【正文】 二、全面檢查 對于公司類客戶、不論信貸（含表外授信業(yè)務）期限長短，從第一筆信貸發(fā)。檢查方式可為實地檢查、電話詢問等方式。對公司類客戶的信貸資產(chǎn)檢查主要側重于對影響客戶還款能力的主要因素的監(jiān)控是本流程的主要內(nèi)容。 信貸資產(chǎn)檢查的重點在于發(fā)現(xiàn)風險并進行補救。 特 點： 作為貸后管理的主要內(nèi)容之一，信貸資產(chǎn)檢查具有如下特點： 它既包括對客戶情況的檢查，又包括對授信業(yè)務所用于事項的進展情況、擔保情況的檢查。 對于缺乏還款誠意的客戶，應征得領導或上報公司批準，通過行政、法律手段向其施加壓力，影響其做出償還貸款的努力；必要時，采用媒體暴光客戶不良行徑、將客戶列入人民銀行等有關各方的 “ 黑名單 ” 等手段，督促客戶還款或減少進一步的損失； 提交有關機構進行仲裁或依法起訴。如判斷風險很大，對于與客戶簽定的信貸合同有保護性條款約定的，可根據(jù)信貸合同約定執(zhí)行情況采取宣布終止提款或立即到期等措施； 信貸資產(chǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)信貸主合同或擔保全同的條款不利于保護公司債權的，要采取必要的補救措施，或者與當事人協(xié)商變更合同條款或重簽合同； 對于發(fā)現(xiàn)公司信貸資金用途與合同約定不一致的客戶，要及時采取措施限期要求客戶糾正。對于確認已出現(xiàn)對公司信貸資產(chǎn)產(chǎn)生較為嚴重影響的預警信號后，應迅速向信貸主管人員報告并采取相應措施，加大信貸資產(chǎn)檢查和催收的力度，如加大檢查頻率、加大上門催收的次數(shù)和深度、發(fā)出逾期貸款（墊款）催收通知書等。 十二 .處理方法 授信業(yè)務經(jīng)辦人員應善于發(fā)現(xiàn)那些真正能影 響客戶實際還款能力的預警信號。因此，授信業(yè)務人員在信貸資產(chǎn)檢查的過程中，要注意識別客戶是否已經(jīng)或即將出現(xiàn)對信貸資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生較大影響的預警信號，及時向信貸主管人員報告并盡早采取相應措施，消除各種可能造成信貸資產(chǎn)損失的風險隱患。 十 .預警信號及處理 定 義：預警信號是指出現(xiàn)了可能導致客戶不能償還到期本息或履約的不良情況或征兆。 九 .信貸部門要根據(jù)信貸資產(chǎn)風險分類的要求，合理地確定各項考核指標。 ，要及時足額申報債權，依法參與破產(chǎn)清算，采取一切必要的手段清收，盡可能地減少貸款損失。 ，要加強貸款本息的催收，保證貸款訴訟時效，密切注意貸款保證及抵（質(zhì)）押物情況的變化，必要時對債務實施重 組，并盡可能地壓縮貸款規(guī)模。對于未辦理貸款擔保措施的，要補辦貸款擔?；蜻M一步強化原有的擔保措施。 ，要注意加強風險預警，不能放過任何一個可疑因素。信貸部門要根據(jù)信貸資產(chǎn)風險分類的要求，合理確定各項考核指標，重點關注分類信息的全面性、分類程序的嚴密性、分類標準的審慎性、分類結果的準確性等，對責任人進行嚴格考核，并根據(jù)信貸資產(chǎn)風險分類的結果制定切實可行的不良信貸 資產(chǎn)控制和清收盤活計劃。信貸部門要盡快按照信貸資產(chǎn)風險分類的標準建立信貸臺賬，并將分類結果及其結構、報告期間分類結果的異常性變化及其成因、分類過程中存在的主要問題、改進措施等情況定期上報公司。風險部門要加強對信貸資產(chǎn)風險分類 的監(jiān)督檢查，對于信貸資產(chǎn)形態(tài)發(fā)生變化的，按本辦法規(guī)定的操作程序，逐筆審核認定，調(diào)整信貸資產(chǎn)類別。授信人員要隨時監(jiān)測、分析經(jīng)辦貸款的風險情況，認真收集與貸款有關信息，及時補充信貸檔案，并向本部門負責人提出調(diào)整形態(tài)發(fā)生變化的貸款類別的建議。貸款公司要明確董事長為信貸資產(chǎn)風險分類工作的第一責任人，并將責任分別落實到有關責任人，做到人員落實、任務落實、措施落實。 七 .公司要逐步建立和完善貸款風險管 理制度，信貸資產(chǎn)風險分類要按照 “ 落實責任、動態(tài)調(diào)整、定期分析、科學考核 ” 的要求進行。 認定審批 根據(jù)分類認定意見，對屬于本部門權限內(nèi)的貸款風險分類進行審批確認，填寫審批記錄，超出本部門權限的貸款分險認定結果和有關資料，報公司審批。 信貸討論 包括 對分類準備階段所提供的分類材料、分類認定工作底稿、背景材料中的有關問題進行討論，對不符合要求的分類資料進行調(diào)整。 （包括成本結構、行業(yè)的成長階段、行業(yè)的經(jīng)濟周期性、 行業(yè)的盈利性和依賴性、產(chǎn)品的替代性、法律政策、經(jīng)濟和技術環(huán)境等）、經(jīng)營風險因素（包括借款人規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化程度、經(jīng)營策略、產(chǎn)品與市場分析、生產(chǎn)與銷售環(huán)節(jié)分析等）、管理風險因素（包括借款人組織形式、管理層素質(zhì)和經(jīng)驗、管理層的穩(wěn)定性、員工素質(zhì)等）、自然社會因素、還款記錄（含其他銀行償還記錄）、還款意愿、貸款的擔保情況、債務償還的法律責任以及貸款公司的授信管理。主要從法律上的有效性、價值上的充足性、擔保續(xù)存期間的安全性和執(zhí)行上的可變現(xiàn)性進行評估，判斷擔保作為第二還款來源對借款人還款能力的影響。 息，評估借款人產(chǎn)生、使用現(xiàn)金和 現(xiàn)金等價物的能力、時間和確定性，判斷借款 35 人經(jīng)營活動和籌、融資活動的凈現(xiàn)金流量變化對還款能力的影響。 五 .分類方法 ： 貸款公司通過各種現(xiàn)場、非現(xiàn)場的查閱和分析手段，獲取借款人財務、現(xiàn)金流量、非財務和擔保各方面的信息，將影響借款人還款能力的各類因素評估結論，作為判定貸款類別的主要依據(jù)，并注重第一還款來源。 三 .分類意義 通過分類，授信業(yè)務經(jīng)辦人員可以發(fā)現(xiàn)其管理的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地把握信貸資產(chǎn)質(zhì)量；發(fā)現(xiàn)貸款管理過程中存在的問題，分析和預警信貸風險，為收貸收息和開拓授信業(yè)務提供幫助。 損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會 造成一定損失。 二 .核心定義 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足夠償還。 盡職調(diào)查崗： 指審計稽核部門根據(jù)授信業(yè)務種類，采取現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式，對授信業(yè)務流程的各項活動和各個崗位的盡職狀況進行調(diào)查，評價授信工作 人員是否勤勉盡責，確定問題授信的崗位工作人員是否免責，寫出盡職調(diào)查報告。決策崗不受任何外部因素的干擾，應遵循客觀、公正的原則發(fā)表決策意見。 審查崗： 指各級業(yè)務部門、風險部門對客戶申請資料和調(diào)查崗提交的調(diào)查報告進行審查，根據(jù)不同的授信業(yè)務品種特點，對客戶申請的授信業(yè)務進行分析評價，重點關注可能影響授信安全的因素，有效識別各類風險，據(jù)此對業(yè)務的合法性、安全性、效益性做出結論，寫出評價報告，為決策崗提供決策依據(jù)。若客戶不符合信貸條件，則說明原因，做好解釋工作，并將申請資料退還客戶，授信業(yè)務程序終止；符合有關條件，則進入調(diào)查程序。 第十條 質(zhì)權實現(xiàn)、質(zhì)物（權利）的處分、質(zhì)權消滅 質(zhì)權實現(xiàn)、質(zhì)物（權利）的處分、質(zhì)權消滅比照抵押有關規(guī)定執(zhí)行。 五 .質(zhì)物的保管、維修費用由出質(zhì)人承擔。 四 .質(zhì)物權證、權利質(zhì)押的權利證明、保單及其他重要單證由會計部門負責保管，權利憑證必須入庫保管。 三 .質(zhì)物應移交確定的保管部門（如屬與貸款公司自用固定資產(chǎn)類性質(zhì)的質(zhì)物原則上為實物管理部門，如行政后勤部門）保管，保管部門對質(zhì)物實行雙人管理，一人管登記薄，一人管實物，登記人員與保管人員要有明確分工。如因保管不善致使質(zhì)物滅失或毀損的 ，貸款公司將由此承擔民事責任。 第九條 質(zhì)物（權利）的交接和文件保管 32 質(zhì)押合同簽訂后，授信業(yè)務經(jīng)辦人員應通知客戶按質(zhì)押合同所附質(zhì)物、權利清單，將質(zhì)物、權利憑證送到貸款公司指定地點，并開具質(zhì)物（權利）保管憑證交出質(zhì)人。 、船舶、機器設備等即可作為抵押物又可作為質(zhì)物的動產(chǎn)出質(zhì)的，為避免第三人抵押登記而失去優(yōu)先受償權，亦應辦理出質(zhì)登記。 ，應向證券登記結算機構辦理出質(zhì)登記。辦理保險、公證有關要求基本與抵押相同。質(zhì)押合同的格式和填寫按照公司統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。有權 審查人認真審查擔保評價報告書，并簽署意見。 第七條 質(zhì)押擔保評價報告 經(jīng)審查、評價符合質(zhì)押條件的，信貸經(jīng)辦人員撰寫擔保評價報告書，并隨信貸審批材料報送有權審查人審查。 、匯票、本票、國庫券的質(zhì)押期限在 1年以內(nèi)的（含 1年），質(zhì)押率不得超過 90%；質(zhì)押期限在 1年以上的，質(zhì)押率不得超過 80%； 70%。 二 .各類質(zhì)押擔保的質(zhì)押率上限 31 60%。 （權利）價值的變動趨勢。 第五條 質(zhì)押率的確定 一 .確定質(zhì)押率的依據(jù) 、變現(xiàn)能力。 2．權利價值的評估 （ 1）存款單、匯票、本票、支票、債券等易變現(xiàn)有價證券 的價值一般按成本與市價孰低原則確定； （ 2）依法可以轉讓的股票的價值一般為設定質(zhì)押前 1年平均市場價格； （ 3）倉單、提單價值參照商品或貨物的市場價格 確定； （ 4）其他財產(chǎn)權利價值可根據(jù)預測的未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)后確定。 第四條 確定質(zhì)物、權利價值 在確定質(zhì)物、質(zhì)押權利后，應由貸款公司認可的資產(chǎn)評估機構對質(zhì)物、質(zhì)押權利的價值進行評估。 四 .審查持物（權利）條件。 ②票據(jù)質(zhì)押應辦理質(zhì)押權背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權背書手續(xù)的票據(jù)應記明 “ 質(zhì)押 ” 、 “ 設質(zhì) ” 等字樣。 凡發(fā)現(xiàn)質(zhì)押權利憑證有偽造、變造跡象的，應重新確認，經(jīng)確認確實為偽造、變造的，應及時向有關部門報案。 二 .審查質(zhì)物、質(zhì)押權利的合法性： 、使用權不明或有爭議的財產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的財產(chǎn)（如金銀及其制品、重要文物等）不得作為質(zhì)物； ； ，必須對其提交的權利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認。 董事會、股東會（或類似機構）的決議，審查質(zhì)押是否經(jīng)董事會等有權機構的同意。 ，應核對權利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。包托授權委托書、董事會決議等； 四 .財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。 第二條 接受質(zhì)押材料 出質(zhì)人向貸款公司申請質(zhì)押擔保，應在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的《擔保意向書》及以下材料： 一 .質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權證明文件 二 .出質(zhì)人資格證明： ：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照； ：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權委托書； ：質(zhì)押人身份證明。因此，從穩(wěn)妥的角度考慮，在選擇擔保方式時，一般不應接受保證金擔保，而要求債務人將保證金存款轉為銀行定期存單質(zhì)押。雖然有的法律人士認為，保證金符合權利質(zhì)押的構成要件，屬于《擔保法》規(guī)定的 “ 依法可以質(zhì)押的其他權利 ” 。如果債務人能提供更為有效的擔保，則不應接受賬戶質(zhì)押。 ③學校、醫(yī)院收費權質(zhì)押：目前暫不宜接受。 ①公路收費權質(zhì)押：根據(jù)國務院國函 [1999]28號文件，可以設定質(zhì)押，但應以省 28 級人民政府批準的收費文件作為公路收費權的權利證書，地級市以上交通主管部門為登記部門。權利質(zhì)押的標的依其性質(zhì)，可以轉移權利憑證占有的，應當以轉移占有進行公示；依其性質(zhì)不能轉移占有的，應當以質(zhì)登記進行公示。權利質(zhì)押設定的公示，為權利質(zhì)押生效的要件。 ，在不動產(chǎn)上不得設 定質(zhì)權。 三 .對其他權利質(zhì)押應注意的問題： ，非財產(chǎn)權的權利不具有經(jīng)濟價值，不得作為權利質(zhì)押的標的。 第一條 選擇質(zhì)物（權利） 一 .貸款公司接受下列財產(chǎn)的質(zhì)押： 、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動產(chǎn)； 、支票、本票、債券、存款單、股票（含證券投資基金）、倉單、提單等有價證券，其中股票質(zhì)押目前僅限于按照貸款公司有關規(guī)定的券商股票質(zhì)押貸款方式； 。授信人員應依據(jù)平時掌握的情況對客戶提出的出質(zhì) 27 人和質(zhì)物、權利進行初步判斷。 質(zhì) 押 確定質(zhì)押方式：客戶向貸款公司提出信貸申請時，信貸經(jīng)辦人員應要求提供擔保方式意 向。 十七 .抵押權的消滅 授信合同項下債務全部清償完畢后，抵押權即消滅。 欠貸款公司主債權、利息、違約金（罰息）和損害賠償金等； 。 授信業(yè)務經(jīng)辦人員如發(fā)現(xiàn)以下情形之一的，應立即向領導報告，經(jīng)批準提前實現(xiàn)抵押權： ，債務人或抵押人被依法宣告破產(chǎn)的： ，債務人違反合同約定的其他義務的。 （三）變賣。需要拍賣該抵押的房地產(chǎn)時，可以依法將土地上新增的房屋與抵押物一同拍賣，但對拍賣新增房屋所得，貸款公司無權優(yōu)先受償。拍賣是指通過公開競價的形式，將抵押物轉讓給最高應價者，以拍賣的價款收回信貸。貸款公司應委托具有合法資格的資產(chǎn)評估機構對抵押物進行評估，按抵押物的評估價值收回貸款。 按《擔保法》的規(guī)定，不論采取協(xié)議還是訴訟的方式實現(xiàn)抵押權，均采 用以下 3種方法處分抵押物： （一）折價。經(jīng)協(xié)商能與抵押人達成一致意見的，采用協(xié)議的方式處分抵押物，收回信貸資產(chǎn)本息。 十六 .抵押權的實現(xiàn) 通知后，債務人仍不履行合同償還債務，授信業(yè)務經(jīng)辦人員檢查確認債務人難以償還債務的，應向領導報告，申請采取實現(xiàn)抵押權的措施。 25 抵押物滅失后，貸款公司可以就抵押物滅失后所得賠償金數(shù)額外負擔不足清償部門，要求客戶或抵押人提供新的擔保。 抵押人經(jīng)貸款公司同意可以部分轉讓抵押物的，所得的收入應償還貸款公司債權。抵押人如提出上述處分抵押物的要求，必須向貸款公司提出書面申請，經(jīng)該筆授信業(yè)務的原審批部門批準后辦理。如抵押人無法完全恢復，應要求抵押人提供與減少的價值相當?shù)膿?，包括另行提供抵押物、質(zhì)物、權利質(zhì)押或保證。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應要求抵押人立即停止其行為。 ，授信人員應經(jīng)常檢查抵押物的狀況，要求抵押人保持抵押物的正常