【正文】 目 錄 第一章 小額貸款公司概述 一、 小額貸款公司及其法律地位 （一） “小額貸款公司 ”定義 （二） 小額貸款公司法律地位 二、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn) （一）經(jīng)營(yíng)特殊商品 （ 二）經(jīng)營(yíng)原則 （三）經(jīng)營(yíng)范圍 （四）經(jīng)營(yíng)要求 （五）貸款利率 （六） 發(fā)展前景 三、設(shè)立小額貸款公司 準(zhǔn)入資格 四 、 小額貸款公司組織形式 及內(nèi)部機(jī)構(gòu) 五 、小額貸款公司的股東 六 、小額貸款公司的主發(fā)起人條 件 七 、 其他股東 應(yīng)當(dāng)具備的條件 八、小額貸款公司的優(yōu)勢(shì) 九、小額貸款公司的作用 十、 小額貸款公司的發(fā)展歷程 十一、小額貸款公司監(jiān)管 第二章 小額貸款業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù) 一、小額貸款的概念 二、信貸比例管理 三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則 “ 5C”原則 貸款的“三查”制度 審貸分離制度 四、小額貸款對(duì)象和基本條件 （一）貸款對(duì)象 （二）貸款基本條件 （三）貸款卡 （ 四）貸款人的權(quán)利與義務(wù) （五）借款人的權(quán)利與義務(wù) （六）禁止貸款的對(duì)象 五、貸款種類 信用貸款 擔(dān)保貸款 票據(jù)貼現(xiàn) 組合貸款 六、小額貸款操作規(guī)程 （一）貸款咨詢受理與貸款申請(qǐng) 貸款咨詢受理 客戶申請(qǐng)貸款所需資料 （二）貸款立項(xiàng) （三）貸款調(diào)查的前期準(zhǔn)備 客戶經(jīng)理的準(zhǔn)備工作 信貸調(diào)查原則 （四）客戶信用等級(jí)評(píng)定的規(guī)定 （五）貸款調(diào)查 貸款調(diào)查的要求： 貸款調(diào)查的內(nèi) 容： 貸款調(diào)查的方法 貸前調(diào)查報(bào)告 （六）貸款審查 認(rèn)真全面初審 貸款調(diào)查報(bào)告 突出審查 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn) 撰寫(xiě)貸款審查報(bào)告 法律合規(guī)審查 （七）貸款審批 （八）貸款發(fā)放 七、貸款擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定 （一）保證人資格的認(rèn)定 （二）抵押物的確定 （三）質(zhì)物的確定 （四）擔(dān)保方式的選擇 （五）貸款擔(dān)保的審查 （ 六）擔(dān)保合同的訂立 （七）貸款擔(dān)保的管理 （八）擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn) 八、貸后管理規(guī)定 （一）貸后基礎(chǔ)管理 （二）貸后檢查 現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查 非現(xiàn)場(chǎng)報(bào)表檢查 貸后檢查頻率 貸后檢查內(nèi)容 貸后檢查報(bào)告 （三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理 第一章 小額貸款公司 簡(jiǎn)介 一、小額貸款公司及其法律地位 (一） “小額貸款公司 ”定義 ： 小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。 （二）小額貸款公司法律地位 ： 是企業(yè)法人； 有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)； 享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)； 以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任 。 “小額貸款公司是企業(yè)法人 ”，也就是規(guī)定了小額貸款公司 不是金融機(jī)構(gòu) ，但經(jīng)營(yíng)的是金融業(yè)務(wù)，可以說(shuō)是 “準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”。 二、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn) （一）經(jīng)營(yíng)特殊商品 :貨 幣（只貸不存） （二）經(jīng)營(yíng) 規(guī) 則 ： 小額貸款公司 必 須專營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)； 嚴(yán)禁向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款； （ 高壓線 ） 信貸資金 來(lái)源必須合法，主要來(lái)源應(yīng)為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金和不超過(guò) 兩家 銀行的借貸資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的 50%。 （ 底線 ） 小額貸款公司不得從事投資業(yè)務(wù)和委托貸款業(yè)務(wù)； 小額貸款公司不得向關(guān)系人發(fā)放貸款：關(guān)系人指公司的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近 親屬以及他們投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。 （三）經(jīng)營(yíng)范圍 ： 辦理各項(xiàng)小額貸款； 辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)； 其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。 （四）經(jīng)營(yíng)要求 ： 小額、分散： 單戶貸款余額不得超過(guò)資本金的 5％。 堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村及城區(qū)小型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。 自主選擇貸款對(duì)象。 經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)化。 不得向其股東發(fā)放貸款 。 不得跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。 海南小額貸款公司可在全島開(kāi)展業(yè)務(wù)。 小額貸款公司營(yíng)業(yè)大廳必須貼有安 民告示： “ 本小額貸款公司不吸收公眾存款，非法存款和集資不受法律保護(hù)。 ” （五）小額貸款公司 的 貸款利率 ： 按照市場(chǎng)原則自主確定。 上限 ——放開(kāi)，但 不得超過(guò)同期銀行 貸款 利率的四倍。 下限 ——人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的 倍。 （六）小額貸款公司的發(fā)展前景 ： 真正服務(wù)小企業(yè)和 “三農(nóng) ”、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的，一年后可增資擴(kuò)股。 依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、沒(méi)有不良信用記錄的，可以改制為 村鎮(zhèn)銀行。 三、設(shè)立小額貸款公司 準(zhǔn) 入資格 （一）有符合《公司法》、《指導(dǎo)意見(jiàn)》和《試點(diǎn)工作意見(jiàn) 》規(guī)定的章程； （二）有限責(zé)任公司應(yīng)由不高于 50個(gè)股東出資設(shè)立，其中有一個(gè)出資最多的第一大股東；股份有限公司發(fā)起人人數(shù)不超過(guò) 200 人，其中有一個(gè)出資最多的主發(fā)起人； （三）注冊(cè)資本為貨幣資本，且應(yīng)一次繳足。小額貸款公司設(shè)立為有限責(zé)任公司的，注冊(cè)資本不得低于 3000 萬(wàn)元；設(shè)立為股份有限公司的，注冊(cè)資本不得低于 5000 萬(wàn)元 ， 單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的 30%，具有特殊從業(yè)技術(shù)能力和經(jīng)驗(yàn)的發(fā)起人，經(jīng)批準(zhǔn)可以提高其持股比例，但最高不得超過(guò) 40%。 （四） 有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。 （五） 有開(kāi)展小額貸款業(yè)務(wù)必要的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和企業(yè)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。 （ 六 ）省 金融辦 規(guī)定的其它審慎性條件。 四 、 小額貸款公司 組織形式 及內(nèi)部機(jī)構(gòu) （一）小額貸款公司的名稱 ，由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中，行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱， 不得冠省級(jí) 行政區(qū)劃。 （二）小額貸款公司的組織形式包括下列二種 ： 有限責(zé)任公司； 股份有限公司。 （三）小額貸款公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu) ： 為保證 小額貸款公司高效、精簡(jiǎn)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，必須建立一套科學(xué)合 理的內(nèi)部運(yùn)行組織。要求做到上下協(xié)作、內(nèi)外制約、審貸分離 。 內(nèi)部 機(jī)構(gòu) 設(shè)置 總 經(jīng)理室 、 綜合部 、財(cái)務(wù)部 、 信貸 部 、 風(fēng)險(xiǎn)管理部 等 。其中客戶部為貸款調(diào)查部門(mén)， 風(fēng)險(xiǎn)管理 部為審查部門(mén)， 總 經(jīng)理室為貸款審批部門(mén)。 五 、小額貸款公司的股東 （一）企業(yè)法人； （二）自然人； （三）其他經(jīng)濟(jì)組織； （四）試點(diǎn)期間，外資企業(yè)和外籍人士暫不能入股。 六 、小額貸款公司的主發(fā)起人條件 (一 )凈資產(chǎn) 1500 萬(wàn)元以上，且資產(chǎn)負(fù)債率不高于 70％。 (二 )近 3年 連續(xù)贏利，且 3年凈利潤(rùn)累計(jì)總額不低于 500 萬(wàn)元。 (三 )具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，近 3年在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方面無(wú)違法行為。 (四 )具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。 (五 )入股資金來(lái)源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。 (六 )按審慎性原則要求的其他條件。 七 、 其他股東 應(yīng)當(dāng)具備的條件 (一 ) 自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；具備一定的經(jīng)濟(jì)金融知識(shí)；收入狀況良好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；由 當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)出具無(wú)犯罪記錄的證明和人民銀行出具無(wú)不良信用記錄的證明，有金融從業(yè)經(jīng)歷的，還須由原所在金融單位出具無(wú)違規(guī)、違紀(jì)行為的證明。 (二 ) 其他企業(yè)或社會(huì)組織作為出資人的，必須合法設(shè)立且出資人及其法定代表人無(wú)不良信用記錄或犯罪記錄；近3 年的財(cái)務(wù)狀況良好，有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力。 八 、小額貸款 公司的優(yōu)勢(shì) 高效性 ： 一般 七 個(gè)工作日 內(nèi)做出貸與不貸、貸長(zhǎng)貸短、貸多貸少的決定。 靈活性 ：一戶一定；根據(jù)每個(gè)客戶的實(shí)際情況，提供符合他本身?xiàng)l件的貸款服務(wù)。 市場(chǎng)大 ：客戶群體多。 門(mén)檻低： 不分貴賤只要符合制度就能辦。 體制好 ：能夠有效的解決信息不對(duì)稱，與借款人相輔相成。 九 、小額貸款公司的作用 一定程度上緩解農(nóng)戶和中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 小額貸款公司在不同的層次上為農(nóng)村金融領(lǐng)域提供了多元化的選擇，促進(jìn)農(nóng)村金融組織的競(jìng)爭(zhēng)。 小額貸款公司引導(dǎo)民間借貸行為規(guī)范化、陽(yáng)光化。 十、小額貸款公司的發(fā)展歷程 2020 年底 ，中國(guó)人民銀行以山西省平 遙縣作為首批 小額貸款試點(diǎn) ，在全國(guó)率先成立了“ 晉源泰”、“日升隆 ”兩家小額貸款公司，嘗試以民間資金為依托，以服務(wù)“三農(nóng)”、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn)，為農(nóng)戶提供小額貸款。 2020 年 ，山西、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古 5 個(gè)省、自治區(qū)開(kāi)展了小額貸款 組織的試點(diǎn) ， ， 隨后在其他省份也成立了一些小額貸款公司。 2020 年 7月 ，銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》 （銀監(jiān)發(fā)〔 2020〕 23號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》）。這是銀監(jiān)會(huì)和央行首次對(duì)小額貸款公司出臺(tái)的正式規(guī)定，《意見(jiàn)》對(duì)小額貸款公司的性質(zhì)、設(shè) 立條件、資金來(lái)源、資金運(yùn)用和監(jiān)管等方面做出了明確的規(guī)定。 2020 年 12月，海南省金融辦下發(fā)了《海南省小額貸款公司試點(diǎn)管理辦法》。 2020 年 4 月，省金融辦批準(zhǔn)設(shè)立“海口羅牛山小額貸款公司”和“瓊海中金小額貸款股份有限公司”。 十一、小額貸款公司監(jiān)管 小額貸款公司的監(jiān)管部門(mén) 省級(jí)金融辦 ，或者省中小企業(yè)管理局或省經(jīng)貿(mào)委。 監(jiān)管辦法 監(jiān)管指標(biāo) 第二章 小額貸款 業(yè)務(wù) 操作實(shí)務(wù) 一、 小額貸款的概念 “小額貸款”（ microfinance）專指向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動(dòng)，以貧困或中低收入群體為特定目標(biāo)客戶并提供適合特定目標(biāo)階層客戶的金融產(chǎn)品服務(wù)，是小額貸款項(xiàng)目區(qū)別于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的常規(guī)金融服務(wù)以及傳統(tǒng)扶貧項(xiàng)目的本質(zhì)特征；而這類為特定目標(biāo)客戶提供特殊金融產(chǎn)品服務(wù)的項(xiàng)目或機(jī)構(gòu)，追求自身財(cái)務(wù)預(yù)算自立和持續(xù)性目標(biāo)，構(gòu)成它與一般政府或捐助機(jī)構(gòu) 長(zhǎng)期補(bǔ)貼發(fā)展項(xiàng)目和傳統(tǒng)扶貧項(xiàng)目的本質(zhì)差異。 各種模式的小額貸款均應(yīng)包括兩個(gè)基本含義 ： 一是為大量低收入 {包括貧困 }人口提供金融服務(wù)； 二是保證小額貸款信貸機(jī)構(gòu)自身的生存與發(fā)展。 這兩個(gè)既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面，構(gòu)成了小額貸款的完整要素，兩者缺一都不能稱為完善或規(guī)范的小額信貸 目前， 我國(guó)金融部門(mén)主要開(kāi)辦了兩類性質(zhì)不同的小額信貸 。 一類是商業(yè)性小額貸款， 一類是財(cái)政貼息小額貸款。 兩者的不同之處在于 ，政府對(duì)商業(yè)性小額信貸的作用僅限于政策引導(dǎo)，對(duì)財(cái)政貼息的小額信貸還要提供一定比例的貼息資金。但是，無(wú)論是商業(yè)性的小額信貸還是財(cái)政貼息小額信貸，都實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作，由小額信貸機(jī)構(gòu)完全按照商業(yè)信貸原則，自主決定貸與不貸、貸多貸少。 商業(yè)性小額貸款按主體不同分為 ：商業(yè)銀行小額貸款和專業(yè)小額貸款公司小額貸款。 按貸款對(duì)象分為 農(nóng)戶小額貸款、工商戶小額貸款、居民消費(fèi)小額貸款及中小企業(yè)擔(dān)保基金貸款。 財(cái)政貼息小額信貸主要有三種：農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款和國(guó)家助學(xué)貸款。 二、 信貸 比例 管理 小額貸款公司的資金充足率近乎 100%。 只能從不超過(guò)兩家銀行借入不超過(guò)凈資產(chǎn) 50%的資金。財(cái)務(wù)杠桿是1： ,而銀行按 巴塞爾協(xié)議 規(guī)定 資本充足率不得低于 8%。即資本總額度與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例不得低于 8%。 小額貸款公司只貸不存， 不吸收存款。商業(yè)銀行 貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò) 75%。