【正文】 附件： （代收）業(yè)務(wù)交接登記簿 （退）款通知單 （開(kāi)戶(hù)） （銷(xiāo)戶(hù)） 42 / 42。附件中的協(xié)議樣本僅供參考，各項(xiàng)申請(qǐng)表、登記簿可根據(jù)實(shí)際情況做修改調(diào)整。各市、州郵政代理業(yè)務(wù)局和各市、州分行可比照本實(shí)施細(xì)則制定具體落實(shí)方案。第六十九條 各級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行與同級(jí)郵儲(chǔ)代理部門(mén)要加強(qiáng)溝通聯(lián)系，本著郵銀和諧、共同發(fā)展的原則，及時(shí)協(xié)商解決實(shí)際工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。（六）郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)建立代收付業(yè)務(wù)事后監(jiān)督機(jī)制，以“全面、審慎、有效、獨(dú)立”的原則，開(kāi)展日常監(jiān)督工作，根據(jù)代收付業(yè)務(wù)處理憑證，檢查業(yè)務(wù)合規(guī)性及賬務(wù)真實(shí)性，防控操作風(fēng)險(xiǎn)。柜員應(yīng)妥善保管并定期修改密碼，不得隨意借予他人使用。⑶在系統(tǒng)內(nèi)具備批量代收付業(yè)務(wù)的各類(lèi)查詢(xún)權(quán)限，包括：批量總控資料查詢(xún)、批量明細(xì)交易查詢(xún)等配套交易。，具體包括：⑴負(fù)責(zé)核實(shí)業(yè)務(wù)人員提交的電子介質(zhì)數(shù)據(jù)、單據(jù)等資料，確認(rèn)無(wú)誤后將電子介質(zhì)數(shù)據(jù)導(dǎo)入中間業(yè)務(wù)平臺(tái)，完成批量代收付業(yè)務(wù)賬務(wù)處理。⑵負(fù)責(zé)將委托單位提供的電子介質(zhì)數(shù)據(jù)及相關(guān)紙質(zhì)單據(jù)提交會(huì)計(jì)人員進(jìn)行核實(shí)，將系統(tǒng)處理結(jié)果和委托單位紙字單據(jù)所列內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，將系統(tǒng)處理結(jié)果反饋委托單位。（三）加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)軟件的維護(hù)、開(kāi)發(fā)與完善，加大對(duì)日常業(yè)務(wù)的監(jiān)控和跟蹤力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作過(guò)程中存在的問(wèn)題并分析解決。（二）加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范操作流程。（三）客戶(hù)辦理簽約、解約、修改信息等業(yè)務(wù)時(shí)，受理人員須認(rèn)真審核客戶(hù)的賬戶(hù)性質(zhì)、有效實(shí)名證件、申請(qǐng)或協(xié)議內(nèi)容等資料，并根據(jù)規(guī)定留存相關(guān)資料。（二）與委托單位簽訂代收付業(yè)務(wù)合作協(xié)議時(shí)，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)要求委托單位確保代收付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確和合規(guī)。為妥善保管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及電子檔案的保存，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)配備較大容量的儲(chǔ)存器或刻制成光盤(pán)用于數(shù)據(jù)保存。第六十四條 超過(guò)保存時(shí)限的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可銷(xiāo)毀，但重要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)須及時(shí)備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保管，方便事后查詢(xún)。第六十二條 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)聯(lián)機(jī)查詢(xún)時(shí)限應(yīng)至少滿(mǎn)足以下要求：（一）簽約數(shù)據(jù)聯(lián)機(jī)查詢(xún)時(shí)限為1年（含1年）；（二）業(yè)務(wù)流水聯(lián)機(jī)查詢(xún)時(shí)限為1年（含1年）；（三）交易明細(xì)聯(lián)機(jī)查詢(xún)時(shí)限為1年（含1年）；（四）隨機(jī)報(bào)表和日終批處理報(bào)表、對(duì)賬文件的聯(lián)機(jī)查詢(xún)時(shí)限為3年（含3年）。生產(chǎn)報(bào)表指業(yè)務(wù)處理過(guò)程中產(chǎn)生的日間隨機(jī)報(bào)表和日終批處理報(bào)表、對(duì)賬文件等。代收付業(yè)務(wù)檔案銷(xiāo)毀工作結(jié)束，參加人員須在清單上簽字證明，銷(xiāo)毀清單檔案永久保存。有關(guān)人員要親臨現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)銷(xiāo)，待銷(xiāo)毀現(xiàn)場(chǎng)清理完畢后方可撤離。代收付憑證的裝訂以月份為單位，按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間先后順序進(jìn)行整理，每月訂成一冊(cè)或若干冊(cè)，并歸檔管理。第五十九條 代收付業(yè)務(wù)檔案的整理裝訂、保管、銷(xiāo)毀等應(yīng)參照《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行檔案管理辦法（試行）》（郵銀發(fā)〔2011〕62號(hào)）及《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行會(huì)計(jì)制度（試行）》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）有權(quán)機(jī)關(guān)需要查閱的，須按照司法查詢(xún)的相關(guān)規(guī)定履行合法手續(xù)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門(mén)批準(zhǔn)后，方可查閱、抄錄、復(fù)印，并建立登記制度。有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)蓋章。對(duì)于賬務(wù)尚未查清、需繼續(xù)清查的，應(yīng)延長(zhǎng)保管期限。（二）代收付業(yè)務(wù)檔案的保管期限分為限期保管和永久保管。第五十七條 代收付業(yè)務(wù)檔案的保管（一）代收付業(yè)務(wù)檔案保管介質(zhì)分為紙質(zhì)和電子存儲(chǔ)媒介。第十三章 檔案管理第五十五條 代收付業(yè)務(wù)檔案是處理代收付業(yè)務(wù)的各種記錄和事后查閱的重要依據(jù)，郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保管業(yè)務(wù)檔案。通過(guò)對(duì)前臺(tái)辦理的代收付業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)稽核，及時(shí)查找并糾正差錯(cuò)，降低代收付業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。第五十二條 代收付業(yè)務(wù)的重要空白憑證管理參照《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行四川省分行重要單證管理實(shí)施細(xì)則（修訂版）》（川郵局〔2011〕78號(hào)）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。柜員不得自行調(diào)劑使用重要空白憑證，每日營(yíng)業(yè)終了，由綜合柜員對(duì)各柜員尚未使用的重要空白憑證核查后交由金庫(kù)保管。第四十九條 會(huì)計(jì)部門(mén)發(fā)放空白憑證時(shí)，應(yīng)按照重要空白憑證方式進(jìn)行管理，建立《重要空白憑證使用登記薄》做好登記，做到逐級(jí)請(qǐng)領(lǐng)、逐級(jí)下發(fā)，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)要按印刷號(hào)碼順序使用，嚴(yán)禁跳號(hào)；作廢、丟失和毀損須登記《重要空白憑證作廢／丟失登記簿》。郵政企業(yè)各代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)用的憑證實(shí)現(xiàn)按季結(jié)清費(fèi)用。代收付業(yè)務(wù)從稅務(wù)部門(mén)購(gòu)入的專(zhuān)用發(fā)票使用按照《關(guān)于代收費(fèi)業(yè)務(wù)啟用稅務(wù)專(zhuān)用發(fā)票的通知》（川郵金融協(xié)[2009]94號(hào)）執(zhí)行。第十一章 憑證管理第四十六條 代收付業(yè)務(wù)憑證可分為一般憑證和重要空白憑證。（三）代收付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)根據(jù)合作協(xié)議如是由銀行統(tǒng)一向委托單位結(jié)算,則郵銀之間手續(xù)費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)，由業(yè)務(wù)主辦行根據(jù)分配比例或標(biāo)準(zhǔn)（這分配比例或標(biāo)準(zhǔn)是與郵政企業(yè)核實(shí)確認(rèn)）結(jié)轉(zhuǎn)給郵政企業(yè)；如是由郵政企業(yè)（包括代理業(yè)務(wù)局、電子商務(wù)局等）統(tǒng)一向委托單位結(jié)算,則郵銀之間手續(xù)費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)，由業(yè)務(wù)主辦局根據(jù)分配比例或標(biāo)準(zhǔn)（這分配比例或標(biāo)準(zhǔn)是與銀行核實(shí)確認(rèn)）結(jié)轉(zhuǎn)給銀行。第四十五條 手續(xù)費(fèi)的分配（一）各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)之間手續(xù)費(fèi)的分配，應(yīng)按照與委托單位協(xié)議中商定的費(fèi)率和分配范圍進(jìn)行分配和結(jié)轉(zhuǎn)。第四十四條 手續(xù)費(fèi)的變更（一）手續(xù)費(fèi)的變更須根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、原有手續(xù)費(fèi)執(zhí)行情況與客戶(hù)協(xié)商制定，并向?qū)徟袌?bào)備。第四十二條 其他差錯(cuò)處理規(guī)定參照《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行系統(tǒng)間交易差錯(cuò)處理實(shí)施細(xì)則》（川郵局〔2012〕39號(hào)）等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各市縣會(huì)計(jì)人員要每個(gè)工作日通過(guò)“清算管理報(bào)表差錯(cuò)交易登記簿”交易查詢(xún)本機(jī)構(gòu)或轄內(nèi)是否存在差錯(cuò)。差錯(cuò)交易的調(diào)整工作要求在T+1日（T日為工作日）完成。第九章 差錯(cuò)調(diào)整第四十一條 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員應(yīng)及時(shí)核查差錯(cuò)交易的原因，并根據(jù)交易的實(shí)際發(fā)生情況進(jìn)行相應(yīng)的差錯(cuò)調(diào)整?？促Y金清算是否正常，如有異常及時(shí)與上級(jí)機(jī)構(gòu)反映，協(xié)助查明原因并解決。系統(tǒng)對(duì)賬成功后自動(dòng)生成日切不符數(shù)據(jù)、待調(diào)差錯(cuò)數(shù)據(jù)、結(jié)余明細(xì)核查數(shù)據(jù)。業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)為委托單位提供匯總數(shù)據(jù)，便于委托單位進(jìn)行人工匯總對(duì)賬。會(huì)計(jì)人員根據(jù)人工核查對(duì)賬結(jié)果，確認(rèn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性后，進(jìn)行差錯(cuò)調(diào)整或資金結(jié)算。包括中間業(yè)務(wù)平臺(tái)與委托單位系統(tǒng)間的對(duì)賬和中間業(yè)務(wù)平臺(tái)與行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的對(duì)賬。出現(xiàn)對(duì)賬不符，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)配合會(huì)計(jì)部門(mén)查找原因。原則上，不得直接通過(guò)會(huì)計(jì)處理平臺(tái)對(duì)內(nèi)部賬戶(hù)資金進(jìn)行支付操作。劃款成功后，打印《委托單位付款通知單》三份。手工結(jié)算：委托單位采用不固定周期、不固定金額的方式進(jìn)行資金結(jié)算。第三十八條 資金結(jié)算模式分為自動(dòng)結(jié)算和手工結(jié)算。第三十七條 資金結(jié)算必須在對(duì)賬相符的前提下與委托單位進(jìn)行。第7章 資金結(jié)算管理第三十六條 郵儲(chǔ)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)在辦理代收付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循“銀行不墊款”原則。會(huì)計(jì)人員收到《代收付業(yè)務(wù)內(nèi)部賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)》，進(jìn)入中間業(yè)務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)，核實(shí)內(nèi)部賬戶(hù)資金是否已經(jīng)結(jié)清不零，如已結(jié)清，則會(huì)計(jì)人員填制《會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)審批單（銷(xiāo)戶(hù)）》（附件20），經(jīng)省分行會(huì)計(jì)與營(yíng)運(yùn)部審批同意后，登錄會(huì)計(jì)處理平臺(tái)做內(nèi)部賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)；如未為零，則應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)助處理，待賬戶(hù)資金結(jié)清為零，省分行審批同意后，再將綁定的內(nèi)部賬戶(hù)進(jìn)行撤銷(xiāo)。此說(shuō)明由業(yè)務(wù)部門(mén)提供，在進(jìn)行內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)及戶(hù)名修改時(shí)一并提供同級(jí)會(huì)計(jì)部門(mén)。原則上，內(nèi)部賬戶(hù)名稱(chēng)須與委托單位名稱(chēng)保持一致。對(duì)于確實(shí)在我行無(wú)法開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)辦理代付業(yè)務(wù)的委托單位，業(yè)務(wù)部門(mén)須在《代收付業(yè)務(wù)內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)》上注明原因，經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后，由市分行會(huì)計(jì)與營(yíng)運(yùn)部上報(bào)省分行審批。根據(jù)業(yè)務(wù)種類(lèi)，委托單位需在新中間業(yè)務(wù)平臺(tái)開(kāi)立一一對(duì)應(yīng)的內(nèi)部賬戶(hù)。（二）內(nèi)部賬戶(hù)按委托單位開(kāi)立。第三十五條 內(nèi)部賬戶(hù)的開(kāi)立及撤銷(xiāo)（一）在郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)辦理代收付業(yè)務(wù)的委托單位，均需在我行公司系統(tǒng)開(kāi)立內(nèi)部賬戶(hù)。第6章 結(jié)算賬戶(hù)管理第三十四條 單位結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立在郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)辦理代收付業(yè)務(wù)的委托單位，按中國(guó)人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》及相關(guān)制度的規(guī)定，在郵儲(chǔ)銀行公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開(kāi)立單位結(jié)算賬戶(hù)。 第三十三條 辦理代收付業(yè)務(wù)時(shí)，如需按委托單位要求辦理批量開(kāi)戶(hù)的，委托單位應(yīng)向郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)提供開(kāi)戶(hù)客戶(hù)信息表（包括客戶(hù)姓名、身份證號(hào)碼、家庭住址、聯(lián)系方式等信息）和身份證復(fù)印件，并確保上述信息真實(shí)有效。（三）結(jié)算賬戶(hù)凍結(jié)、全額止付狀態(tài)時(shí)不允許進(jìn)行扣款處理，限額止付時(shí)只允許從未被止付的賬戶(hù)余額中進(jìn)行扣款處理。受企事業(yè)單位委托，辦理公司結(jié)算賬戶(hù)支付、扣款和轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)時(shí)，除與委托單位簽訂協(xié)議外，業(yè)務(wù)受理過(guò)程中，還要重點(diǎn)做好委托單位預(yù)留印鑒核驗(yàn)以及對(duì)委托單位授權(quán)經(jīng)辦人員的身份識(shí)別、審核等工作。 （五）嚴(yán)禁各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)以員工名義或營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)名義開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)，用于歸集或過(guò)渡代收付