【正文】 ? 因?yàn)楸鞠到y(tǒng)的原值、累計(jì)折舊等數(shù)據(jù)要通過(guò)會(huì)計(jì)平臺(tái) 制單后傳入總賬系統(tǒng)審核記 賬，因此一旦制單或進(jìn)行了后續(xù)處理，該期不能反結(jié)賬。 ? 登陸月份為待結(jié)賬月份時(shí) ,可以進(jìn)行結(jié)賬操作。 反結(jié)帳后，下月輸入的資料將全部刪除。 操作步驟 以最小未結(jié)賬月登陸系統(tǒng) 進(jìn)入“固定資產(chǎn) — 結(jié)賬”節(jié)點(diǎn) 操作界面 在主菜單中單擊【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】 【固定資產(chǎn)】 【日常業(yè)務(wù)】的子菜單【月末結(jié)賬】： 操作說(shuō)明 i) 如何進(jìn)行月末結(jié)賬 以需要結(jié)賬的月份登陸，在月末結(jié)賬界面，單擊〖結(jié)賬〗按鈕，出現(xiàn)系統(tǒng)提醒對(duì)話框，認(rèn)真閱讀無(wú)誤后，單擊 “確定 ”，系統(tǒng)開(kāi)始月末結(jié)賬，直至完成?；謴?fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)，又稱 “反結(jié)賬 ”，是本系統(tǒng)提供給您的 一個(gè)糾錯(cuò)功能。月末結(jié)賬每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后當(dāng)期的數(shù)據(jù)不能修改。什么時(shí)候生成折舊分配憑證根據(jù)您在初 始化或選項(xiàng)中選擇的折舊分配匯總周期確定，如果選定的是一個(gè)月，則每期計(jì)提折舊后自動(dòng)生成折舊分配表；如果選定的是三個(gè)月，則只有到三的倍數(shù)的期間，即第 12 期間計(jì)提折舊后才自動(dòng)生成折舊分配憑證。 折舊清單顯示所有應(yīng)計(jì)提折舊的資產(chǎn)所計(jì)提折舊數(shù)額的列表，單期的折舊清單中列示了卡片編號(hào)、資產(chǎn)編號(hào)、資產(chǎn)名稱、計(jì)提原值、本月折舊、累計(jì)折舊、月折舊率、單位折舊、本月工作量、累計(jì)工作量信息。系 統(tǒng)每期計(jì)提折舊（攤銷費(fèi)用）一次，根據(jù)您錄入系統(tǒng)的資料自動(dòng)計(jì)算每項(xiàng)資產(chǎn)的月折舊額（月攤銷額），并自動(dòng)生成折舊費(fèi)用分配表。 當(dāng)賬套內(nèi)的資產(chǎn)有使用工作量法計(jì)提折舊的時(shí)候，每月計(jì)提折舊前必須錄入資產(chǎn)當(dāng)月的工作量，本功能通過(guò)工作量錄入實(shí)現(xiàn)。 ? 如果資產(chǎn)減少單據(jù)已經(jīng)生成憑證，必須刪除憑證后才能撤銷減少。 ? 減少單的棄審不需要按照審批流的要求，只要具有該按鈕權(quán)限就可以進(jìn)行棄審操作。 ? 對(duì)處于未審核、審核未通過(guò)的單據(jù)能夠直接修改或刪除；審核后的單據(jù)只能棄審后再進(jìn)行修改或刪除；資產(chǎn)減少的單據(jù)取消資產(chǎn)減少再棄審后修改或刪除。 ? 如果本期間已經(jīng)計(jì)提折舊那么累計(jì)折舊字段中已經(jīng)包含本期間的折舊額，則該字段取值為 0。 vii) 單據(jù)項(xiàng)目說(shuō)明： ? 單據(jù)編碼：系統(tǒng)根據(jù)單據(jù)編碼生成規(guī)則自動(dòng)生成； ? 申請(qǐng)理由：可以手工輸入申請(qǐng)減 少資產(chǎn)的理由； ? 單據(jù)狀態(tài)：系統(tǒng)自動(dòng)寫(xiě)入，包括 未審核、審核中、審核未通過(guò)、已審核 狀態(tài)； ? 卡片編碼：增加減少單據(jù)時(shí)，符合條件的資產(chǎn)自動(dòng)寫(xiě)入卡片編碼，也可以通過(guò)〖增行〗，根據(jù)卡片編碼參照選擇輸入； ? 資產(chǎn)編碼、資產(chǎn)名稱、資產(chǎn)類別、規(guī)格型號(hào)、使用狀況、管理部門(mén)、使用部門(mén)、使用人、開(kāi)始使用時(shí)間、使用年限、已計(jì)提月份、原幣原值、輔幣原值、本幣原值、累計(jì)折舊、凈值、減值準(zhǔn)備、凈額、凈殘值：根據(jù)選定的卡片自動(dòng)帶出該卡片的相應(yīng)的項(xiàng)目信息； ? 減少方式：參照“減少方式”檔案選擇輸入； ? 減少原因：參照 變動(dòng)原因 檔案選擇輸入； ? 尚可使用年限：系統(tǒng)自動(dòng)維護(hù)，等于“使用年限 已計(jì)提月份”，以 x 年 x 月 格式顯示； ? 模擬折舊：如果本期間沒(méi)有計(jì)提折舊，等于本期折舊額；如果本期間已經(jīng)計(jì)提折舊，等于 0，系統(tǒng)自動(dòng)維護(hù)； ? 清理收入、清理費(fèi)用：手工輸入，可以傳遞到會(huì)計(jì)平臺(tái)參與資產(chǎn)減少制單； ? 減少原幣原值、減少輔幣原值、減少本幣原值、減少累計(jì)折舊、減少凈值、減少減值準(zhǔn)備、減少凈額、減少數(shù)量：分別等于原幣原值、輔幣原值、本幣原值、累計(jì)折舊、凈值、減值準(zhǔn)備、凈額、數(shù)量；即整個(gè)資產(chǎn)完全減少； ? 減少對(duì)方單位：參照“客商檔案”選擇輸入； ? 備注：手工輸入資產(chǎn) 減少的一些備注信息； 注意： ? 資產(chǎn)減少單據(jù)必須當(dāng)月完成資產(chǎn)減少操作，否則不能結(jié)賬。查詢結(jié)果可以有列表和單據(jù)兩種顯示狀態(tài)，通過(guò)“切換”按鈕進(jìn)行轉(zhuǎn)換。 4．確定新增資產(chǎn)的相關(guān)信息 第 52 頁(yè) 共 55 頁(yè) vi) 如何查詢資產(chǎn)減少單據(jù) 在資產(chǎn)減少單據(jù)界面，單擊〖查詢〗按鈕，系統(tǒng)將彈出查詢條件窗口。 v) 如何進(jìn)行資產(chǎn)減少 在資產(chǎn)減少單據(jù)界面，選中 “審核通過(guò) ”的資產(chǎn)單 據(jù)，單擊〖資產(chǎn)減少〗按鈕，完成資產(chǎn)的資產(chǎn)減少操作。 iv) 如何審核資產(chǎn)減少單據(jù) 在資產(chǎn)減少單據(jù)界面，選中要審批的資產(chǎn)減少單據(jù)，單擊〖審核〗按鈕，完成資產(chǎn)減少單據(jù)的審批。 ii) 如何修改資產(chǎn)減少單據(jù) 在資產(chǎn)減少單據(jù)界面，選中要修改的資產(chǎn)減少單據(jù)，單擊〖修改〗按鈕， 并通過(guò)“增行”、“刪行”等操作，完成資產(chǎn)減少單據(jù)內(nèi)容的修改，單擊〖保存〗按鈕確認(rèn)或單擊〖取消〗按鈕 取 消，然后返回資產(chǎn)減少單據(jù)界面。資產(chǎn)減少處理有別于資產(chǎn)卡片刪除：卡片刪除是指卡片錄入當(dāng)月，發(fā)現(xiàn)卡片錄入錯(cuò)誤，而把卡片資料徹底從系統(tǒng)中清除。通過(guò)此功能，用戶可以將退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片和企業(yè)其他固定資產(chǎn)卡片分開(kāi)，并輸入一些與清理有關(guān)的信息。 ? 單據(jù)中的模擬折舊為該資產(chǎn)本期間的預(yù)提折舊額，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，不能修改。 ? 調(diào)出單據(jù)的“審核”支持審批流，用戶可以根據(jù)需要設(shè)置審批流也可以直接對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核。 ? 集團(tuán)調(diào)撥參數(shù)選擇原值按照“原值”調(diào)撥時(shí)，幣種為非本位幣的卡片調(diào)出時(shí)在調(diào)入方可以按照原調(diào)4．單擊【增加】按鈕 5．輸入需要變動(dòng)的相關(guān)資產(chǎn)信息后，單擊【確定】 第 50 頁(yè) 共 55 頁(yè) 出幣種進(jìn)行調(diào)入；集團(tuán)調(diào)撥參數(shù)原值選擇按照“凈值、凈額、手工輸入”調(diào)撥時(shí)，調(diào)入方的卡片幣種默認(rèn)為本位幣。使用資產(chǎn)變動(dòng)單據(jù)可以實(shí)現(xiàn)卡片除卡片編號(hào)、數(shù)量、減值準(zhǔn)備、凈值、凈額、月折舊率、月折舊額、幣種、已計(jì)提月份、開(kāi)始使用日期、折本匯率、折輔匯率、單位折舊、累計(jì)工作量、月工作量、是否多使用部門(mén)外其余所有卡片項(xiàng)目的有痕跡變動(dòng)。當(dāng)發(fā)生資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)，用戶可以通過(guò)此功能填制資產(chǎn)變動(dòng)單。 6 .04 變動(dòng)單管理 變動(dòng)單管理是對(duì)系統(tǒng)制作的變動(dòng)單進(jìn) 行綜合管理的場(chǎng)所。 ? 卡片管理節(jié)點(diǎn)的卡片列表按照查詢條件選定查詢期間卡片的狀態(tài)（包括主卡和附卡除附屬設(shè)備附卡）來(lái)聯(lián)查卡片。 1．進(jìn)入【卡片管理】 2．單擊【查詢】按鈕 3．填入相關(guān)需查詢條件后，單擊【 確定 】 4．若需進(jìn)行卡片修改， 則在此界面 單擊【 聯(lián)查卡片 】 后 ，即可修改 第 46 頁(yè) 共 55 頁(yè) ? “內(nèi)部完全減少資產(chǎn)”是指通過(guò)資產(chǎn)減少單據(jù)減少的資產(chǎn)；“對(duì)方已調(diào)入減少資產(chǎn)” 是指那些在調(diào)出公司已經(jīng)調(diào)出并且調(diào)入公司已經(jīng)調(diào)入資產(chǎn)。本月錄入的作過(guò)變動(dòng)單或評(píng)估單的卡片刪除時(shí)，提示您先刪除相關(guān)的變動(dòng)單或評(píng)估單。 ? 錄入資產(chǎn)卡片時(shí)，可以修改資產(chǎn)類別，如果修改前后卡片樣式相同，則改變資產(chǎn)類別需要將資產(chǎn)類別帶的參數(shù)：折舊方法、凈殘值率、使用年限、類別自定義項(xiàng)目同步刷新，其他已經(jīng)錄入數(shù)據(jù)的項(xiàng)目不刷新；如果修改前后卡片樣式不同，則卡片所有項(xiàng)目需要刷新。 ? 卡片上的數(shù)量項(xiàng)目必須是整數(shù)，可以大于等于 1。遞延資產(chǎn)的新增卡片 從進(jìn)入系統(tǒng)的當(dāng)期開(kāi)始攤銷。（管理部門(mén)建議同使用部門(mén)） 折舊承擔(dān)部門(mén)選擇的是“使用部門(mén)” 開(kāi)始使用日期：填入正確的使用日期 . 使用年限：系統(tǒng)根據(jù)不同的資產(chǎn)類別默認(rèn)折舊年限 已計(jì)提月份： 0月 幣種：人民幣 使用人：根據(jù)公司 建立的人員檔案選擇 供應(yīng)商：根據(jù)客商檔案 添加 原幣原值：填寫(xiě)資產(chǎn)的原值 累計(jì)折舊：不需要填寫(xiě) 凈值：系統(tǒng)根據(jù)填寫(xiě)的原幣原值和累計(jì)折舊自動(dòng)生成 注意： ? 原始卡片作 為固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期初余額，錄入注意事項(xiàng)原始卡片錄入與新增卡片區(qū)別 ? 開(kāi)始使用日期： 1） 原始卡片的開(kāi)始使用日期在錄入系統(tǒng)期間之前； 2） 新增卡片的開(kāi)始使用日期沒(méi)有限制。 折舊方法：系統(tǒng)默認(rèn) 管理部門(mén)：請(qǐng)根據(jù)公司 設(shè)置的部門(mén)檔案進(jìn)行選擇。 操作界面 藍(lán)色是必填項(xiàng)目說(shuō)明： 1．進(jìn)入【資產(chǎn)增加】節(jié)點(diǎn) 2．進(jìn)行新增資產(chǎn)的類別選擇 3．選定類別后，單擊確定 第 44 頁(yè) 共 55 頁(yè) 資產(chǎn)編碼是