【正文】 物是否合法，出質(zhì)人及開具存單等質(zhì)物的機構(gòu)是否出具了有關證明材料。審查中審查人員不要局限于調(diào)查報告的文字描述，要重物證、查依據(jù)、作比較，獨立審查，冷靜分析，提煉觀點。 ②信用貸款超過 50萬元（含 50 萬元）或抵押貸款超過 100 萬元（含 100萬元）的，由貸審會集體審批。 （二）抵押物的確定 《擔保法》規(guī)定，下列財產(chǎn)可以抵押： (1)抵押人所有的房屋和其他地上定著物： (2)抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)； (3)抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物： (4)抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)； (5)抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權。 同一擔保方式的擔保人 (保證人、抵押人、出質(zhì)人 )可以是一人，也可以是數(shù)人；可以是借款人，也可以是第三人。 2）抵押擔保 (1)抵押 物是否屬于法律、法規(guī)允許抵押的財產(chǎn)； (2)抵押物的權屬： (3)抵押物的價值及其變現(xiàn)的可行性： (4)抵押物是否有其他抵押權設立在先； (5)以國有企業(yè)關鍵設備、成套設備或重要建筑物抵押的，應當要求抵押人出具其主管部門同意抵押的批準文件，但法律、法規(guī)或國家有關主管機關另有規(guī)定的，按有關規(guī)定執(zhí)行； (6)以集體企業(yè)財產(chǎn)抵押的，應當要求抵押人出具該企業(yè)職工代表大會同意抵押的書面證明； (7)以外商投資企業(yè)、有限責任公司或股份有限公司財產(chǎn)抵押的，應當要求抵押人出具該企業(yè)董事會同意抵押的書面證明； (8)以在建工 程財產(chǎn)抵押的，應當要求抵押人出具建設工程規(guī)劃許可證、建設用地規(guī)劃證、建設許可證、開工證明、土地使用證明等有關文件； (9)以共同共有財產(chǎn)抵押的，應當要求抵押人出具該財產(chǎn)其他共有人同意抵押的書面證明。擔保合同應與借款合同同時訂立，但為了便于借款合同的成立，也可以在借款合同之前訂立。借款合同履行間，保證人應按小額貸款公司 的要求提供有關其經(jīng)營管理和財務狀況的資料；（說明兩種擔保的區(qū)別） 2）根據(jù)貸款項目的風險含量，可以約定擔保合同獨立于借款合同，保證人不因借款合同的變更或無效而單方面免除保證責任； 3）擔保人的經(jīng)營機制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，如承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并 (兼并 )、合資 (合作 )、 分立等，擔保人應當提前通知 小額貸款公司并協(xié)調(diào)確認擔保債權、另行提供擔?；蚵男泻贤s定的其他保全措施，以保證擔保債權不受損害； 4）當借款人不履行合同時，保證人應在收到 小額貸款公司 出具的要求履行擔保責任的書面通知后，按通知的清償金額、日期、地點和其他要求主動履行擔保責任。 質(zhì)押率 是將質(zhì)物或質(zhì)押權利在質(zhì)押期內(nèi)自然的或經(jīng)濟的貶值因素、法定的和約定的處理費用扣除后的估算值與現(xiàn)值的比率。否則，小額貸款公司 不得同意延期還款。如果抵押物為限制流通物，應當按照國家規(guī)定交有關部門予以收購。 3）已設定的貸款擔保因發(fā)生變化可能影響擔保人履行擔保責任的， 小額貸款公司 應及時對該項貸款及其擔保實行專門監(jiān)管，并依據(jù)借款合同、擔保合同和有關的法律法規(guī)盡快采取保全措施，如要求借款人另行提供擔保，要求擔保人提前履行擔保責任或提供新的擔保，要求擔保人恢復抵押物、質(zhì)物的價值或提供相應的擔保，拍賣或變賣質(zhì)物等。 2）成本法： 成本法是指首先估測被評估資產(chǎn)的重置成本，然后估測被評估資產(chǎn)業(yè)已存在的各種貶損因素，并 將其從重置成本中予以扣除而得到被評估資產(chǎn)價值的各種評估方法的總稱。 小額貸款公司 認為有必要時，可要求借款人在辦理抵押的 同時，另行提供保證人。 4） 小額貸款公司 不得接受具有下列 情形的擔保 ： ① A— 級（含 )以下企業(yè)提供的保證（但確有償還能力的除外 )： ② 不包括地上建筑和定著物的國有土地使用權的抵押； ③ 包括土地使用權的城市房屋的抵押； ④ 不包括土地使用權的鄉(xiāng)村企業(yè)廠房的抵押。 擔保的合法性主要指擔保 符合國家法律法規(guī)的規(guī)定 ； 擔保的有效性主要是指在合法性前提下?lián)５?各項手續(xù)完備； 擔保的可靠性主要是指所設擔保確有代償能力并易于實現(xiàn)。 小額貸款公司 認為使用一種擔保方式不足以防范和分散貸款風險的，應當擇兩種或兩種以上的擔保方式。 《擔保法》規(guī)定：具有代為清償能力的法人可以作保證人。法務人員對貸款業(yè)務文件資料應進行全面書面評審，主要求從借款主體的合法性、貸款抵押擔保的有效性等方面提出法律意見。要對照審查目標有重點地進行取舍，去偽存真，去粗取精，抓住主要的、關鍵性的問題來寫。對保證人財務實力不強、不樂意履行保證責任的，貸款應特別慎重?，F(xiàn)實中不少信貸人員只注重借款人盈利水平的分析，而忽視現(xiàn)金流量的重要性，把現(xiàn)金流量的分析等同于凈收益的分析。要注意從有關報表中尋找問題和疑點，判斷借款人財務狀況的真實性。對應該由客戶經(jīng)理 提供而沒有提供的信貸業(yè)務材料，審查人員應當列出單子，及時通知 客戶經(jīng)理 補充完善，說明情況，提出審查意見，限期予以補充回復。貸款審查所形成的書面報告，稱作貸款審查報告。 兩個原則 ： 貸款的擔保不能取代借款人的信用狀況； 貸款的擔保并不一定確保貸款得以償還。最好的模式是，企業(yè)有盈利，同時有足夠的現(xiàn)金流入量，就一定能歸還到期貸款。 所以我們分析財務報表時最重要一點是，對借款人進行實地考察，盡可能多地了解財務報表內(nèi)不能看到的情況。例如，收入和費用確認，存貨的計價，固定資產(chǎn)折舊方法等方面都的幾種選擇，而每一種選擇都會對財務數(shù)據(jù)造成影響。平均流動資產(chǎn)總額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售成本 247。流動負債 100% 現(xiàn)金比率 現(xiàn)金 247。 流動資產(chǎn) 247。 四、行業(yè)前景分析 行業(yè)周期與經(jīng)濟周期、成本結(jié)構(gòu)（固定成本、變動成本）、盈利性、競爭結(jié)構(gòu)、依賴性、產(chǎn)品替代性、國家管制、所處位置、市場份額、產(chǎn)品銷路。 調(diào)查報告 （ 公司類 格式） 關于 ******公司申請貸款的調(diào)查報告 借款單位： *******公司 調(diào)查時間： **年 **月 **日 申請貸款金額： 貸款期限： 主辦客戶經(jīng)理 ： *** （親筆簽名） 協(xié)辦 客戶經(jīng)理 ： **（親筆簽名） 一、借款人概況 及借款用途分析 借款人的基本概況； 借款原因、借款用途、借款金額及期限 二、借款人的經(jīng)營、管理水平分析 借款人的品德和才能。 貸 前調(diào)查 報告 應以事實為依據(jù)，實事求是地陳述調(diào)查情況，不出現(xiàn)與事實不符的表述語句，更不能未經(jīng)核實就原文照錄借款人提供材料上的語句。 一 是直接向客戶調(diào)查 ，深入實地了解情況。 ④信譽狀況 。 ④ 貸款方式 ：屬于擔保 方式的貸款， 了解 擔保人基本情況與資產(chǎn)負債狀態(tài)、分析評估擔保資格 ； 屬于抵押貸款，要 了 解 抵押物的名稱，存放具體地點、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明結(jié)構(gòu)座落位置、間數(shù)、層數(shù)、平方面積寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、還款的來源等。 針對公司 的貸款對象主要小型企業(yè)多，小型企業(yè)其 特點是規(guī)模小、經(jīng)營靈活、財務制度相對不較健全。所謂商業(yè)化原則，就是以銀行盈利為最終目的，只有識別對象提供現(xiàn)實的或潛在的利 潤，并考慮潛在風險損失后，仍能獲得公司 可接受的利潤率，該對象才是我們的目標客戶，這是識別的判斷原則之一。 個人征信信息分三個部分：個人基本信息，個人信用交易信息和個人信息查詢信息。 （二）貸款立項 對于企業(yè)貸款或貸款金額超過 100萬的， 客戶經(jīng)理應根據(jù)公司的貸款政策、投向、金額及申請用途初步得出業(yè)務意向，對于符合貸款條件的，填寫《貸款立項審批表》，逐級報批。 六 、 小額 貸款 操作規(guī)程 貸款程序一般包括受理貸款申請與受理 、貸前調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款跟蹤管理、貸款回收。保證中突出問題： 互 保問題和連環(huán)保問題，實力較差、關聯(lián)企業(yè)和新成立的企業(yè)為了能貸到款常常用這種辦法。 五 、貸 款 種類 按擔保方式不同，小額貸款分為 信用貸款、擔保貸款 、票據(jù)貼現(xiàn)、組合貸款。有權拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保。 流程為：受理 —調(diào)查 — 審查 — 審批 — 放貸 — 貸后檢查，其中受理、調(diào)查、放貸、貸后管理由 客戶部 負責， 風險管理部 具體 負責 審查和監(jiān)督 。 貸前調(diào)查 是正確發(fā)放貸款、減少貸款風險，保證貸款安全的前提。指借款人應提供的用作還款保證的第二還款來源，借款人可用于抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)數(shù)量、價值及其抵押性能如何，是信用分析中重要的決定因素之一。因此，我們應把三者統(tǒng)一協(xié)調(diào)，取取最佳組合，即在 保證安全和流動的前提下，追求最大限度的效益。 （ 2）流動性 ：是指 資產(chǎn)可立即無損地迅速運轉(zhuǎn)或變現(xiàn)的能力。 商業(yè)銀行的要求 ： 逾期 貸款余額與各項貸款余額之比不得超過 8%； 呆滯 貸款余額與各項貸款余額之比不得超過 5%； 呆賬 貸款余額與各項貸款余額之比不得超過 2%。 小額貸款公司只貸不存， 不吸收存款。但是，無論是商業(yè)性的小額信貸還是財政貼息小額信貸，都實行市場化運作，由小額信貸機構(gòu)完全按照商業(yè)信貸原則，自主決定貸與不貸、貸多貸少。 2020 年 12月，海南省金融辦下發(fā)了《海南省小額貸款公司試點管理辦法》。 體制好 ：能夠有效的解決信息不對稱，與借款人相輔相成。 (五 )入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。要求做到上下協(xié)作、內(nèi)外制約、審貸分離 。 三、設立小額貸款公司 準 入資格 （一）有符合《公司法》、《指導意見》和《試點工作意見 》規(guī)定的章程； （二）有限責任公司應由不高于 50個股東出資設立，其中有一個出資最多的第一大股東；股份有限公司發(fā)起人人數(shù)不超過 200 人，其中有一個出資最多的主發(fā)起人； （三）注冊資本為貨幣資本，且應一次繳足。 不得跨區(qū)域經(jīng)營貸款業(yè)務。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的 50%。 二、小額貸款公司經(jīng)營特點 （一）經(jīng)營特殊商品 :貨 幣（只貸不存） （二）經(jīng)營 規(guī) 則 ： 小額貸款公司 必 須專營小額貸款業(yè)務； 嚴禁向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款； （ 高壓線 ） 信貸資金 來源必須合法，主要來源應為股東繳納的資本金、捐贈資金和不超過 兩家 銀行的借貸資金。 不得向其股東發(fā)放貸款 。 依法合規(guī)經(jīng)營、沒有不良信用記錄的，可以改制為 村鎮(zhèn)銀行。 （三）小額貸款公司內(nèi)部組織機構(gòu) ： 為保證 小額貸款公司高效、精簡、穩(wěn)健經(jīng)營，必須建立一套科學合 理的內(nèi)部運行組織。 (四 )具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。 門檻低： 不分貴賤只要符合制度就能辦。這是銀監(jiān)會和央行首次對小額貸款公司出臺的正式規(guī)定，《意見》對小額貸款公司的性質(zhì)、設 立條件、資金來源、資金運用和監(jiān)管等方面做出了明確的規(guī)定。 兩者的不同之處在于 ，政府對商業(yè)性小額信貸的作用僅限于政策引導，對財政貼息的小額信貸還要提供一定比例的貼息資金。即資本總額度與加權風險資產(chǎn)總額的比例不得低于 8%。 貸款質(zhì)量指標。貫徹安全性原則，一方面有助于減少資本與資產(chǎn)損失，增強預期可靠性；另一方面可以在公眾中樹立良好形象，這方面非常重要。但從長期來看，效益性、安全性、流動性三者之間又存在著一種相互依賴、相互促進的統(tǒng)一關系，流動性是實現(xiàn)安全性的必要手段；安全性是實現(xiàn)效益性的基礎；追求效益，是安全性與流動性的最終目標。 4）擔保 （ COLLATERAL）。 貸款要堅持貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查。 審貸分離制度 ： 客戶部負責貸款調(diào)查，風險管理部負責貸款審查，總經(jīng)理和董事長、貸審會負責審查和審批。 （ 四）貸款人的權利與義務 貸款人的權利： 貸款人有權依貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款。 ⑦ 其他嚴重違法經(jīng)營行為。 一般只接受保證人提供連帶責任保證，不接受一般責任保證。 組合貸款 采取保證、抵押、質(zhì)押多種方式形成一套風險防范措施。 客戶提供的申請資料復印件，應由資料提供人在復印件上加蓋公章以示認可。 查詢個人 征信信息。 ① 商業(yè)化原則 。 公司 將 研究制訂 《 瓊海中金小額貸款股份有限公司信用評定管理暫行辦法》。 ③ 家庭經(jīng)營情況 ： 了解借款人 的家庭生產(chǎn)經(jīng)營項目、投資規(guī)模、經(jīng)營