【正文】 展期的，可不再簽。需重 新落實(shí)擔(dān)保的，應(yīng)與擔(dān)保人重新簽訂擔(dān)保合同； ?展期還款協(xié)議簽訂后，會(huì)計(jì)柜臺(tái)按協(xié)議辦理展期的會(huì)計(jì)手續(xù)。授信經(jīng)辦人員及時(shí)登錄借款人、保證人的授信管理臺(tái)帳、授信管理信息系統(tǒng)等。 五、不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 信貸資產(chǎn)形成不良后，按《不良資產(chǎn)管理辦法》進(jìn)行管理和處置。 10 授信業(yè)務(wù)操作綜合流程 基本操作流程 第一條 授信業(yè)務(wù)基本操作流程為：業(yè)務(wù)受理→授信調(diào)查→授信審批→實(shí)施授信→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類→授信后管理六個(gè)階段。 第二條 授信業(yè)務(wù)操作綜合流程 一、業(yè)務(wù)受理（調(diào)查崗）。自客戶向農(nóng)村信用社提出授信申請(qǐng)，就進(jìn) 入受理階段。業(yè)務(wù)受理人員，對(duì)客戶進(jìn)行資格審查、要求客戶提交有關(guān)材料，對(duì)客戶提交的材料進(jìn)行初步審查等。 二、授信調(diào)查（調(diào)查崗） 受理客戶申請(qǐng)后，經(jīng)初步審查合格進(jìn)入調(diào)查階段。 ⒈進(jìn)行初步調(diào)查工作，若初步調(diào)查不合格，則將客戶申請(qǐng)退回客戶；若初步調(diào)查合格則直接進(jìn)行全面的調(diào)查階段。調(diào)查內(nèi)容包括： （ 1）客戶評(píng)價(jià)?？蛻粼u(píng)價(jià)是指對(duì)客戶的資信狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，對(duì)客戶的償債能力做出全面的評(píng)價(jià)，同時(shí)對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。包括對(duì)農(nóng)戶、個(gè)體工商戶和企業(yè)的信用等級(jí)評(píng)定。 （ 2）業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)。業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)是指對(duì)客戶申請(qǐng)的該筆授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) 點(diǎn)和成本效益進(jìn)行分析，如為固定資產(chǎn)貸款類項(xiàng)目，則進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估。 （ 3）擔(dān)保評(píng)價(jià)。擔(dān)保評(píng)價(jià)是指對(duì)客戶為申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)而提供的擔(dān)保措施的合法性和可靠性進(jìn)行評(píng)價(jià)。 ⒉在調(diào)查評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，形成調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。經(jīng)調(diào)查評(píng)價(jià)合格的授信業(yè)務(wù)，按公司授信業(yè)務(wù)申報(bào)的規(guī)定和程序報(bào)批。 三、授信審查（審查崗） 審查崗收到授信業(yè)務(wù)申報(bào)申批材料和調(diào)查報(bào)告后受先進(jìn)行合規(guī)性審查。 審查崗審核授信調(diào)查人員撰寫(xiě)的調(diào)查報(bào)告。根據(jù)調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)該筆授信業(yè)務(wù)做出審核結(jié)論。 四、授信審批（決策崗）。根據(jù)授信調(diào)查報(bào)告、審查報(bào)告和申報(bào)材料對(duì)客戶申請(qǐng)的授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。 ⒈審批結(jié)論為不同意的，則及時(shí)通知有關(guān)人員將客戶申請(qǐng)資料退回客戶，如有權(quán) 11 要求和申請(qǐng)復(fù)議的人員認(rèn)為確有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請(qǐng)或要求，進(jìn)行合規(guī)性再審查后，提交審批崗進(jìn)行復(fù)議。 ⒉審批權(quán)限內(nèi)審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員按規(guī)定操作和辦理。 ⒊審批結(jié)論為續(xù)議的，通知有關(guān)人員辦理續(xù)議事項(xiàng)。 ⒋審批結(jié)論為同意但超過(guò)審批權(quán)限的，應(yīng)將有關(guān)的申報(bào)材料報(bào)上級(jí)決策崗審批或復(fù)核。 五、實(shí)施授信 ⒈對(duì)審批決策意見(jiàn)為同意的授信業(yè)務(wù)，如果需要落實(shí)辦理的前提條件，則與客戶協(xié)商落實(shí)后簽訂各類授信業(yè)務(wù)有關(guān)合同。如果前提條件無(wú)法落實(shí)，確需變更條件的，需重新按規(guī)定的程序?qū)徟驈?fù)核。 ⒉合同簽訂后，如果需要落實(shí)用款條件，則進(jìn)一步與客戶協(xié)商落實(shí)。規(guī)定的條件落實(shí)后，客戶可按照用途支取款項(xiàng)。同時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)登錄有關(guān)授信業(yè)務(wù)信息。 六、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類貸款發(fā)放次日要按照公司《信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法》要求進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類。 七、授信后管理（檢查崗）貸后管理包括對(duì)信貸資金的檢查、回收、展期、重組及不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理和檔案管理等內(nèi)容。在貸款到期之前，經(jīng)檢查認(rèn)定是不良資產(chǎn)的，對(duì)其進(jìn)行不良信貸資產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)管理。授信業(yè)務(wù)到期，如客戶未能及時(shí)履約，則決定是否同意辦理展期。若不予辦理展期，則進(jìn)行不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理。若決定對(duì)其辦理展期，則按《操作規(guī)程》辦理。授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在辦理各類授信業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行資料歸檔管理。 12 授信業(yè)務(wù)擔(dān)保操作流程 信貸擔(dān)保概述 定 義：擔(dān)保是指為保證債務(wù)人 (包括借款人和其他授信業(yè)務(wù)債務(wù)人 )履行信貸合同約定的義務(wù) ,由債務(wù)人或者第三人向貸款公司提供的、保障貸款公司債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一種法律行為。 擔(dān)保是貸款公司授信業(yè)務(wù)的第二還款來(lái)源，當(dāng)債務(wù)人不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，可以要求擔(dān)保人代 為償還或以處分擔(dān)保物的方式清償。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，擔(dān)保合同是主合同的從屬合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效，擔(dān)保合同另有約定的，按照約定。因此貸款公司應(yīng)與擔(dān)保人約定擔(dān)保合同的獨(dú)立性，即擔(dān)保合同的效力獨(dú)立于主合同，主合同無(wú)效并不影響擔(dān)保合同的效力。 擔(dān)保種類分為：保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保 一、保證擔(dān)保是指保證人和貸款公司村信用社約定，當(dāng)債務(wù)人不履行或無(wú)法履行債務(wù)時(shí)，保證人按照合同約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。保證可分為一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證指保證人和貸款公司約定，當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證 人承擔(dān)保證責(zé)任的一種擔(dān)保方式。連帶責(zé)任保證是指保證人和貸款公司約定，保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的一種擔(dān)保方式。貸款公司只接受保證人提供的連帶責(zé)任保 證，不接受保證人提供的一般保證。 二、抵押擔(dān)保是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)擁有所有權(quán)、處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為對(duì)貸款公司債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，貸款公司有權(quán)依照《擔(dān)保法》規(guī)定，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)、權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。 三、質(zhì)押擔(dān)保是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)擁有所有權(quán)、處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)占有，將該財(cái)產(chǎn)作為對(duì)貸款公司債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù) 人不履行債務(wù)時(shí)，貸款公司有權(quán)依照《擔(dān)保法》規(guī)定，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)、權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。 權(quán)利質(zhì)押是指將享有所有權(quán)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利移交貸款公司占有，將該權(quán)利作為債權(quán)擔(dān)保的一種質(zhì)押方式。 擔(dān)保特殊形式：分為多種方式擔(dān)保、最高額保證、抵押、共同保證。 一、多種方式擔(dān)保是指同一債務(wù)采用保證、抵押和質(zhì)押中兩種或兩種以上擔(dān)保方 13 式進(jìn)行的擔(dān)保。同時(shí)采用保證、抵押和質(zhì)押等多種擔(dān)保時(shí)須注意： （ 1）在實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)，保證合同如無(wú)特別約定，原則上首先實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)不能全部清償債權(quán)，保證人只對(duì)抵押（質(zhì)）押權(quán)不能全部清償債權(quán)， 保證人只對(duì)抵（質(zhì)）押權(quán)部分承擔(dān)保證責(zé)任。 （ 2）如果貸款公司未經(jīng)保證人同意放棄質(zhì)押權(quán)，則保證人在貸款公司放棄權(quán)利的范圍內(nèi)免除保證責(zé)任。 二、最高額保證、抵押 指擔(dān)保人（保證人、抵押人）與債權(quán)額限度內(nèi)，對(duì)一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。特征： （ 1）擔(dān)保人只限定擔(dān)保的最終期限和最高金額，不限定在此范圍內(nèi)信貸的金額、次數(shù)、期限； （ 2）擔(dān)保是連續(xù)的，在約定的擔(dān)保期限和金額內(nèi)，債務(wù)人無(wú)論使用多少次、每筆金額多少，都由擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任； （ 3）最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓； （ 4）同一般擔(dān)保方式相比，最高額保證、抵 押操作更加簡(jiǎn)便、靈活。 三、共同保證（或稱聯(lián)合保證）是指由若干個(gè)保證人對(duì)同一債務(wù)提供的擔(dān)保。共同保證可分為按份保證和連帶保證。按份保證是指保證人依保證合同所確定的份額，就主合同債務(wù)對(duì)債權(quán)人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。連帶保證是指各保證人單獨(dú)或共同對(duì)全部債務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 擔(dān)保方式選擇：貸款公司授信業(yè)務(wù)目前既可以采用保證、抵押及質(zhì)押三種擔(dān)保方式的任何一種，又可采用多種方式擔(dān)保、最高額擔(dān)保和共同保證等方式。信貸經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)客戶信用狀況、信貸品種、金額、期限、風(fēng)險(xiǎn)程度以及各種擔(dān)保方式特點(diǎn)，合理要求客戶用不同的擔(dān)保方式。 擔(dān)保 范圍： 分為法定范圍和約定范圍《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍為： 1．主債權(quán)：即由借款合同、出具保函協(xié)議書(shū)等各種信貸主合同所確定的獨(dú)立存在的債權(quán)。 2．利息：由主債權(quán)所派生的利息。 3．違約金：指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人因過(guò)錯(cuò)不履行或不完全履行債務(wù)時(shí)，應(yīng)付給貸款公司的金額。 4．損害賠償金：是指?jìng)鶆?wù)人因不履行或不完全履行債務(wù) 14 給貸款公司造成損失時(shí)，向貸款公司支付的補(bǔ)償。 5．實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用：是指?jìng)鶆?wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，貸款公司為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費(fèi)用。一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi) 、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用。 6．質(zhì)物保管費(fèi)用：是指在質(zhì)押期間，因保管質(zhì)物所發(fā)生的費(fèi)用。 ，可在擔(dān)保合同中予以約定。 信貸擔(dān)保方式操作規(guī)程 一 .保證 保證人初選：客戶向貸款公司提出信貸申請(qǐng)時(shí)，信貸經(jīng)辦人員應(yīng)要求客戶提供擔(dān)保方式意向。如采用保證擔(dān)保形式，授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)依據(jù)掌握的情況對(duì)客戶提出的保證人意向進(jìn)行判別。如認(rèn)為不符合條件，應(yīng)告知客戶另行提供保證人或改變擔(dān)保方式。 二 .保證人材料： 客戶應(yīng)在提交的授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)上寫(xiě)明采用保證擔(dān)保方式及保證人全稱，并提供保證人的下列材料： 1．擔(dān)保意向書(shū)。擔(dān)保意向書(shū)應(yīng)對(duì)保證責(zé)任做出明確表示。擔(dān)保意向書(shū)必須具備以下內(nèi)容：被保證人名稱，保證的信貸類別、金額、期限等。擔(dān)保意向書(shū)上應(yīng)加蓋公章，并由法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字； 2．法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本。經(jīng)工商行政管理部門(mén)年檢合格的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本，保證人如為企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，在提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本同時(shí)，還需提供企業(yè)法人的書(shū)面授權(quán)委托書(shū)（ 還需提供企業(yè)法人的書(shū)面授權(quán)委托書(shū)（原件）；授權(quán)委托書(shū)必須具備以下內(nèi)容，授權(quán)代理人全稱；保證的信貸類別、金額、期限等。授權(quán)委托書(shū)上應(yīng)加蓋法人公章，并由法定代表簽字。 3．身份證明文件。法定代表人（負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)代理人的身份證明文件； 4．同意擔(dān)保的文件或證明。股份有限公司、有限責(zé)任公司、中外合資企業(yè)、具有法人資格的中外合作企業(yè)擔(dān)任保證人的，須提供董事會(huì)（或類似機(jī)構(gòu)）關(guān)于同意出具保證擔(dān)保的文件或其他具有同等法律效力的文件或證明。包括授權(quán)委托書(shū)、董事會(huì)決議等； 5．財(cái)務(wù)報(bào)告。經(jīng)財(cái)政部門(mén)核準(zhǔn)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的近 3年及申請(qǐng)前 1個(gè)月度財(cái) 15 務(wù)報(bào)告（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表或現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)報(bào)表附注）（原件）。企業(yè)成立不足 3年的提代與其成立年限相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)和會(huì)計(jì)報(bào)表； 6．貸款卡（證）。人民銀行頒發(fā)并審驗(yàn)合格的《貸款證》或貸款卡； 7．稅務(wù)登記證明。稅務(wù)部門(mén)年檢合格的稅務(wù)登記證明。 三 .保證人評(píng)價(jià)： 調(diào)查崗應(yīng)對(duì)保證人進(jìn)行嚴(yán)格調(diào)查、評(píng)價(jià)。對(duì)保證人的評(píng)價(jià)包括確認(rèn)保證人的主體資格、評(píng)價(jià)保證人的代償能力等方面。 1．審查保證人的主體資格： （ 1）經(jīng)貸款公司認(rèn)可的具有較強(qiáng)代償能力的、無(wú)重大債權(quán)債務(wù)糾紛的以下單位和個(gè)人可以接受為保證人： ①?gòu)氖路蠂?guó)家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人； ②營(yíng)利性的事業(yè)單位法人； ③其他經(jīng)濟(jì)組織，包括：依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)、依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè) 執(zhí)照的合伙企業(yè)、合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)（經(jīng)全體合伙人書(shū)面同意的）、依法登記領(lǐng)取我國(guó)營(yíng)業(yè)執(zhí)照但不具有獨(dú)立法人資格的中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)（經(jīng)出資各方書(shū)面同意）、依法設(shè)立并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企事業(yè)分支機(jī)構(gòu)、經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)者； ④自然人。 （ 2）貸款公司不接受下列單位作為保證人： ①國(guó)家機(jī)關(guān)，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外； ②以公益為目的的事業(yè)單位：學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院、科學(xué)院、圖書(shū)館等； ③社會(huì)團(tuán)體； ④無(wú)企業(yè)法人的書(shū)面授權(quán)或者超出企業(yè)法人書(shū)面授權(quán)范圍提供保證的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)； ⑤企業(yè)法人的職 能部門(mén)； 2．評(píng)價(jià)保證人的代償能力 對(duì)符合主體資格要求的保證人應(yīng)進(jìn)行代償能力評(píng)價(jià)。對(duì)保證人代償能力的評(píng)價(jià)，包括代償能力現(xiàn)實(shí)狀況評(píng)價(jià)和代償能力變動(dòng)趨勢(shì)分析。 3．撰寫(xiě)擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告 經(jīng)評(píng)價(jià)符合保證人條件的調(diào)查崗撰寫(xiě)擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告，并簽署意見(jiàn)。 16 四 .簽訂合同 ，應(yīng)在與客戶訂信貸合同的同時(shí)簽訂保證合同。 。 年。 （負(fù)責(zé)人）委 托人代理人簽字，貸款公司加蓋公章且法定代表人或責(zé)人簽字后生效。 ，調(diào)查崗應(yīng)及時(shí)在保證人的《貸證》 “ 企業(yè)經(jīng)濟(jì)保證情況登記表 ” 進(jìn)行登錄。 五 .檢查監(jiān)控問(wèn)題處理 ，對(duì)保證人代償能力情況進(jìn)行監(jiān)控。 3個(gè)月必須對(duì)保證人檢查一次。檢查后，在客戶檢查報(bào)告中反映檢查情況，提出相應(yīng)處理措施和建議。 ； （ 1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； （ 2）財(cái)務(wù)變動(dòng)狀況； （ 3）重大投資活動(dòng)； （ 4）重大體制改革； （ 5）重大法律訴訟 和對(duì)外擔(dān)保； （ 6）重大事故和賠償； （ 7）重大人事調(diào)整。 ，如發(fā)現(xiàn)保證人的代償能力下降，無(wú)力承擔(dān)保證責(zé)任，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并要求債務(wù)人另行提供保證人或追加抵押、質(zhì)押等擔(dān)保。 ，信貸經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)要求債務(wù)人另行提供保證或追加抵押、質(zhì)押等擔(dān)保。 ，應(yīng)當(dāng)事先取得保證人的書(shū)面同意。未取得保證人的書(shū)面同意，不得變更信貸合同條款或內(nèi)容。 六 .履行保證合同 17 ，信貸經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)通知保證人，并在 保證人的貸款卡上進(jìn)行注銷登記。 ，如債務(wù)人未清償或未全部清償債務(wù)，信貸經(jīng)辦人員要向債務(wù)人發(fā)出催收通知書(shū)，其中一聯(lián)由保證人法定代表人（負(fù)責(zé)人）或委托代理人簽收，并加蓋公章后帶回保管。信貸經(jīng)辦人員必須在《保證合同》約定的信貸合同期限滿之日后兩年內(nèi)向保證人主張權(quán)利，以免喪失保證追索權(quán)。 ，信貸經(jīng)辦人員應(yīng)督促債務(wù)人盡快履行合同，同時(shí)要求保證人代償。必要時(shí)通過(guò)司法手段強(qiáng)制債務(wù)人及保證人履行還款義務(wù)。 七 .無(wú)效合同的處理 ： 對(duì)于因企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)或者超出授權(quán)范圍訂立保 證合同的，保證人及貸款公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自過(guò)錯(cuò)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。貸款公司無(wú)過(guò)錯(cuò)的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。如法人的內(nèi)部職能部門(mén)未經(jīng)法人同意，為他人提供保證的，保證合同無(wú)效，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。但應(yīng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)大小，由法人承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。 抵 押 一 .初步確定抵押方式 客戶在向貸