【正文】 遵守廠規(guī)廠紀，按時上下班，工作時間不串崗、不離崗、不困崗。督促檢查貨帳結(jié)帳工作，保證手續(xù)完備、數(shù)字準確，內(nèi)容真實，帳面整潔，帳帳相符、帳物一致。及時編制會計報表，統(tǒng)計分板業(yè)務報告。對于印章應堅持“即用即蓋”原則，不得多蓋以備后用。下班前應把發(fā)票、收據(jù)、支票等各種票據(jù)和印章，放入保險柜內(nèi)，妥善保管，保險柜鑰匙專人專管。財務安全防范措施財務部門是企業(yè)重中之重，為了加強和確保財務的安全，特制定了以下財務安全防范措施。汽車用戶對維修結(jié)算費用有權提出異議，并要求查閱有關文件、資料。（5）材料管理費：由材料的采購、裝卸、運輸、保管、損耗、稅金等費用組成，其收費標準不得超過材料費的15%。汽車維修的收費結(jié)算辦法；（1）計價公式：發(fā)票總額=工時費+材料費+外加工費+材料管理費（2）工時費的計算公式：工時費=工時單價工時定額（3）材料費的計算公式：材料費=汽車零部件、自制件、修舊件、原材料、各類油料、漆料、輔助材料等實際進價總和?！妒召M標準》內(nèi)規(guī)定的工時定額收費標準是最高限額，汽車維修企業(yè)在向汽車客戶收取工時費時不超過此限額。8 本標準由公司配件部制定，解釋權屬配件經(jīng)理。7 舊件回收管理 維修舊件由配件部負責回收和報廢處理。、型號、包裝、數(shù)量、質(zhì)量狀況，由領料員簽字確認后方可出庫。、橡膠件、油漆等有質(zhì)保期的配件應規(guī)定儲存期限，規(guī)定橡膠件保存期為5年，塑料件保存期為3年，油漆原料保存期為2年。、衛(wèi)生工作，做好文明、清潔、整齊、標志明顯、過道暢通，達到“5S”標準。“先進先出”原則。發(fā)現(xiàn)帳物不符應查明原因，及時調(diào)整，確保帳物相符。，更不允許無關人員私自提取配件附件。 配件按總成分列分設貨架，原則上分發(fā)動機系、底盤系、變速箱系、車身系、電器系等若干分列。 倉庫內(nèi)所有配件應有配件標識，并置于明顯位置，易于識別，配件標識應牢固、可靠。、附件入庫必須經(jīng)倉管員驗證，做好記錄，并分別將其放置在合格品區(qū)。倉庫管理員對入庫配件的數(shù)量和質(zhì)量負責。5 配件倉庫管理、附件類別建立電腦臺賬。 對入庫配件做好標識。 c超出《零星采購單》的配件不予入庫。 其他車型配件的入庫a倉庫管理員按照《零星采購單》，核查《到貨清單》與實物品種、數(shù)量、包裝及供貨單位，按照《配件進貨檢驗標準》進行全數(shù)檢驗，并作好檢驗記錄。c超出《配件訂單》的配件不予入庫。4 配件入庫管理a倉庫管理員按照《配件訂單》，核查《到貨清單》與實物品種、 數(shù)量、包裝及供貨單位，按照《配件進貨檢驗標準》進行檢驗，并作好檢驗記錄。發(fā)現(xiàn)問題應及時記錄、及時處理，并報告配件經(jīng)理。，記錄準確，做到帳物一致。，端正服務態(tài)度，遵守制度，接受配件經(jīng)理的領導。 本標準適用于本公司物資倉庫管理現(xiàn)場的全部過程。對于查出的固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧必須查明原因，填寫記錄，并按存貨的清查與盤點制度處理。每年終，技術部會同使用部門、財務部、綜合部共同組織進行一次全面的清查盤點。四、 固定資產(chǎn)的出借和外借辦法固定資產(chǎn)原則上不準出借與外借，如遇特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準財務備案方可。（7） 技術部門應制定固定資產(chǎn)增添、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥制度。（5） 固定資產(chǎn)各使用部門要搞好固定資產(chǎn)的維護保養(yǎng)。如果發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)應及時辦理帳務手續(xù)，并報企業(yè)總經(jīng)理批準處理。（2） 財務部對固定資產(chǎn)的增減、轉(zhuǎn)移、調(diào)進調(diào)出實行財務監(jiān)督。如價格、運雜費、包裝費、安裝成本等。（2） 不屬于生產(chǎn)經(jīng)營的主要設備，但單位價值在2000元以上，并且使用期限兩年以上。其他結(jié)算制度由財務根據(jù)財務工作的需要安排，其他部門必須遵守執(zhí)行。（3） 外地往來結(jié)算付款，采用電匯和票匯方式。三、 往來結(jié)算制度（1） 承包給外單位施工的專項工程，基建項目，必須是總經(jīng)理或其授權人批準的項目，并必須鑒訂工程承包合同，結(jié)算工程款根據(jù)合同辦理。任何部門必須嚴格遵守。如果單據(jù)較多的，經(jīng)得財務部同意可以一次性粘貼在“差旅費報銷單”后報帳，但必須費用為同一種。（4） 員工出差在本地發(fā)生的費用必須單獨報帳。（3） 員工出差其他有專門開具發(fā)票的費用可單獨報帳。完整是指發(fā)票上必須填寫的項目必須填寫完整，且不能有涂改。各種收據(jù)和已過期的定額發(fā)票屬于無效票據(jù)，財務部有權不予接受。特殊情況需企業(yè)總經(jīng)理或其授權人批準方可續(xù)借。（4） 凡長期無故拖欠或挪用公款的，財務部在催報后未果的有權在其工資中一次或分次扣回。（3） 公務完成后，經(jīng)辦人員應于十天內(nèi)到財務部報帳，如有余額必須一次交回。（2） 職工因公借款，原則上前帳不清，后帳不借。并報給企業(yè)總經(jīng)理或其授權人批準。會計檔案保管期限為國家財務會計制度中關于此類規(guī)定為準。六、 保管對象有；記帳憑證、銀行對帳單、銀行余額調(diào)節(jié)表、各類發(fā)票的存根及領用登記表、各類日記帳、明細帳、總帳、月季年度報表，工資清單等。四、 會計檔案中的所有檔案資料為防丟失，一律不得外借，特殊情況經(jīng)財務部經(jīng)理批準，辦妥相關手續(xù)后方可外借，但必須保證及時收回，以保檔案資料的完整。三、 會計檔案管理應對會計檔案進行收集、整理、立、編目。即日起執(zhí)行！會計檔案管理制度一、 會計檔案是記錄和反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的真實記錄，是保