【正文】 XX集團(tuán)預(yù)算管理制度為加強(qiáng)預(yù)算的分配和監(jiān)督管理，健全集團(tuán)對(duì)預(yù)算的管理及各公司的常規(guī)預(yù)算體系，加強(qiáng)公司的協(xié)調(diào)發(fā)展，保障集團(tuán)規(guī)劃目標(biāo)的預(yù)期效益，結(jié)合公司實(shí)際，制定本規(guī)定。第六條 本制度之修改須經(jīng)公司董事會(huì)討論、批準(zhǔn)。 待合同成立及發(fā)票開(kāi)具，即及時(shí)沖轉(zhuǎn)預(yù)收帳款與預(yù)付帳款。第五條 預(yù)收帳款與預(yù)付帳款的管理 預(yù)收帳款與預(yù)付帳款是指與公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)的銷(xiāo)售、工程方面，發(fā)票未開(kāi)具而收取或支付的款項(xiàng)（房地產(chǎn)銷(xiāo)售收款在會(huì)計(jì)處理上作為預(yù)收帳款，但在公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理上視同收入，不納入預(yù)收帳款范疇）。 財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)整理，并形成表單報(bào)項(xiàng)目公司總經(jīng)理和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，（表單及說(shuō)明可并入月財(cái)務(wù)分析中）。如有以代付款項(xiàng)卻未代收的情況發(fā)生，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)負(fù)責(zé)追討此筆款項(xiàng)，追討不成的由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。⑸ 公司由于業(yè)務(wù)所需支付的各類(lèi)押金（如租賃，政府相關(guān)部門(mén)押金等），應(yīng)保存正式完整的押金收據(jù)，并編制成表，對(duì)于以到期的各類(lèi)押金，財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)向項(xiàng)目總經(jīng)理報(bào)備，項(xiàng)目總經(jīng)理應(yīng)責(zé)成相關(guān)部門(mén)進(jìn)行追討。各部門(mén)負(fù)責(zé)人為備用金的責(zé)任人，無(wú)論其是否轉(zhuǎn)授權(quán)由他人保管，均應(yīng)對(duì)本部門(mén)備用金的保管和使用負(fù)全責(zé)。所有暫借款項(xiàng)都必須于出差歸來(lái)或采購(gòu)?fù)瓿珊蟮娜齻€(gè)工作日之內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理核銷(xiāo)手續(xù)，對(duì)于逾期不核銷(xiāo)者，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)備，并于當(dāng)月起自其薪資中扣除該款項(xiàng)。 其它應(yīng)收款⑴ 其它應(yīng)收款包括個(gè)人或單位的借款、暫借款、部門(mén)備用金、代付代收款項(xiàng)、各類(lèi)押金等；⑵ 原則上公司不允許對(duì)任何個(gè)人或單位借款（部門(mén)備用金和差旅暫借款除外），特殊原因報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。該款項(xiàng)的催收期限的結(jié)果，直接作為業(yè)務(wù)員獎(jiǎng)金的考核。 集團(tuán)公司的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)將不定期對(duì)各公司的往來(lái)帳款的管理進(jìn)行檢查，檢查的結(jié)果將作為相關(guān)人員的績(jī)效考核的重要內(nèi)容之一。原則上此類(lèi)處理在年底結(jié)帳前一年一次。各公司往來(lái)帳款的核對(duì)應(yīng)包括對(duì)內(nèi)和對(duì)外核對(duì)，對(duì)內(nèi)是財(cái)務(wù)部門(mén)與往來(lái)帳款實(shí)際發(fā)生的部門(mén)（如銷(xiāo)售、工程、行政等）進(jìn)行相互核對(duì)；對(duì)外是財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)與外部應(yīng)收或應(yīng)付單位之間的查詢核對(duì)。（內(nèi)部往來(lái)款的管理見(jiàn)《XX集團(tuán)內(nèi)部資金往來(lái)結(jié)算制度》）。第二條 一般事項(xiàng) 本制度往來(lái)帳款管理的范圍包含了應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款、預(yù)收帳款和預(yù)付帳款六大類(lèi)。往來(lái)帳款管理不善，將會(huì)造成企業(yè)的資金積壓，使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，增加財(cái)務(wù)成本，或直接造成壞帳損失，影響企業(yè)的利潤(rùn)和正常經(jīng)營(yíng)。第十條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。大修理應(yīng)按規(guī)定間隔期限進(jìn)行，對(duì)于金額較大的，實(shí)行預(yù)提大修理費(fèi)用并納入預(yù)算。第七條 資產(chǎn)的處理公司閑置的資產(chǎn)應(yīng)定期向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)告，由集團(tuán)公司實(shí)行有償統(tǒng)一劃撥；對(duì)于已不再使用的閑置資產(chǎn)可以出售，由相關(guān)部門(mén)提出申請(qǐng)，公司總經(jīng)理審核后，報(bào)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督執(zhí)行。無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)也按5年期限不留殘值平均攤銷(xiāo)，計(jì)入當(dāng)期損益。第六條 資產(chǎn)的折舊公司固定資產(chǎn)均按5年的使用年限計(jì)提折舊，殘值的計(jì)提根據(jù)當(dāng)?shù)匦袠I(yè)慣例按原值的5%，固定資產(chǎn)計(jì)提完折舊的，還可繼續(xù)使用的，不再提折舊；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，要按規(guī)定辦理固定資產(chǎn)清理手續(xù)。第五條 資產(chǎn)的報(bào)廢資產(chǎn)設(shè)備（含無(wú)形資產(chǎn)）因減損擬報(bào)廢者，由使用部門(mén)填寫(xiě)“資產(chǎn)報(bào)廢單”提出申請(qǐng)，注明報(bào)廢原因，經(jīng)行政部門(mén)同意，再由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 盤(pán)點(diǎn)工作內(nèi)容包括清點(diǎn)實(shí)物、帳實(shí)核對(duì)，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)/低值易耗品盤(pán)點(diǎn)表》，記錄類(lèi)別、日期、物品名稱(chēng)，規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、使用部門(mén)、保管人。第四條 資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn) 盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)一般情況每年一次，定于十二月底；低值易耗品每月進(jìn)行清點(diǎn)，滾動(dòng)進(jìn)行。 行政部門(mén)在辦理報(bào)銷(xiāo)采購(gòu)資產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用時(shí)，除提供購(gòu)貨發(fā)票外， 還必須附上申請(qǐng)購(gòu)置部門(mén)經(jīng)總經(jīng)理室批準(zhǔn)的申請(qǐng)書(shū)，以及簽訂的購(gòu)貨合同、驗(yàn)收入庫(kù)單。無(wú)形資產(chǎn)主要指公司所擁有的專(zhuān)利權(quán)、非專(zhuān)利權(quán)技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)等，低值易耗品（低值耐用品）是指耐用期限在一年以上，但不列入固定資產(chǎn)核算范圍的資產(chǎn)。第二條 范圍：本制度所指的資產(chǎn)包含了公司的流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)以及低值易耗品等資產(chǎn)。第九條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。 第七條 處罰對(duì)于違反本制度規(guī)定，超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫(kù)存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫(kù)，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處罰，并追究其經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。第六條 現(xiàn)金帳目 財(cái)務(wù)部應(yīng)建立、健全現(xiàn)金帳目，逐筆登記現(xiàn)金支付情況，帳目日清日結(jié)，帳證相符，帳款相符。備用金：各部門(mén)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能支取，限額不超過(guò)5000元，且該款項(xiàng)由部門(mén)經(jīng)理作為負(fù)責(zé)人，每年底收回，次年再借。薪資：由行政人事部制作《員工薪資表》，交由財(cái)務(wù)部審核，而后呈送總經(jīng)理處簽字批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部憑該表發(fā)放薪資獎(jiǎng)金，工資盡量以銀行卡形式支付而不使用現(xiàn)金發(fā)放。采購(gòu)：對(duì)于在支票結(jié)算起點(diǎn)500元以下的辦公用品及其他物品的采購(gòu)必須由行政部門(mén)經(jīng)辦人填寫(xiě)《采購(gòu)申請(qǐng)單》，部門(mén)經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)部必須審核其是否在預(yù)算范圍內(nèi)、商品入庫(kù)單及商品驗(yàn)收單是否齊備，然后報(bào)公司總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部憑審批后的申請(qǐng)單支付款項(xiàng)。第四條 現(xiàn)金收入與存取 不論何種來(lái)源收入的現(xiàn)金，原則上應(yīng)于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行，不得坐支現(xiàn)金； 公司的資金管理采用收支兩條線，收入的現(xiàn)金就近存于公司開(kāi)設(shè)的大帳戶內(nèi)； 出納人員在收取現(xiàn)金后必須開(kāi)具相應(yīng)正式的發(fā)票或收據(jù)，交由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)入帳； 對(duì)于現(xiàn)金超過(guò)5萬(wàn)元的解行或提款為安全起見(jiàn)，必須由兩人同行； 出納人員需提取備用金時(shí)，須填寫(xiě)《備用金領(lǐng)用申請(qǐng)單》（見(jiàn)附表一），并要求寫(xiě)明用途和金額，經(jīng)財(cái)務(wù)主管和公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能辦理提現(xiàn)；第五條 現(xiàn)金支出退款：銷(xiāo)售人員須讓客戶填寫(xiě)并簽字確認(rèn)的《退訂房申請(qǐng)單》，交由銷(xiāo)售部經(jīng)理簽字認(rèn)可，報(bào)財(cái)務(wù)部審核，然后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二條 現(xiàn)金使用范圍： 公司原則上以支票方式對(duì)外支付，只有在以下范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金： 職工工資、津貼、獎(jiǎng)金； 出差人員攜帶的差旅備用金； 采購(gòu)辦公用品或其他物品，金額在使用支票結(jié)算起點(diǎn)500元以下的； 公司各部門(mén)審領(lǐng)的部門(mén)備用金； 按程序?qū)徟^(guò)的客戶退訂金、退房款等； 員工差旅或招待費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)； 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他小額支出。第十三條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬集團(tuán)財(cái)務(wù)部。第十一條 公共維修金的臺(tái)帳編制各管理處收費(fèi)管理員須編制各所管轄區(qū)的公共維修金臺(tái)帳，應(yīng)及時(shí)登入所收維修金的金額及支出情況。第九條 備用金的使用各管理處收費(fèi)管理員的備用金限額按公司原來(lái)規(guī)定申請(qǐng)，備用金的使用僅限為一些零星費(fèi)用的支出，使用情況每周連同現(xiàn)金周報(bào)一同報(bào)財(cái)務(wù)部審核。第七條 發(fā)票，收款收據(jù)及停車(chē)場(chǎng)票據(jù)的保管（必須按票據(jù)號(hào)碼順序使用）各管理處所需之票據(jù)由各管理處主任或收費(fèi)員向公司財(cái)務(wù)部申領(lǐng)，各管理處收費(fèi)管理員應(yīng)做好票據(jù)使用登記薄，停車(chē)場(chǎng)票據(jù)應(yīng)由收費(fèi)管理員每天向停車(chē)場(chǎng)保安結(jié)清，每天結(jié)算時(shí)如有未使用完的票據(jù)可自行登記不必收回票根，在每周五與出納交接時(shí)應(yīng)連同所用的票根一并收回交與出納，票據(jù)的使用情況將連同周報(bào)一并報(bào)財(cái)務(wù)部審核。第五條 現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表及周報(bào)表收費(fèi)管理員須每天向財(cái)務(wù)部匯報(bào)每日收款情況，時(shí)間在每日下班前打電話向財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)報(bào)數(shù)，并填制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，日?qǐng)?bào)表由收費(fèi)員自保管，周報(bào)為根據(jù)日?qǐng)?bào)表所匯總之報(bào)表，需報(bào)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)（報(bào)表格式附后），周報(bào)時(shí)間為每星期五與出納交單是交與會(huì)計(jì)。第三條 收款注意事項(xiàng)收費(fèi)人員在收費(fèi)時(shí)必須向業(yè)主出示工作身份證明，并開(kāi)立公司正式的收費(fèi)憑證，各物業(yè)公司管理處應(yīng)通知業(yè)主相關(guān)事項(xiàng)。XX集團(tuán)物業(yè)收費(fèi)管理制度第一條 目的為了規(guī)范管理物業(yè)的收費(fèi)工作，了解費(fèi)用繳交的詳情，確保物業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)和有效管理，特制定本制度。第八條 本制度之修改須經(jīng)公司董事會(huì)討論、批準(zhǔn)。第七條 退房款 客戶退款須憑總經(jīng)理簽字同意的《退房申請(qǐng)表》，預(yù)先向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)，至公司財(cái)務(wù)部按有關(guān)規(guī)定辦理退款手續(xù)，案場(chǎng)收款財(cái)務(wù)人員不經(jīng)辦該手續(xù)。 做好日收款統(tǒng)計(jì)報(bào)表，逐筆記載現(xiàn)金的收款情況，當(dāng)日結(jié)算、帳表相符。 按揭人員領(lǐng)取支票后需妥善保管，仔細(xì)核對(duì)金額，使用完畢后及時(shí)與財(cái)務(wù)部結(jié)清帳款。 開(kāi)具完的票據(jù)存根及作廢的票據(jù)必須做好登記保管，以備核對(duì)。 案場(chǎng)所有的收款都必須即時(shí)開(kāi)具相應(yīng)的票據(jù)給客戶：小訂開(kāi)具普通收據(jù)；保險(xiǎn)費(fèi)、代辦費(fèi)、抵押登記費(fèi)開(kāi)具稅務(wù)專(zhuān)用收據(jù)；大定金及首付款開(kāi)具商業(yè)發(fā)票，嚴(yán)禁以白條代替收據(jù)入帳。 對(duì)于保管人員因不慎遺失或短缺錢(qián)款，則由責(zé)任人自負(fù)。 嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，銷(xiāo)售費(fèi)用或退訂款項(xiàng)由財(cái)務(wù)部另行安排，現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)人員不得坐支現(xiàn)金，將所收款項(xiàng)直接支付，不得以白條充抵現(xiàn)金。 特殊情況下（如銀行下班后客戶繳交的現(xiàn)金），未解銀行的現(xiàn)金可以存放于保險(xiǎn)柜內(nèi)，但庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)貳萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)人員當(dāng)天收到的款項(xiàng)應(yīng)與銷(xiāo)售部現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人進(jìn)行核對(duì)，雙方在核對(duì)清單上簽字確認(rèn)。 對(duì)于大額支付（如首付或者一次性付款）的客戶，盡量要求其以非現(xiàn)金的形式付款（如：刷卡或銀行本票等）或者持公司開(kāi)具的解款單直接到公司指定的銀行交款；對(duì)于其他代收代付費(fèi)用，小訂及大定付款的現(xiàn)金，可由現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)收取。 銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)每日現(xiàn)金收款時(shí)間為上班時(shí)間至下午銀行企業(yè)柜服務(wù)截止時(shí)間前半小時(shí)止。XX集團(tuán)銷(xiāo)售案場(chǎng)收付款管理規(guī)定第一條 目的：為加強(qiáng)公司銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的財(cái)務(wù)工作，并有效地結(jié)合本公司的財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，特制定本規(guī)定。第八條 本制度之修改須經(jīng)董事會(huì)討論、批準(zhǔn)。 接替人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真接管移交工作，并繼續(xù)辦理移交的未了事項(xiàng)。移交清冊(cè)應(yīng)當(dāng)一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。一般財(cái)務(wù)人員交接，由單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交；會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員交接，由單位領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)監(jiān)交，必要時(shí)可由集團(tuán)財(cái)務(wù)部門(mén)派人會(huì)同監(jiān)交。 移交人員保管的合同必須按目錄復(fù)核清楚，確保原件完整。 會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺，若有短缺，必須查明原因，并在移交清冊(cè)中注明，由移交人員負(fù)責(zé)。各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)、債務(wù)的明細(xì)帳戶余額要與總帳相關(guān)帳戶余額核對(duì)相符。 現(xiàn)金、有價(jià)證券要根據(jù)會(huì)計(jì)帳簿有關(guān)記錄進(jìn)行點(diǎn)收，若有差異，移交人員必須限期查清。 編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表、印章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件及其它會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容；實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位，應(yīng)當(dāng)在移交清冊(cè)中列明會(huì)計(jì)軟件及密碼、會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)磁盤(pán)及有關(guān)資料、實(shí)物等內(nèi)容。 尚未登記的帳目，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤叄⒃谧詈笠还P余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。第三條 移交時(shí)間財(cái)務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)或者因故離職，經(jīng)公司主管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)在一周內(nèi)做好移交的準(zhǔn)備工作。第二條 移交規(guī)定財(cái)務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)或者因故離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接管人員。第十二條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。第十條 外出辦事若帶有財(cái)務(wù)章和出納章兩章以上的，須經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意，兩人以上同行，分別保管印章。第八條 各人對(duì)各自的印鑒章負(fù)全責(zé)，對(duì)不按規(guī)定程序用章所引起的負(fù)全部經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。第六條 各類(lèi)印章應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍和批準(zhǔn)程序使用，不能亂用、錯(cuò)用。財(cái)務(wù)經(jīng)理（或主辦會(huì)計(jì)）管理企業(yè)財(cái)務(wù)專(zhuān)用章；公司出納管理出納個(gè)人名章；辦公室主任（或指定專(zhuān)人）管理企業(yè)法人章。第三條 財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)人員名章以及發(fā)票專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保管，法人章、合同專(zhuān)用章和公章，在財(cái)務(wù)部開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中可能臨時(shí)保管。 企業(yè)法人代表名章，用于辦理銀行款項(xiàng)支付時(shí)預(yù)留銀行印鑒。 企業(yè)發(fā)票專(zhuān)用章，用于對(duì)外開(kāi)立各類(lèi)收據(jù)和發(fā)票使用。 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬集團(tuán)財(cái)務(wù)部XX集團(tuán)印鑒管理制度第一條 為了加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制，明確各類(lèi)印章管理職責(zé)分工，維護(hù)公司資金財(cái)產(chǎn)安全，特訂立本制度。對(duì)合同的履約情況進(jìn)行跟蹤了解； 參與合同糾紛的調(diào)解、仲裁、訴訟準(zhǔn)備及善后工作； 對(duì)合同違約或超進(jìn)展付款的情況應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)。 公司審計(jì)部門(mén)對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的保管，合同的履約情況進(jìn)行不定期的審核，審核結(jié)果作為財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核的重要內(nèi)容。 合同外借程序：財(cái)務(wù)部所有的合同原件一般不得外借，如遇特殊情況外借的，須由經(jīng)辦人員提出申請(qǐng)，注明用途、出借日期及歸還日期，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及公司總經(jīng)理同意后，方可外借。 經(jīng)濟(jì)合同是財(cái)務(wù)部收付款的重要依據(jù)，對(duì)于合同項(xiàng)下的款項(xiàng)收支，主辦會(huì)計(jì)應(yīng)嚴(yán)格審核，按合同辦理。 各公司主辦會(huì)計(jì)為該公司所有經(jīng)濟(jì)合同的保管責(zé)任人，對(duì)所保管的合同負(fù)全部責(zé)任，所有合同原件不得遺失、損毀，否則視情節(jié)輕重進(jìn)行相應(yīng)處罰。第三條 合同管理的一般規(guī)定 各公司所有經(jīng)濟(jì)合同在簽訂之后（含銷(xiāo)售合同）應(yīng)及時(shí)將合同原件報(bào)備公司財(cái)務(wù)部。XX集團(tuán)財(cái)務(wù)部合同管理制度第一條 目的為配合XX集團(tuán)的合同管理制度，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)工作的實(shí)際情況，特制定本辦法。第五條 本制度之修改須經(jīng)董事會(huì)討論、批準(zhǔn)。 其他各類(lèi)報(bào)表也應(yīng)在發(fā)生或變更后即時(shí)傳送。第三條 匯總方式 各公司的資金日?qǐng)?bào)表及銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)表于每天下班前以電郵或傳真的方式。第二條 會(huì)計(jì)信息匯總的內(nèi)容 每日資金日?qǐng)?bào)表及銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)表； 各公司的月度三項(xiàng)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、主要稅金明細(xì)表）； 每月的財(cái)務(wù)成本分析，包括集團(tuán)公司要求的內(nèi)部報(bào)表。 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。第五條，財(cái)務(wù)分析報(bào)表名稱(chēng) 會(huì)計(jì)綜合類(lèi)工作表單1）合并會(huì)計(jì)報(bào)表2）資產(chǎn)負(fù)債表3）損益表4）發(fā)生額及余額表5）開(kāi)發(fā)成本明細(xì)表6）固定資產(chǎn)折舊表7）無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表8）稅金計(jì)算解繳確認(rèn)表 出納綜合類(lèi)工作表單1） 工程進(jìn)度結(jié)算成本臺(tái)帳2） 銷(xiāo)售臺(tái)帳明細(xì)匯總表3）