其他用人單位任職，也不得自己開(kāi)業(yè)生產(chǎn)或者經(jīng)營(yíng)與甲方有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的同類產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。九、 乙方保守甲方商業(yè)秘密的義務(wù)，不因甲、乙雙方營(yíng)運(yùn)合同終止而免除。個(gè)人工作日志中如含有甲方商業(yè)秘密和保密信息的，亦應(yīng)清退或銷毀。 對(duì)乙方與甲方經(jīng)營(yíng)范圍有關(guān)的非職務(wù)發(fā)明，甲方有優(yōu)先受讓權(quán)、在條件相同的情況下，乙方應(yīng)該將商業(yè)秘密許可或者轉(zhuǎn)讓給甲方使用，甲方應(yīng)該向乙方支付合理的報(bào)酬。七、 乙方因職務(wù)創(chuàng)造和構(gòu)思的有關(guān)技術(shù)秘密和經(jīng)營(yíng)秘密，歸甲方所有。五、 乙方除應(yīng)對(duì)自己因工作需要掌握的甲方上述秘密負(fù)嚴(yán)格保密責(zé)任外，還應(yīng)采取合理和必要的保護(hù)措施，防止第三人自乙方或乙方負(fù)責(zé)管理的部門(mén)獲取所負(fù)責(zé)或接觸的保密資料。除因工作需要或因得到甲方書(shū)面指示外：1. 不得使他人獲得、使用或計(jì)劃使用這些信息；2. 不得直接或間接向甲方內(nèi)部無(wú)關(guān)人員泄露；3. 不得為自己利益使用或計(jì)劃使用；4. 不得復(fù)制或披露包含甲方商業(yè)秘密的文件或文件副本；5. 對(duì)因工作所保管、接觸的甲方客戶提交的文件應(yīng)妥善對(duì)待，未經(jīng)許可不得超出工作范圍使用。5. 技術(shù)秘密：包括但不限于技術(shù)方案、工程設(shè)計(jì)、制造方法、配方、工藝流程、技術(shù)指標(biāo)、計(jì)算機(jī)軟件、數(shù)據(jù)庫(kù)、研究開(kāi)發(fā)記錄、技術(shù)報(bào)告、檢測(cè)報(bào)告、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)、試驗(yàn)結(jié)果、圖紙、樣品、樣機(jī)、模型、模具、操作手冊(cè)、技術(shù)文檔及相關(guān)函電。3. 有關(guān)公司的從事?tīng)顩r：包括但不限于企業(yè)人員檔案資料；公司內(nèi)部重大人事變動(dòng)；重要管理人員的個(gè)人信息、招聘裁員計(jì)劃。二、 本合同中的商業(yè)秘密為影響甲方生產(chǎn)、營(yíng)銷、技術(shù)進(jìn)步、競(jìng)爭(zhēng)地位、經(jīng)濟(jì)利益、穩(wěn)定和安全的信息，包括但不限于以下內(nèi)容：1. 公司的經(jīng)營(yíng)狀況：包括但不限于投資前研究報(bào)告、可行性研究報(bào)告；與客戶、合作伙伴的意向、合同、協(xié)議、章程等有關(guān)法律文件的內(nèi)容；談判這群、內(nèi)容、會(huì)議紀(jì)要、決議；業(yè)務(wù)渠道、供貨來(lái)源、銷售來(lái)源、銷售渠道、客戶名單、中介單位；產(chǎn)品成本、交易人格；銷售策略、方案。為保護(hù)甲方商業(yè)秘密權(quán)和保障乙方依法享有的權(quán)益，甲乙雙方在自愿原則下訂立以下協(xié)議：一、 乙方向甲方保證，其在公司之前，對(duì)所有以前的工作單位，均未承擔(dān)任何有關(guān)商業(yè)秘密的保密、不使用義務(wù)；也未承擔(dān)任何競(jìng)業(yè)限制義務(wù)。第六條 流程圖無(wú)第七條 表單無(wú)保密管理制度文件編號(hào)總辦【規(guī)程】0016秘密等級(jí)秘密版本號(hào)實(shí)施日期緊急程度緊急第1頁(yè)共7頁(yè)保密協(xié)議甲方：法人代表：地址：乙方：地址：身份證號(hào)碼：鑒于甲方為運(yùn)行類鞋、服和配件類等產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、制造和銷售商。2. 各中心保密工作細(xì)則。1) 故意或過(guò)失泄露公司秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；2) 場(chǎng)所本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供公司秘密的；3) 利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。(五) 責(zé)任與處罰：1. 出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資100元以上1000元以下：1) 泄露公司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；2) 已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。6. 對(duì)于來(lái)訪賓客，保安部門(mén)應(yīng)事先被訪人，待確認(rèn)后給予臨時(shí)通行證。5. 涉密人員因工作調(diào)動(dòng)或其他原因長(zhǎng)期離開(kāi)崗位前，必須把自己管理的秘密文件、資料及相關(guān)物品全部移交清楚。4) 確定會(huì)議內(nèi)容是否傳達(dá)及傳達(dá)范圍。6) 在對(duì)外交往與合作中需要提供公司秘密事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)總裁批準(zhǔn)。(四) 保密措施1. 信息中心根據(jù)各中心對(duì)電子文檔的使用要求，對(duì)用戶進(jìn)行只讀、修改或刪除等權(quán)限的賦予，通過(guò)郵件監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)郵件內(nèi)容及附件進(jìn)行監(jiān)控，防止機(jī)密文件的外泄，對(duì)病毒和不安全代碼的防護(hù)通過(guò)專業(yè)的防病毒軟件定期掃描；通過(guò)ISA設(shè)置用戶訪問(wèn)外網(wǎng)的權(quán)限；2. 對(duì)于密級(jí)文件、資料和其他物品，必須采取以下保密措施：1) 非經(jīng)中心總監(jiān)和分管副總裁批準(zhǔn)，不得復(fù)制和摘抄；2) 收發(fā)、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔(dān)任，并采取必要的安全措施；3) 在設(shè)備完善的保險(xiǎn)裝置中保存。3. 屬于公司秘密的文件、資料，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定標(biāo)明密級(jí)，并確定保密期限。(三) 密級(jí)分類1. 公司機(jī)密為分“絕密”、“機(jī)密”、“秘密”三等。9. 其他經(jīng)公司確定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。7. 公司內(nèi)部管理手冊(cè)、制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程及表格等。5. 公司所擁有或掌握的未公開(kāi)的各類技術(shù)信息、資料。3. 公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意向書(shū)及投資前研究報(bào)告、可行性報(bào)告、主要會(huì)議記錄、紀(jì)要等。(二) 保密范圍1. 公司重大決策中的秘密事項(xiàng)等。各中心/事業(yè)部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查中心內(nèi)部各項(xiàng)保密事項(xiàng)，對(duì)泄密人員或事項(xiàng)應(yīng)即時(shí)采取措施防止損失擴(kuò)大，同時(shí)向總裁辦公室進(jìn)行書(shū)面詳細(xì)報(bào)告。2. 人力資源部負(fù)責(zé)與新進(jìn)員工保密協(xié)議及進(jìn)行保密制度培訓(xùn)，保密協(xié)議納入人事檔案，保密制度培訓(xùn)列入新進(jìn)人員入職培訓(xùn)課程。第三條 專用語(yǔ)和縮略語(yǔ)公司秘密是關(guān)系公司權(quán)力和利益，依照特定程序確定，在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍人員知悉的事項(xiàng)。附件：1. 《各中心/事業(yè)部檔案歸檔范圍》2. 《檔案分類方案及保管期限》3. 《檔案移交清單》4. 《檔案移交登記表》5. 《檔案檢查記錄表》6. 《檔案調(diào)（借）閱申請(qǐng)單》7. 《檔案外借登記表》8. 《檔案銷毀申請(qǐng)單》9. 《檔案銷毀清冊(cè)》保密管理制度文件編號(hào)總辦【規(guī)程】0016秘密等級(jí)秘密版本號(hào)實(shí)施日期緊急程度緊急第1頁(yè)共7頁(yè)保密管理制度第一條 目的為保守公司秘密，保證公司安全，維護(hù)公司合法權(quán)益。同時(shí)公司將根據(jù)實(shí)際情況于每年年初確定是否將檔案工作納入各中心/事業(yè)部年度工作考核內(nèi)容，并按照法務(wù)部與各中心/事業(yè)部共同設(shè)定的考核標(biāo)準(zhǔn)及公司績(jī)效的相關(guān)規(guī)定給予考核。第二十五條 為了使檔案工作更加科學(xué)化，檔案專員應(yīng)于每年12月份與各中心/事業(yè)部相關(guān)人員確定下一年度檔案工作的各項(xiàng)內(nèi)容。第八章 附 則第二十四條 為了合檔案工作更加規(guī)范化，檔案專員應(yīng)根據(jù)需要不定期聯(lián)系各兼職檔案員，與其進(jìn)行溝通，以協(xié)調(diào)檔案各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。同時(shí)對(duì)保管期限到期的檔案進(jìn)行二次鑒定。檔案專員應(yīng)保存好《檔案調(diào)（借）閱申請(qǐng)表》以備查考。查閱檔案原件時(shí)，不準(zhǔn)圈劃、批注、污損、涂改、剪裁及拆散檔案，不得擅自將檔案帶出檔案室或帶離指定區(qū)域，復(fù)制檔案需在檔案專員監(jiān)督下進(jìn)行；外借檔案原件，除應(yīng)填寫(xiě)《檔案調(diào)（借）閱申請(qǐng)單》，且不得圈劃、批注、污損、涂改、裁剪及拆散檔案外，還應(yīng)同時(shí)在法務(wù)部檔案專員所記錄的《檔案外借登記表》（參見(jiàn)表單5）上簽字確認(rèn)。檔案專員負(fù)責(zé)保管檔案室鑰匙，并每周對(duì)檔案保管的狀況進(jìn)行檢查一次，檢查后填寫(xiě)《檔案檢查記錄》（參見(jiàn)表單3），對(duì)破損褪變的檔案，要進(jìn)行修裱、復(fù)制或其他技術(shù)處理。第六章 保管、利用第二十一條 檔案應(yīng)保存在專門(mén)設(shè)置的檔案室內(nèi)，并做到防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防鼠、防蟲(chóng)等必要保護(hù)措施。第二十條 檔案專員依具體情況確定每個(gè)檔案盒的檔案件數(shù)，原則上要保持同一檔案盒內(nèi)檔案的聯(lián)系性和統(tǒng)一性，入盒后填寫(xiě)案卷封面和案脊。第十五條 檔案專員應(yīng)依據(jù)《檔案分類方案及保管期限》（參見(jiàn)附件2）對(duì)各部門(mén)移交的檔案進(jìn)行分類及保管期限的確定。第四章 接收、分類第十四條 法務(wù)部檔案專員在接收檔案時(shí)，應(yīng)確認(rèn)所移交檔案的原始性和完整性，并確認(rèn)各中心、事業(yè)部移交的材料是否與移交清單一致。文書(shū)檔案原則上按照簽發(fā)日期的先后順序進(jìn)行排列，各部門(mén)產(chǎn)生的專業(yè)性檔案按客戶代碼、項(xiàng)目、型號(hào)、課題等編號(hào)依據(jù)進(jìn)行排列整理，整理完畢后裝入檔案袋，在檔案袋封面黏貼卷內(nèi)文件目錄。如各兼職檔案員無(wú)法鑒定其收集的材料是否屬于檔案歸檔范圍或是否具有保存利用價(jià)值的，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系法務(wù)部檔案專員，由法務(wù)部檔案專員予以確定。第三章 收集、鑒定、初步整理、移交第十條 各兼職檔案員在日常的工作中，應(yīng)依據(jù)《各中心/事業(yè)部檔案歸檔范圍》（參見(jiàn)附件1），結(jié)合本部門(mén)實(shí)際情況收集相關(guān)檔案材料，并檢查其完整性。第九條 全宗卷的文件材料應(yīng)按照文件類型時(shí)間進(jìn)行系統(tǒng)排列，以保持文件材料間的有機(jī)聯(lián)系。全宗卷是檔案管理部門(mén)在管理某一全宗過(guò)程中形成的，能夠說(shuō)明全宗歷史情況的有關(guān)文件材料組成的專門(mén)案卷。兼職檔案員崗位變動(dòng)應(yīng)確認(rèn)新的人選、通知檔案專員，并進(jìn)行相關(guān)檔案工作的交接。第五條 法務(wù)部設(shè)檔案專員集中統(tǒng)一管理公司運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中形成的各類檔案（會(huì)計(jì)檔案和人事檔案除外），具體工作主要包括：(一) 負(fù)責(zé)公司檔案管理各項(xiàng)制度的制定、修訂等工作；(二) 負(fù)責(zé)公司檔案全宗卷的建立、歸檔及保管；(三) 負(fù)責(zé)對(duì)公司各中心/事業(yè)部的檔案工作進(jìn)行業(yè)務(wù)上的監(jiān)督指導(dǎo)；(四) 負(fù)責(zé)對(duì)公司各中心/事業(yè)部移交的檔案進(jìn)行接收、分類、整理、著錄；(五) 負(fù)責(zé)公司檔案的保管、統(tǒng)計(jì)、利用、檢查及銷毀式作；(六) 負(fù)責(zé)檔案信息建設(shè)，對(duì)利用頻繁、利用價(jià)值大的檔案進(jìn)行數(shù)字化。第三條 公司檔案工作由法務(wù)部統(tǒng)籌管理，各中心/事業(yè)部協(xié)助。第二條 本制度適用于各中心/事業(yè)部的檔案工作，集團(tuán)內(nèi)其它主體的檔案工作應(yīng)參照本制度進(jìn)行管理。(十一) 附則本制度由績(jī)效管理委員會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理中心負(fù)責(zé)解釋，管理辦法及其附件自正式發(fā)布之日起執(zhí)行。3