【正文】 首次檢查要形成 “ 授信業(yè)務(wù)首次檢查報告書 ” ，并由檢查人員及信貸主管人員簽字后存檔。 對公司類客戶的檢查和對個人類客戶的檢查各具特色對個人類客戶的信貸資產(chǎn)檢查主要側(cè)重于監(jiān)控客戶是否及時還本付息及擔保的有效性。 41 信貸資產(chǎn)檢查操作流程 定 義： 信貸資產(chǎn)檢查是指貸款公司授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對信貸客戶及影響信貸資產(chǎn)安全的有關(guān)因素進行不間斷監(jiān)控和分析，以便及時發(fā)現(xiàn)早期預警信號，并積極采取相應補救措施的授信管理過程。 十三 .采取措施 于某些有較大潛在或現(xiàn)實風險的客戶，信貸主管人員、主管經(jīng)理得悉情況后要參與信貸資產(chǎn)檢查； 對于已經(jīng)拖欠公司貸款本息的客戶應立即核查其在其他金融機構(gòu)的債權(quán)（如在其他銀行的存款 ）。 十一 .預警信號表現(xiàn) １、已經(jīng)拖 欠到期的本金或利息； ２、無法解釋的應收款、存貨增加； ３、客戶、供應商、產(chǎn)品過于集中； ４、債務(wù)增長迅速，特別是短期貸款的增長超過正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要； ５、銷售額增長但利潤減少； ６、產(chǎn)品嚴重積壓滯銷、長期停工停產(chǎn)； ７、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負值，不足以支持正常業(yè)務(wù)； ８、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金； ９、企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)； 壞帳損失增加； 1轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈逐步增加的趨勢； 1長期嚴重虧損，或資不抵債，名存實亡； 1已經(jīng)或準備申請破產(chǎn)或清盤，以及正在破 產(chǎn)清算； 1發(fā)生了存在重大損失的安全事故、泄密事件，或出臺重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務(wù)清償能力； 1準備實施重大的經(jīng)營策略； 1兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)或不熟悉的地開展業(yè)務(wù)； 1國家出臺了不利于企業(yè)的法規(guī)政策； 1私營企業(yè)業(yè)主突然出國、死亡或失蹤； 1涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸； 38 準備進行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制； 2所屬行業(yè)或與這相關(guān)的行業(yè)的經(jīng)營策略出現(xiàn)較大的調(diào)整； 2對外提供大額的擔保 ，接近或超過自身的承受能力； 2借款人和保證人資產(chǎn)大量被抵押； 2其他金融機構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、歷史較長的國有商業(yè)銀行突然退出； 2授信業(yè)務(wù)用于建設(shè)的項目被取消或停緩建； 2授信業(yè)務(wù)用于的項目的建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場發(fā)生重大的變化； 2貸款保證人出現(xiàn)財務(wù)風險或支付風險； 2未經(jīng)公司同意擅自處理抵押（質(zhì)）物的； 2無法與借款人取得正常聯(lián)絡(luò)； 對檢查中的問題和糾正意見持不理睬或應付態(tài)度； 3無正當理由而拒絕接受公司的檢查或?qū)镜睦袡z查應付了事； 3無 正當理由而不按時報送財務(wù)報表，經(jīng)多次提醒但不糾正或敷衍了事應付； 3持續(xù)向公司提供虛假財務(wù)報表等經(jīng)營信息或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等財務(wù)資料，以難以自圓其說的理由進行搪塞； 3因較為嚴重的不良行為被新聞媒介披露； 3長期（一年以上）或有意拖欠貸款和利息，信譽極差； 3以兼并、分產(chǎn)、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避銀行債務(wù)； 3多次不按貸款合同規(guī)定的貸款用途使用貸款，逃避公司監(jiān)督，將大量貸款挪作不正當用途，以及從事違法等活動 ，或者公司要求其改正上述不當行為而拒不改正的； 3企業(yè)及其核心管理人員違法亂紀、走私販毒、商業(yè)侵權(quán)、貪污腐敗以及生產(chǎn)經(jīng)營偽劣假冒產(chǎn)品； 3被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、主導產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)； 客戶被人民銀行等權(quán)威機構(gòu)列入 “ 黑名單 ” 或取消有關(guān)資格； 4發(fā)現(xiàn)其他金融機構(gòu)開出的銀行承兌匯票、保函無真實的貿(mào)易基礎(chǔ)； 39 4超常規(guī)的連續(xù)開立金額較大的銀行承兌匯票、信用證、保函； 4其他。根據(jù)信貸資產(chǎn)風險分類的結(jié)果制定不良貸款控制和清收盤活計劃，并列 入年度經(jīng)營 37 考核指標，對責任人進行嚴格考核。 ，要利用法律措施催收，依法追究擔保人責任和行使抵押權(quán)，并加強對債務(wù)人資產(chǎn)的監(jiān)控，密切注意與債務(wù)人有關(guān)的合并、重組、托管等不確定因素，采取相應的資產(chǎn)保全措施，防止債務(wù)人資產(chǎn)的流失。 ，要密切跟蹤潛在風險因素的變化情況，分析評價其對貸款安全的影響。 。信貸部門的信貸資產(chǎn)風險分類工作要與日常授信管理工作緊密結(jié)合，適時組織對借款人經(jīng)營情況和償債能力的分析。 。 分類認定 根據(jù)分類資料和信貸討論意見進行綜合判斷出分類認定意見，填寫分類認定表。對抵（質(zhì)）押品的評估，有市場的按市場價格定價；沒有市場的按同類抵（質(zhì)）押品最低價格計算。 的基礎(chǔ)上，對借款人財務(wù)報表中有關(guān)數(shù)據(jù)資料進行確認、比較，重點研究和分析借款人長短期償債能力、盈利能力和營運能力等，綜合評估借款人的財務(wù)狀況。 次級、可疑、損失三類合稱為不良貸款。 關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不力影響的因素。 檢查崗： 指授信工作人員或調(diào)查崗根據(jù)授信業(yè)務(wù)的種類對實施后的授信業(yè)務(wù)按規(guī)定進行檢查，寫出檢查報告，及時發(fā)現(xiàn)授信主體的潛在風險并發(fā)出風險預警提示。根據(jù)授信種類搜集客 戶基本資料，并對資料的合法性、真實性和有效性進行核實和驗證，據(jù)此對授信業(yè)務(wù)的合法性、安全性、效益性做出初步評價，寫出調(diào)查報告，建立客戶檔案。動產(chǎn)、不需登記的權(quán)利憑證移交貸款公司后，質(zhì)押合同開始生效。因訴訟及其他工作需要領(lǐng)用、退回、變更保管地點、變更登記和保管人員時，應經(jīng)領(lǐng)導批準并辦理登記、交接手續(xù)。 一 .以動產(chǎn)作為質(zhì)物的，貸款公司應落實質(zhì)物保管地，妥善保管質(zhì)物，嚴禁因保管不善而致使質(zhì)物損壞或價值明顯減少的情況。 ，地市級以上交通主管部門 為登記部門。質(zhì)物必須辦理保險手續(xù)，也可根據(jù)實際需要對質(zhì)押合同進行公證。如不符合條件，應及時將擔保材料退還，并要求客戶另行提供質(zhì)物或其他質(zhì)押權(quán)利或提供其他擔保方式。 、提單 質(zhì)押率不得超過 70%。對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應適當降低質(zhì)押率。 1．質(zhì)物價值的評估與抵押物同。 ，必須是依法可以流通的股票。確認時向權(quán)利憑證簽發(fā)或制作單位查詢，并取得該單位出具的 確認書。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如遺囑、判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明。 29 三 .股份有限公司、有限責任公司、中外合資企業(yè)、 具有法人資格的中外合作企業(yè)擔任保證人的、須提供董事會（或類似機構(gòu)）關(guān)于同意出具質(zhì)押擔保的文件或其他具有同等法律效力的文件或證明。但在國內(nèi)司法實踐中，經(jīng)常出現(xiàn)債務(wù)人因其他經(jīng)濟糾紛而被法院強制執(zhí)行已被設(shè)定為擔保的保證金存款的問題，從而導致保證金這一擔保方式存在較大的法律風險（信用證項下保證金除外）。 ④賬戶質(zhì)押：現(xiàn)行法律對賬戶質(zhì)押的公示尚無明確規(guī)定，使得賬戶質(zhì)押存在較大風險。 “ 其他權(quán)利 ” 質(zhì)押問題。 。 二 .貸款公司不接受下列財產(chǎn)的質(zhì)押： 、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)； 、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)； （金銀及其制品等）； 、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產(chǎn)； ； 。如采用質(zhì)押擔保。 處分抵押物所得價款不足清償上述所列金額的，貸款公司所有權(quán)就不足部分繼續(xù)向債務(wù)人追償；清償上述所列金額后有剩余的，剩余部分退還抵押人。變賣是指采取除拍賣方式之外任何一種買賣方式使抵押物變現(xiàn)以取得的價款收回信貸款。 26 ，抵押合同簽訂后，抵押財產(chǎn)土地上新增的房屋不屬于抵押物。折價是指將抵押物折合成現(xiàn)金用來清償債務(wù)。 ，由貸款公司有關(guān)部門派員與抵押人協(xié)商處分抵押物。 ，抵押物因滅失所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應作為抵押財產(chǎn)，由抵押人存入貸款公司指定的賬戶。 ，未經(jīng)貸款公司同意，抵押人不得有轉(zhuǎn)讓、出租或其他處 分抵押物的行為。如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常的減少，應及時查明原因，采取有效措施。需要領(lǐng)用、退回時，應經(jīng)領(lǐng)導批準并辦理登記、交接手續(xù)。不需辦理抵押物登記的，自抵押物權(quán)利證書移交貸款公司后生效。 二 .登記部門查驗抵押物及相關(guān)材料。 ： ①借款合同（或其他信貸合同）； ②抵押合同（ 包括抵押物清單）； ③抵押物估價報告； ④抵押人、抵押權(quán)人營業(yè)執(zhí)照； ⑤抵押人、抵押權(quán)人法定代表人授權(quán)委托書； ⑥財產(chǎn)共有人同意抵押的證明材料； ⑦中外合資、中外合作、公司制企業(yè)的董事會或有權(quán)機構(gòu)批準同意抵押的文件。 （ 5）以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。抵押人在哪級房產(chǎn)管理部門領(lǐng)取房屋所有權(quán)證，應在哪級房產(chǎn)管理部門辦理抵押物登記。 十二 .抵押物登記 授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應按《擔保法》的規(guī)定辦理抵押物登記手續(xù)。如有多份保單，則最早到期保單的保險期限應長于信貸期限； 22 （ 4）保單正本須存放貸款公司； （ 5）投?？傊挡簧儆诘盅何锕纼r總值； （ 6）保險費用由抵押人承擔； （ 7）抵押有效 期內(nèi)，投保人不得以任何理由中斷保險或退保。 擔保評價審查人員應認真審查抵押擔保的材料和擔保評價報告書，并簽署意見。 ，準確確定抵押率，抵押率計算公式為：抵押率 =擔保債權(quán)本息總額 /抵押物評估價值額 100% 的規(guī)定統(tǒng)一按照貸款公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對變現(xiàn)能 力較差的，抵押率應適當降低。 4．對于抵押物價值較低或其它原因難以由資產(chǎn)評估機構(gòu)確定的，可由貸款公司與抵押人協(xié)商確定抵押物價值。 2．信貸經(jīng)辦人員應認真查閱資產(chǎn)評估出具的評估報告，主要查閱： （ 1）評估機構(gòu)是否具有評估資格，是否經(jīng)貸款公司認可； （ 2）評估報告的合法性、真實性、科學性； （ 3）評估物與抵押物的品種、數(shù)量是否相符； （ 4）抵押物評估的方法是否科學； （ 5）評估基準日是否接近抵押的時間。實際上由于債務(wù)人用于抵押的財產(chǎn)不可能是其全部財產(chǎn)，因此在簽定抵押合同時，只要不將抵押物籠統(tǒng)寫為“ 全部財產(chǎn) ” ，而列出抵押財產(chǎn)明細即可。必須將抵押時該國 有土地上的房屋同時抵押，抵押期必須在國有土地使用期內(nèi)； （ 4）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨抵押。 （ 2）查閱董事會、股東會（或類似機構(gòu)）的決議，審 查抵押是否經(jīng)董事會等有權(quán)機構(gòu)同意。包括授權(quán)委托書、董事會決議等。 二 .選擇 抵押物 ： （ 1）抵押人所有的、依法有權(quán)處分的房屋和其他地上定著物； （ 2）抵押人所有的、依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn) （ 3）抵押人依法有權(quán)處分的土地使用權(quán)； （ 4）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)； （ 5）依法可以抵押的其他財產(chǎn)； ： （ 1）土地所有權(quán)； 18 （ 2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)； （ 3）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi) 生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施； （ 4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)； （ 5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)； （ 6）法律規(guī)定禁止流通的財產(chǎn)（采礦權(quán)、金銀及其制品等）； （ 7）自然資源； （ 8）租用的財產(chǎn)； （ 9）依法不得抵押的其他財產(chǎn)。但應根據(jù)其過錯大小，由法人承擔相應的賠償責任。必要時通過司法手段強制債務(wù)人及保證人履行還款義務(wù)。 六 .履行保證合同 17 ，信貸經(jīng)辦人員應及時通知保證人，并在 保證人的貸款卡上進行注銷登記。 ，如發(fā)現(xiàn)保證人的代償能力下降，無力承擔保證責任，應及時報告并要求債務(wù)人另行提供保證人或追加抵押、質(zhì)押等擔保。 五 .檢查監(jiān)控問題處理 ，對保證人代償能力情況進行監(jiān)控。 。 （ 2）貸款公司不接受下列單位作為保證人： ①國家機關(guān)，但經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外； ②以公益為目的的事業(yè)單位：學校、幼兒園、醫(yī)院、科學院、圖書館等； ③社會團體； ④無企業(yè)法人的書面授權(quán)或者超出企業(yè)法人書面授權(quán)范圍提供保證的企業(yè)法人的分支機構(gòu)； ⑤企業(yè)法人的職 能部門； 2．評價保證人的代償能力 對符合主體資格要求的保證人應進行代償能力評價。稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明。包括授權(quán)委托書、董事會決議等； 5．財務(wù)報告。授權(quán)委托書上應加蓋法人公章，并由法定代表簽字。擔保意向書應對保證責任做出明確表示。 信貸擔保方式操作規(guī)程 一 .保證 保證人初選：客戶向貸款公司提出信貸申請時，信貸經(jīng)辦人員應要求客戶提供擔保方式意向。 5．實現(xiàn)債權(quán)的費用：是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，貸款公司為實現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費用。 擔保 范圍： 分為法定范圍和約定范圍《擔保法》規(guī)定的法定范圍為： 1．主債權(quán)：即由借款合同、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合同所確定的獨立存在的債權(quán)。按份保證是指保證人依保證合同所確定的份額，就主合同債務(wù)對債權(quán)人承擔擔保責任。 二、最高額保證、抵押 指擔保人（保證人、抵押人）與債權(quán)額限度內(nèi)，對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔保。 擔保特殊形式：分為多種方式擔保、最高額保證、抵押、共同保證。債務(wù)人不履行債務(wù)時，貸款公司有權(quán)依照《擔保法》規(guī)定，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)、