【正文】 如果抵押物為限制流通物，應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定交有關(guān)部門予以收購。 實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，應(yīng)按與抵押人達(dá)成的協(xié)議處分抵押物；如協(xié)議不成，應(yīng)及時(shí)向人民法院提起訴訟。 同一貸款既有保證擔(dān)保又有抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)首先實(shí)現(xiàn)抵押或質(zhì)押擔(dān)保；如果實(shí)現(xiàn)抵押或質(zhì)押擔(dān)保的結(jié)果沒有滿足全部債權(quán)， 小額貸款公司應(yīng)及時(shí)要求保證人對(duì)未受清償?shù)膫鶛?quán)履行保證義務(wù)，但不得放棄對(duì)抵押或質(zhì)押擔(dān)保而直接要求保證人履行保證義務(wù)。否則，小額貸款公司 不得同意延期還款。 3）已設(shè)定的貸款擔(dān)保因發(fā)生變化可能影響擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的， 小額貸款公司 應(yīng)及時(shí)對(duì)該項(xiàng)貸款及其擔(dān)保實(shí)行專門監(jiān)管，并依據(jù)借款合同、擔(dān)保合同和有關(guān)的法律法規(guī)盡快采取保全措施，如要求借款人另行提供擔(dān)保，要求擔(dān)保人提前履行擔(dān)保責(zé)任或提供新的擔(dān)保，要求擔(dān)保人恢復(fù)抵押物、質(zhì)物的價(jià)值或提供相應(yīng)的擔(dān)保，拍賣或變賣質(zhì)物等。 小額貸款公司 對(duì)貸款擔(dān)保進(jìn)行檢查的主要內(nèi)容是： 1）保證人的合法資格、信用等級(jí)和償還能力是否發(fā)生變化 ：抵押物的權(quán)屬、價(jià)值是否發(fā)生變化，抵押財(cái)產(chǎn)是否被有關(guān)部門依法查封、凍結(jié)、扣押：質(zhì)物和質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬、價(jià)值是否發(fā)生變化：抵押物和質(zhì)物的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是否到期等情況。 抵押或質(zhì)押合同簽訂后， 小額貸款公司 應(yīng)當(dāng)與抵押人、出質(zhì)人在借款合同履行之前依法向有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理抵押物、質(zhì)物或質(zhì)押 權(quán)利登記 。 質(zhì)押率 是將質(zhì)物或質(zhì)押權(quán)利在質(zhì)押期內(nèi)自然的或經(jīng)濟(jì)的貶值因素、法定的和約定的處理費(fèi)用扣除后的估算值與現(xiàn)值的比率。 2）成本法： 成本法是指首先估測(cè)被評(píng)估資產(chǎn)的重置成本，然后估測(cè)被評(píng)估資產(chǎn)業(yè)已存在的各種貶損因素，并 將其從重置成本中予以扣除而得到被評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的各種評(píng)估方法的總稱。 6 小額貸款公司 訂立質(zhì)押合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)與出質(zhì)人商定質(zhì)物或質(zhì)押權(quán)利的價(jià)值，也可以聘請(qǐng)有關(guān)的專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。 因借款人違約， 小額貸款公司 依據(jù)借款合同決定提前清收貸款本息，應(yīng)視同保證責(zé)任期間開始 ； 6）由抵押人、出質(zhì)人辦理抵押物、質(zhì)物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期間應(yīng)長于借款合同期限。借款合同履行間，保證人應(yīng)按小額貸款公司 的要求提供有關(guān)其經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況的資料；（說明兩種擔(dān)保的區(qū)別） 2）根據(jù)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)含量，可以約定擔(dān)保合同獨(dú)立于借款合同，保證人不因借款合同的變更或無效而單方面免除保證責(zé)任； 3）擔(dān)保人的經(jīng)營機(jī)制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，如承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并 (兼并 )、合資 (合作 )、 分立等，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)提前通知 小額貸款公司并協(xié)調(diào)確認(rèn)擔(dān)保債權(quán)、另行提供擔(dān)?；蚵男泻贤s定的其他保全措施，以保證擔(dān)保債權(quán)不受損害； 4）當(dāng)借款人不履行合同時(shí)，保證人應(yīng)在收到 小額貸款公司 出具的要求履行擔(dān)保責(zé)任的書面通知后，按通知的清償金額、日期、地點(diǎn)和其他要求主動(dòng)履行擔(dān)保責(zé)任。 小額貸款公司 認(rèn)為有必要時(shí)，可要求借款人在辦理抵押的 同時(shí)，另行提供保證人。在建工程抵押的貸款資金只能用于在建工程項(xiàng)目。 小額貸款公司 可以就單筆貸款分別訂立擔(dān)保合同，也可以與擔(dān)保人協(xié)議在最高債權(quán)額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)簽訂的借款合同訂立一個(gè)擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)與借款合同同時(shí)訂立，但為了便于借款合同的成立，也可以在借款合同之前訂立。 4） 小額貸款公司 不得接受具有下列 情形的擔(dān)保 ： ① A— 級(jí)（含 )以下企業(yè)提供的保證（但確有償還能力的除外 )： ② 不包括地上建筑和定著物的國有土地使用權(quán)的抵押； ③ 包括土地使用權(quán)的城市房屋的抵押； ④ 不包括土地使用權(quán)的鄉(xiāng)村企業(yè)廠房的抵押。以鄉(xiāng) (鎮(zhèn) )、 村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)將其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押。以劃拔土地上的房屋及其他建筑物抵押的，應(yīng)將其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押，但須事前獲得具有審批權(quán)的人民政府或土地行政管理部門同意抵押的批文，并在核定抵押率時(shí)充分考慮應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金因素。 2）抵押擔(dān)保 (1)抵押 物是否屬于法律、法規(guī)允許抵押的財(cái)產(chǎn)； (2)抵押物的權(quán)屬： (3)抵押物的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性： (4)抵押物是否有其他抵押權(quán)設(shè)立在先； (5)以國有企業(yè)關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備或重要建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具其主管部門同意抵押的批準(zhǔn)文件，但法律、法規(guī)或國家有關(guān)主管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行； (6)以集體企業(yè)財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該企業(yè)職工代表大會(huì)同意抵押的書面證明； (7)以外商投資企業(yè)、有限責(zé)任公司或股份有限公司財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該企業(yè)董事會(huì)同意抵押的書面證明； (8)以在建工 程財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)許可證、開工證明、土地使用證明等有關(guān)文件； (9)以共同共有財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該財(cái)產(chǎn)其他共有人同意抵押的書面證明。 擔(dān)保的合法性主要指擔(dān)保 符合國家法律法規(guī)的規(guī)定 ； 擔(dān)保的有效性主要是指在合法性前提下?lián)５?各項(xiàng)手續(xù)完備； 擔(dān)保的可靠性主要是指所設(shè)擔(dān)保確有代償能力并易于實(shí)現(xiàn)。如果抵押人或出質(zhì)人要求劃分其擔(dān)保份的債權(quán)份額的，雙方可以在抵押合同或質(zhì)押合同中約定。如果保證人要求劃分保證份額的，雙方可以在保證合同中約定。 同一擔(dān)保方式的擔(dān)保人 (保證人、抵押人、出質(zhì)人 )可以是一人，也可以是數(shù)人；可以是借款人，也可以是第三人。 小額貸款公司 認(rèn)為使用一種擔(dān)保方式不足以防范和分散貸款風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)擇兩種或兩種以上的擔(dān)保方式。 （四）擔(dān)保方式的選擇 貸款擔(dān)保的方式有：保證、抵押和質(zhì)押。以鄉(xiāng) (鎮(zhèn) )、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍、內(nèi)的土地使用權(quán)除外 (4)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施； (5)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)； (6)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)； (7)依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。 （二）抵押物的確定 《擔(dān)保法》規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以抵押： (1)抵押人所有的房屋和其他地上定著物： (2)抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)； (3)抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物： (4)抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)； (5)抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)。 《擔(dān)保法》規(guī)定：具有代為清償能力的法人可以作保證人。 放款 5個(gè)步驟： 落實(shí)貸前條件 ； 當(dāng)面簽定合同 [借款合同； 抵押合同（附加條款：抵押期限比貸款期限延 長兩年）； 質(zhì)押合同； 保證合同（一般是連帶責(zé)任保證）等 ]； 落實(shí)用款條件（如先用自籌資金，后用貸款，按工程進(jìn)度等）； 轉(zhuǎn)賬支付貸款 ； 貸款資料歸檔。 貸款審批通過后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部擬文，下達(dá)到客戶部執(zhí)行 。 ②信用貸款超過 50萬元（含 50 萬元）或抵押貸款超過 100 萬元（含 100萬元）的，由貸審會(huì)集體審批。法務(wù)人員對(duì)貸款業(yè)務(wù)文件資料應(yīng)進(jìn)行全面書面評(píng)審，主要求從借款主體的合法性、貸款抵押擔(dān)保的有效性等方面提出法律意見。 法律合規(guī)審查。要加強(qiáng)綜合分析提煉，提出建設(shè)性的、實(shí)效性的意見和建議。審查中審查人員不要局限于調(diào)查報(bào)告的文字描述，要重物證、查依據(jù)、作比較，獨(dú)立審查，冷靜分析，提煉觀點(diǎn)。要對(duì)照審查目標(biāo)有重點(diǎn)地進(jìn)行取舍，去偽存真，去粗取精，抓住主要的、關(guān)鍵性的問題來寫。 ① 審查報(bào)告內(nèi)容：一是基本情況，包括客戶概況、經(jīng)營證照、關(guān)聯(lián)企業(yè)、資產(chǎn)負(fù)債、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款用途、還款來源及計(jì)劃等；二是客戶資信；三是抵押物情況；四是風(fēng)險(xiǎn)提示；五是審查意見。 貸款審查的主要任務(wù)是認(rèn)定事實(shí)，揭示風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款，把關(guān)守口，堵塞漏洞，加以限制。 對(duì)質(zhì)押貸款，關(guān)鍵是審查分析質(zhì)物的資料是否齊全、完備，質(zhì)物是否合法，出質(zhì)人及開具存單等質(zhì)物的機(jī)構(gòu)是否出具了有關(guān)證明材料。對(duì)保證人財(cái)務(wù)實(shí)力不強(qiáng)、不樂意履行保證責(zé)任的，貸款應(yīng)特別慎重。否則，其擔(dān)保就不夠充足。如果現(xiàn)金流量不足，即使借款人財(cái)務(wù)狀況較好，貸款也要慎重。 要審查借款人經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否充足，即來自經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量是否足夠償還貸款本息?，F(xiàn)實(shí)中不少信貸人員只注重借款人盈利水平的分析，而忽視現(xiàn)金流量的重要性，把現(xiàn)金流量的分析等同于凈收益的分析?，F(xiàn)金流量作為借款人的還款來源，就如同人體中的血液一樣重要。如果借款人存在還款缺口，還款能力不足，貸款就應(yīng)當(dāng)特別慎重。對(duì)借款人采取資產(chǎn)低值高 估等辦法人為降低資產(chǎn)負(fù)債率的做法要特別注意。要注意從有關(guān)報(bào)表中尋找問題和疑點(diǎn)，判斷借款人財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性。 ② 審查分析財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 審查貸款人的財(cái)務(wù)狀況，不僅審查分析借款人的償債能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)，還要注意財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間的核算關(guān)系。 突出審查貸款風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn) ： 在全面初步審查貸款申報(bào)資料和調(diào)查報(bào)告完整性及合規(guī)合法性的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)側(cè)重于從非財(cái)務(wù)因素、財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保等方面的審查入手 ，分析判斷貸款的安全性、盈利性及流動(dòng)性，切實(shí)解決貸款資料完整有效、手續(xù)合規(guī)合法而不安全等問題，盡可能避免或降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。全面初審的目的，是解決貸款 資料的完整性及合規(guī)合法性問題。對(duì)應(yīng)該由客戶經(jīng)理 提供而沒有提供的信貸業(yè)務(wù)材料，審查人員應(yīng)當(dāng)列出單子，及時(shí)通知 客戶經(jīng)理 補(bǔ)充完善，說明情況，提出審查意見，限期予以補(bǔ)充回復(fù)。從嚴(yán)格控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，審查人員必須換位思考，從另外的角度，對(duì)其提供的資料進(jìn)行再核實(shí)、 再認(rèn)定。貸款調(diào)查人員既調(diào)查收集情況，又對(duì)調(diào)查資料進(jìn)行認(rèn)定，集調(diào)查審查于一身。 認(rèn)真全面初審 貸款調(diào)查報(bào)告 貸款初步審查是貸款程序中的重要環(huán)節(jié)，是極為重要的風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。貸款審查所形成的書面報(bào)告，稱作貸款審查報(bào)告。 貸款方式系數(shù)如下： 貸款方式 貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)量（ %） 貸款方式 貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)量（ %） 一、抵（質(zhì)）押貸款 1其他財(cái)產(chǎn) 50 存單 0 1其他 80 商業(yè)銀行及政策性銀行承兌匯票 10 二、保證貸款 其他銀行承兌匯票 20 1商業(yè)銀行及政策銀行擔(dān)保 10 國家 0 1其 20 債券 他銀行擔(dān)保 金融債券 10 1非銀行金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保 50 其他有價(jià)證券 50 1國家大型或大型企業(yè)擔(dān)保 50 現(xiàn)匯 10 18 、AAA、 AA級(jí)企業(yè)擔(dān)保 50 股票、股權(quán) 50 1其他擔(dān)保 80 房地產(chǎn) 50 三、信用貸款 樓宇按揭 50 信用貸100 款、透支 1營運(yùn)車輛 50 八 ．結(jié)論 判斷借款人的償債能力、抵押擔(dān)保償還能力和本筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，提出貸與不貸、貸款金額、期限、利率等建議。 單筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度 =該筆貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) *企業(yè)信用等級(jí)系數(shù) 單筆貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度 =該筆貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) *企業(yè)信用等級(jí)系數(shù) *貸款形態(tài)風(fēng) 險(xiǎn)系數(shù) 全部貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度 =∑ 貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn) *∑ 貸款金額 貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn) =貸款金額 *貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度 1）企業(yè)信用等級(jí)系數(shù) 按照企業(yè)的信用等級(jí)，規(guī)定相應(yīng)的等級(jí)系數(shù) 參考： AAA 級(jí) 40%； AA 級(jí) 50%； A60%；BBB 級(jí) 70%； BB 級(jí) 80%； B級(jí) 100%。貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)定及分析即是信用分析的最后環(huán)節(jié)，更是小額貸款公司決定貸款與否的主要依據(jù)。 兩個(gè)原則 ： 貸款的擔(dān)保不能取代借款人的信用狀況； 貸款的擔(dān)保并不一定確保貸款得以償還。對(duì)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，應(yīng)采用最近一期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，綜合分析保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益，已提供的各類擔(dān)?？傤~、信用等級(jí)，現(xiàn)金流量，信譽(yù)狀況，發(fā)展前景等因素，按有關(guān)規(guī)定測(cè)算其保證能力；對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)綜合分析保證人資信情況、經(jīng)營管理情況等，按有關(guān)規(guī)定核定其保證能力；對(duì)自然人，應(yīng)根據(jù)其財(cái)產(chǎn)和收入狀況核定其保證額度。 主要分析抵押物變現(xiàn)的難易程度、變現(xiàn)能力的大小，確定抵押率，核定抵押物的最高擔(dān)保額度。 保證、抵押、質(zhì)押。最好的模式是，企業(yè)有盈利，同時(shí)有足夠的現(xiàn)金流入量，就一定能歸還到期貸款。我們認(rèn)為，至少借款人所有短期負(fù)債償還期內(nèi)的預(yù)測(cè)現(xiàn)金流入量，大于應(yīng)償還短期債務(wù)本息，才可初步說 銀行 的短期融資尚安全。這個(gè)現(xiàn)金流是 銀行 認(rèn)可的現(xiàn)金流，不能光靠借款人提供的非審計(jì)報(bào)表和口說，需要信貸人員認(rèn)真的核實(shí)，這是調(diào)查人