某通信企業(yè)資金管理部掛尼龍大綱(參考版)
2025-04-21 03:05本頁面
【正文】 二、批款對帳單 X月份批款對帳單公司名稱：XX公司序號收到日期費(fèi)用類型金額內(nèi)容已(未)劃備注1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 合計 填表說明：此表于收到總部批款單時逐筆登記，并于每月底31（30）日下午4：006：00 通過郵件發(fā)送到資金管理部及銷售公司責(zé)任會計處。 “賬面余額”指月末關(guān)賬結(jié)賬后，現(xiàn)金管理系統(tǒng)中現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬上的期末余額,且該余額須與下月期初余額一致。第三部分、相關(guān)信息表單一、期末余額核對表省公司XX月份期末余額核對表公司名稱：賬戶名稱賬面余額實際余額差異原因說明現(xiàn)金戶 (再加上后5位賬號) (再加上后5位賬號) (再加上后5位賬號） ?。ㄍ希 ?同上) 填表說明：此表由出納人員填寫，于每月4日報送至資金管理部及銷售公司責(zé)任會計處。 或后手提出充分理由后手背書人退票或換票流程后手提出銀行出具的退票理由書 業(yè)務(wù)部門填寫退票或換票申請書與銀行和后手被背書人確認(rèn)資金管理部審核，提出意見總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)資金管理部安排銀票背書通知單原銀票退回股份公司財務(wù)部通知銷售公司財務(wù)銀票背書是否票據(jù)要素錯誤股份公司財務(wù)背書給退票單位 否 是退回銷售公司財務(wù)股份公司財務(wù)到期托收退回前手背書人如為客戶開出，督促客戶電匯銀票款項END相應(yīng)的回款扣除貸 款 審 批 流 程資金管理部計劃專員申請根據(jù)資金狀況申請單銀行資料資金管理部經(jīng)理審批總經(jīng)理或授權(quán)副總經(jīng)理批準(zhǔn)資金管理部計劃專員負(fù)責(zé)辦理具體事宜三、銷售省公司付款審批流程圖日常費(fèi)用（追加）及稅金銷售省公司于每月繳稅后，按繳稅單金額申請劃款 稅 金 計劃內(nèi)日常費(fèi)用 日常費(fèi)用追加銷售省公司上報日常費(fèi)用追加金額銷售省公司于每月3日以前上報當(dāng)月日常支出計劃按標(biāo)準(zhǔn)格式大區(qū)財務(wù)專員和大區(qū)首席代表審批日常支出計劃是否額度內(nèi)計劃內(nèi)日常費(fèi)用使用情況，追加是否合理 銷售總公司費(fèi)用與核算處審核（責(zé)任會計）稅金是否合理 銷售總公司財務(wù)經(jīng)理審批 總經(jīng)理或授權(quán)副總經(jīng)理批準(zhǔn) 資金管理部登記并安排付款 銷售總公司責(zé)任會計登記并負(fù)責(zé)下發(fā)批款單廣告宣傳費(fèi)說明：由于２００３度廣告宣傳費(fèi)有新的管理辦法，審批流程待定。則不經(jīng)銷售公司財務(wù)部。票據(jù)貼現(xiàn)流程資金余額及收付款計劃資金管理部填寫貼現(xiàn)申請單總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)資金管理部聯(lián)系銀行，比較 貼現(xiàn)率，考慮需到帳時間資金管理部選定貼現(xiàn)銀行銀票背書通知單資金管理部通知銷售公司財務(wù)背書給股份公司財務(wù)資金管理部準(zhǔn)備貼現(xiàn)資料（發(fā)票、合同）、保證函等銀票貼現(xiàn)通知單資金管理部通知股份公司財務(wù)部股份公司財務(wù)辦理蓋章、貼現(xiàn)合同貼現(xiàn)銀行辦妥手續(xù)款項到帳，資金管理部復(fù)核貼現(xiàn)率注：本流程全程適用于銷售公司收到的銀票，由股份公司貼現(xiàn)（主要是考慮到貼現(xiàn)成本）的情況。如為股份公司直接收到的客 戶銀票，則流程直接以股份財務(wù)為起點(diǎn)。1工資獎金支付流程人力資源部編制工資獎金表各部門分三級裁定，人力資源部控制總額人力資源部匯總總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)財務(wù)管理部制單發(fā)出資金管理部登記備案1借款支付流程備用金申請需注明用途、借款時間借款人填寫借款申請單部門經(jīng)理審核財務(wù)管理部核查有無欠款總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)資金管理部登記備案財務(wù)管理部制單付款1預(yù)付款支付流程申請人對付款的合法性負(fù)責(zé)申請人所在部門經(jīng)理審核的付款申請單與收款單位的合同復(fù)印件，需有對方章財務(wù)管理部核查合同及付款記錄總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)資金管理部登記備案反饋付款申請人，由付款申請人負(fù)責(zé)發(fā)票追回財務(wù)管理部制單付款注：預(yù)付款申請除檢測費(fèi)和入網(wǎng)標(biāo)貼購買外，必須有經(jīng)對方蓋章的合同原件在資料室存檔，且收款單位與帳號應(yīng)與合同一致，作為付款申請附件的是合同復(fù)印件。專項費(fèi)用報銷流程報銷人提供原始憑據(jù)，填寫特別審批單并注明原因本部門經(jīng)理證明并審核如為出差期間電話費(fèi)報銷，需注明出差時期，有無電話費(fèi)定額，財務(wù)部對原始憑據(jù)的真實性及數(shù)據(jù)進(jìn)行審核財務(wù)管理部核查有無欠款總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)欠款額是否大于或等于報銷額財務(wù)管理部制單沖帳
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