【正文】 外出辦事人員，必須在三天內(nèi)辦理報銷手續(xù)，不得長期不報，或多次累計一次報銷，一次不報銷者，下次不再借款，并從工資中扣回所欠款。凡經(jīng)工廠主管領(lǐng)導同意外出辦事的人員，務(wù)必先在財務(wù)部領(lǐng)用借款申請單，詳細填寫借款事由、借款金額、報帳還款日期，經(jīng)主管領(lǐng)導審批、財務(wù)主管簽字后，方可向財務(wù)部出納人員辦理借款手續(xù)。 工廠各部門及任何人因工作需要，需支付貨款及費用時，務(wù)必在財務(wù)部門領(lǐng)用支票申請單， 根據(jù)申請單上的項目詳細填寫用款單位名稱、用款用途、用款時間、匯款要寫清楚對方單位開戶銀行名稱，開戶銀行帳號等，填寫完畢后，由經(jīng)辦人簽字，部門主管、廠長簽字，手續(xù)完全后方可辦理，如果手續(xù)不齊全，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕受理。三、財務(wù)報銷程序及辦法經(jīng)辦人填單[]部門主管審單廠長簽批財務(wù)審核出納報銷操作步驟: 所有外出辦事人員回廠后三天內(nèi)必須報帳,舊帳不報,新帳不借,由此而造成的一切后果由辦事人負責. 經(jīng)辦人報單時必須填好單據(jù),并且附上請購單及相應(yīng)的發(fā)票、入庫單、送貨單等證明其業(yè)務(wù)過程手續(xù)完備的資料，才可以交單報銷。二． 物資出庫及保管北京分公司財務(wù)管理制度文件編號京樂飲懷財字[2001]007號版 本A修改日期標 題物資申購、領(lǐng)用、付款制度頁 碼共2頁 第2頁編 制財務(wù)部編 制2001915審 核200246批 準200251部 門日 期日 期日 期辦公用具及文具領(lǐng)用時，需由領(lǐng)用部門有關(guān)人員簽字及領(lǐng)用人簽字，并做好登記工作．生產(chǎn)用具及零配件領(lǐng)用，需按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)，也可在物資采購入廠時，一次性領(lǐng)用，但每月底需辦理物資耗用情況明細表及物資進銷存動態(tài)表交會計。5．凡屬非生產(chǎn)用工具、用具及生產(chǎn)組裝為公司自用材料一定要和構(gòu)成產(chǎn)品實體之材料嚴格區(qū)別， 有關(guān)人員填單時務(wù)必寫明生產(chǎn)或非生產(chǎn)用，并經(jīng)經(jīng)辦人簽字后呈廠部簽批后方可辦理采購，物資采購回廠時必須會同物資請購單一交驗，并及時辦理物資出庫手續(xù)。3．總務(wù)保安用品必須經(jīng)有關(guān)經(jīng)辦人員和行政負責人簽字審核同意后，方可辦理采購。1．凡屬文具用品及辦公用品之采購，憑采購請購單和發(fā)票，交公司辦公用品管理員驗收并造冊登記（舊品換新品）。 樂 百 氏 北 京 分 公 司二00一年十月二十日北京分公司財務(wù)管理制度文件編號京樂飲懷財字[2001]007號版 本A修改日期標 題物資申購、領(lǐng)用、付款制度頁 碼共2頁 第1頁編 制財務(wù)部編 制2001915審 核200246批 準200251部 門日 期日 期日 期為了加強工廠財產(chǎn)物資管理，嚴肅財經(jīng)紀律，根據(jù)事業(yè)部財務(wù)管理制度要求，結(jié)合工廠實際情況，特此制定如下管理辦法，望共同遵守。五金工具、辦公設(shè)施破損，以舊換新，按規(guī)定程序辦理領(lǐng)用手續(xù)。 樂 百 氏 北 京 分 公 司 二00一年九月二十三日北京分公司財務(wù)管理制度文件編號京樂飲懷財字[2001]006號版 本A修改日期標 題五金工具、低值設(shè)施保管制度頁 碼共1頁 第1頁編 制財務(wù)部編 制20011020審 核200246批 準200251部 門日 期日 期日 期根據(jù)總公司有關(guān)規(guī)定，五金工具、辦公設(shè)施實物低值、耐耗特點，為保證分公司資產(chǎn)的保值、完好，減少流失，發(fā)揮資產(chǎn)的最大效益，特制定管理辦法：有關(guān)部門根據(jù)實際需要，開具領(lǐng)料單，材料、耗材由各主管簽字，辦公設(shè)施由廠長簽字。 出納員不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，不準簽發(fā)取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，不準無理拒絕付款，任意占用他人資金。 納員從開戶銀行提取現(xiàn)金時，應(yīng)在取款憑證上寫明用途，由財務(wù)主管簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核批準后，方可支付現(xiàn)金。 當日現(xiàn)金收入應(yīng)于當日送存開戶銀行，根據(jù)總公司財務(wù)規(guī)定最高庫存現(xiàn)金限額為500元， 一般情況下不得超過最高限額，超過部分應(yīng)及時送存開戶銀行，以保證現(xiàn)金管理安全。倉管員根據(jù)入庫單、出庫單按廢品明細登記帳簿，做到日清月結(jié)。（3）出納將出庫單、收款收據(jù)財務(wù)聯(lián)交會計。管理程序：（1）入庫：生產(chǎn)線將廢舊物資（不包括桶）交倉庫，由倉管員過磅，填具一式三聯(lián)廢品入庫單（由原材料入庫單替代），簽字確認后入庫，碼放于倉管員指定地點，生產(chǎn)帶班、財務(wù)、留存各一聯(lián)。樂 百 氏 北 京 分 公 司二00一年十一月五日北京分公司財務(wù)管理制度文件編號京樂飲懷財字[2001]004號版 本A修改日期標 題廢舊物資管理制度頁 碼共1頁 第1頁編 制財務(wù)部編 制20011025審 核200246批 準200251部 門日 期日 期日 期因桶裝水在生產(chǎn)過程產(chǎn)生大量的廢、破、舊物資，并且有利用的價值，根據(jù)事業(yè)部的有關(guān)規(guī)定，廢品是公司有形財產(chǎn)的一種存在形式，為使之保全不流失，有利于工廠管理，特制定本制度廢舊物資的范圍：（1）報廢桶； （2）回收桶撬下的聰明蓋； （3）回收桶、新購桶的外包裝袋；（4）聰明蓋的紙包裝箱； （5）其它報廢的金屬件、木料、報紙等。在固定資產(chǎn)責任人發(fā)生變更時，雙方當事人要有移交記錄，并詳細注明各種設(shè)備運行狀況。對固定資產(chǎn)應(yīng)建立卡片，應(yīng)寫明產(chǎn)地、出廠日期、購進時間、存放地點、數(shù)量、價格等。北京分公司財務(wù)管理制度文件編號京樂飲懷財字[2001]003號版 本A修改日期標 題固定資產(chǎn)管理制度頁 碼共1頁 第1頁編 制財務(wù)部編 制2001115審 核200246批 準200251部 門日 期日 期日 期根據(jù)企業(yè)會計準則和飲用水事業(yè)部財務(wù)管理制度要求，結(jié)合工廠實際情況，特制定此管理辦法，望共同尊守。假日或夜班若廠長不在，可由車間主管或廠長指定人員審批，但需二天內(nèi)必須由廠長補批確認。（2）辦公用品的領(lǐng)用由行政部門統(tǒng)一審批。若借出廠外,須經(jīng)廠長審批。B．發(fā)放五金材料時應(yīng)認真核對單據(jù),清點件數(shù),要分清同類型不同規(guī)格的材料,發(fā)貨后在《領(lǐng)料單》上填寫實發(fā)數(shù)，同時登記物品標簽薄。2．五金出倉： 物料領(lǐng)用：A．倉庫憑部門主管簽名的《領(lǐng)料單》(按有關(guān)權(quán)限審批的規(guī)定)按計劃發(fā)料，實發(fā)數(shù)量不能超過計劃數(shù)量。驗收合格的五金材料倉管員認真清點件數(shù)和登記好標簽，倉管員根據(jù)《采購訂單》與《送貨單》認真核對,檢查無誤后，倉管員開具《進倉單》。材料進倉時， 倉管員對物料外觀和包裝進行檢查，機械專用件、閥門、柴油等物料會同維修班驗收，儀表、儀器等會同計量室驗收。(5)向經(jīng)銷商轉(zhuǎn)讓周轉(zhuǎn)桶：會計人員根據(jù)出售數(shù)量向經(jīng)銷商開具“材料轉(zhuǎn)讓通知單”，出納人員辦理收款手續(xù)，倉庫人員根據(jù)“材料轉(zhuǎn)讓通知單”發(fā)貨。 （3）客戶退回壞桶換在用周轉(zhuǎn)桶: 由倉管員開具“桶裝水容器專用收據(jù)”，并注明客戶壞桶數(shù)量。2．周轉(zhuǎn)桶出倉：（1）生產(chǎn)領(lǐng)用庫存未用新桶：倉管員開具領(lǐng)料單發(fā)料，倉管員根據(jù)“領(lǐng)料單”登記車間在用周轉(zhuǎn)桶的備查帳，增加車間周轉(zhuǎn)桶數(shù)量。B．周轉(zhuǎn)桶裝水入倉：每日交班前，倉庫根據(jù)車間備查薄上確認入庫數(shù)統(tǒng)計當班成品入庫數(shù)量，倉管員填寫《產(chǎn)品入庫單》雙方簽名，產(chǎn)品入庫單為一式三聯(lián)，車間聯(lián)送車間統(tǒng)計員，自留倉庫聯(lián)和財務(wù)聯(lián)。成品出廠，保安根據(jù)產(chǎn)品提貨單與出廠貨物核對無誤后，留下《產(chǎn)品提貨單》出廠聯(lián)方可放（三）五加侖桶出入倉13．成品水銷售退貨及換水發(fā)生成品退貨及換水，由品管部門檢驗并出具通知單，財務(wù)部開具產(chǎn)品提貨單，倉管員按提貨單發(fā)貨。倉庫發(fā)貨，并登記周轉(zhuǎn)桶備查帳（4）送外檢驗取樣：憑品管部主管和廠長簽名的《產(chǎn)品提貨單》發(fā)貨。（2）銷售發(fā)出：憑蓋有出納收款戳記章的產(chǎn)品提貨單發(fā)貨，并登記周轉(zhuǎn)桶備查帳。（3）每日交班前，倉庫根據(jù)車間備查薄上確認數(shù)統(tǒng)計當班成品入庫數(shù)量，倉管員填寫《產(chǎn)品入庫單》雙方簽名，產(chǎn)品入庫單為一式三聯(lián)，車間聯(lián)送統(tǒng)計員，自留倉庫聯(lián)及財務(wù)聯(lián)。但在月初倉管員必須開出同樣找藍單沖回，（二）成品進出倉1．成品進倉:（1）產(chǎn)成品入庫時，倉管員檢查包裝是否完好，堆碼是否合理，并安排好堆碼位置，分清班次，批號，對包裝或堆垛不合要求的有權(quán)拒收。B．領(lǐng)用的材料必須是合格的材料, 倉管員發(fā)料時必須嚴格按標志牌上標識發(fā)料，領(lǐng)料后要馬上結(jié)算填寫材料卡數(shù)量，凡標識不清或無標識的原、輔料，倉管員嚴禁發(fā)料，使用部門必須拒領(lǐng)，倉管員應(yīng)及時查明原因再作處理。進倉單為一式五聯(lián)，倉管員每天把前一天的進倉單財務(wù)聯(lián)連同相應(yīng)的送貨單和計劃進貨通知單交到財務(wù)部。(一)材料倉管理制度1．原、輔料進倉：《計劃進貨通知單》或《采購訂單》和供應(yīng)商的《送貨單》及《出貨檢驗報告》和工廠品管人員檢驗單驗收貨物后，并將合格的原、輔料移至規(guī)定區(qū)域儲放，以綠色的方形標牌標識；將不合格的原、輔料，掛紅色標牌，并通知有關(guān)部門作退貨處理；待生產(chǎn)試用的原、輔料，倉庫掛暫收藍色標牌。每月26日編制銀行余額調(diào)節(jié)表。 及時將款項送存銀行，并按規(guī)定留存?zhèn)溆媒稹?負責費用的報銷并根據(jù)審核無誤的記帳憑證付款． 按時登記銀行存款、現(xiàn)金日記帳，并做到日清月結(jié)。北京分公司財務(wù)管理制度文件編號京樂飲懷財字[2001]001號版 本A修改日期標 題財務(wù)部員工崗位責任制頁 碼共2頁 第2頁編 制財務(wù)部編 制200197審 核200246批 準200251部 門日期日 期日 期完成領(lǐng)導交辦的其他工作。編制納稅申報表并及時申報。編制生產(chǎn)成本明細表、存貨進銷存明細表、制造費用明細表。負責原材料、包裝物、低值易耗品、應(yīng)交稅金、應(yīng)付福利費的登記。 負責銷售收入、銷售成本的登記。往來會計：（黃桂芝） 對臨時收取的款項及時交給出納或者存入銀行后交單據(jù)給出納員。編制資產(chǎn)負債表、損益表 。登記總帳、實收資本、固定資產(chǎn)、在建工程明細。同當?shù)囟悇?wù)、銀行等有關(guān)部門搞好關(guān)系，及時溝通。制定工廠財務(wù)管理制度和財務(wù)部員工崗位責任制。對發(fā)生較大火警應(yīng)及時報告領(lǐng)導，同時切斷電源，并拔電“119”火警電話，在場人員應(yīng)迅速使用各種消防器材滅火，其他人員應(yīng)迅速疏散。設(shè)備維修部門負責對所有消防栓的設(shè)置和保養(yǎng)，保證有充足的水壓。嚴禁亂動消防器材。做到節(jié)約、合理用電，杜絕亂拉亂接違章用電現(xiàn)象。北京分公司行政管理制度文件編號京樂飲懷行字[2002]008號版 本A修改日期標 題消防管理制度頁 碼共1頁 第1頁編 制行政部編 制200243審 核200246批 準200251部 門日 期日 期日 期廠區(qū)內(nèi)一律禁止煙火，不準吸煙、私自生火煮食，違返者罰款100元/次，遞煙和接煙行為均當吸煙處理。12. 凡員工遲到、早退者，每分鐘扣除010. 管理人員加班可安排補休，要填寫“加班補休單”經(jīng)審批后，方可休假，否則扣罰50元。9. 凡員工請假一定先填寫“請假條”，由廠長、部門主管審批后本人交給行政部登記備案，若不寫“請假條”隨意休假者論曠工處理，曠工一次罰款40元，并扣發(fā)當日工資。8. 不得隨意亂打卡，超出正常工作時間以外，即提前打卡或遲后打卡者，不計加班金額。7. 所有計時員工的打卡單月末統(tǒng)一由行政收集、統(tǒng)計、發(fā)放，全部卡片統(tǒng)一由保安員負責看管， 要認真負責，妥善保存，不得掉以輕心。6. 嚴禁弄虛作假。由于客觀原因需要調(diào)整打卡機上時間時，專項負責人需經(jīng)行政部批準。如早上上班、中午上、下班、下午下班均須打卡，否則以曠工論處。2. 樂百氏計時員工包括：全體管理人員及后勤人員。 樂百氏北京分公司20011北京分公司行政管理制度文件編號京樂飲懷行字[2002]002號版 本A修改日期標 題“計時工”考勤管理制度頁 碼共1頁 第1頁編 制行政部編 制200244審 核200246批 準200251部 門日 期日 期日 期為使樂百氏北京分公司員工考勤管理制度更好地實施，力求職工考勤記錄規(guī)范化、嚴謹化， 特制定此制度。保持室內(nèi)清潔，不得亂扔果皮紙張，禁止吸煙。對領(lǐng)用的娛樂物品，一律妥善愛護保存，不得丟失、損壞，否則照價賠償。嚴格執(zhí)行收發(fā)管理制度，凡申請活動人必須認真填寫收發(fā)單，由本人簽字后，經(jīng)負責人同意后方可領(lǐng)用娛樂物品。遵守娛樂室開放時間： 每晚7：009：30 停產(chǎn)、放假可全天開放嚴格按崗位責任制