【正文】 只有你自己才能把歲月描畫成一幅難以忘懷的人生畫卷。歲月是有情的，假如你奉獻(xiàn)給她的是一些色彩，它奉獻(xiàn)給你的也是一些色彩。努力過(guò)后，才知道許多事情，堅(jiān)持堅(jiān)持，就過(guò)來(lái)了。有時(shí)候覺(jué)得自己像個(gè)神經(jīng)病。在紛雜的塵世里，為自己留下一片純靜的心靈空間，不管是潮起潮落，也不管是陰晴圓缺，你都可以免去浮躁，義無(wú)反顧，勇往直前，輕松自如地走好人生路上的每一步 3. 花一些時(shí)間，總會(huì)看清一些事。1. 若不給自己設(shè)限，則人生中就沒(méi)有限制你發(fā)揮的藩籬。在這里我要由衷的感謝黃占銀老師在百忙之中對(duì)我論文給予的詳細(xì)指導(dǎo)，使我通過(guò)這次的論文準(zhǔn)備，能學(xué)到以前不曾接觸的更多的東西。參 考 文 獻(xiàn) [1]何雯君。這種模式是目前解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的最好路徑。 物流金融針對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道難的問(wèn)題，物流金融孕育而生。 民間借貸最早出現(xiàn)在南方發(fā)達(dá)地區(qū)隨著民間資本越來(lái)越大，中小企業(yè)業(yè)主貸款難的問(wèn)題日益突出，個(gè)別開(kāi)放城市嘗試讓這部分“民間資本”與中小企業(yè)對(duì)接實(shí)踐證明是正確的。民間借貸分為民間個(gè)人借貸活動(dòng)和公民與金融企業(yè)之間的借貸。民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間借貸。繁瑣耗時(shí)耗力的融資手續(xù)，使無(wú)數(shù)有意融資的中小企業(yè)望而卻步。中小企業(yè)融資量少、頻率高、需要簡(jiǎn)單快捷的服務(wù)。致使中小企業(yè)資金來(lái)源有限，沒(méi)有穩(wěn)定的資金，后備資源缺乏。流動(dòng)負(fù)債所占比例較大，而長(zhǎng)期負(fù)債則占很少的部分。 規(guī)范我國(guó)民間融資體系對(duì)于我國(guó)中小企業(yè)而言，銀行融資的方式形同虛設(shè)。互助性擔(dān)保減輕了政府財(cái)政負(fù)擔(dān),可以為政府與中小企業(yè)溝通創(chuàng)造新的渠道,容易獲得政府的支持。互助性擔(dān)保將銀行或政府擔(dān)保組織的外部監(jiān)督轉(zhuǎn)化為互助性擔(dān)保組織內(nèi)部的相互監(jiān)督,提高了監(jiān)督的有效性。.. .. .. ..當(dāng)面另風(fēng)險(xiǎn)時(shí),政策性擔(dān)保的通常做法是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給政府。由中小企業(yè)自愿組成,聯(lián)合出資,發(fā)揮聯(lián)?；ケＷ饔?不以盈利為目的。以法人、自然人為主出資,按公司法要求組建,實(shí)行商業(yè)化運(yùn)作,以盈利為主要目地。由各級(jí)政府財(cái)政出資,設(shè)立具有法人資格的獨(dú)立擔(dān)保機(jī)構(gòu),實(shí)行市場(chǎng)化公開(kāi)運(yùn)作,不以盈利為主要目的。在此基礎(chǔ)上再建立中小企業(yè)貸款信用評(píng)級(jí)制度、企業(yè)法人代表資信評(píng)級(jí)制度和企業(yè)總體資信評(píng)級(jí)制度,強(qiáng)化企業(yè)信用觀念,以信用等級(jí)確定是否貸款和擔(dān)保。積極推進(jìn)中小企業(yè)社會(huì)化信用體系試點(diǎn),在完善社會(huì)信用體系,建立信用制度、發(fā)揮信用中介主體作用和營(yíng)造社會(huì)信用法制環(huán)境等方面進(jìn)行積極的探索。中小金融機(jī)構(gòu)一般是地方性金融機(jī)構(gòu),通過(guò)長(zhǎng)期的合作關(guān)系,中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)地方中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的了解程度逐漸增加,有助于解決存在于中小金融機(jī)構(gòu)于中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題。現(xiàn)在,我國(guó)雖說(shuō)有五萬(wàn)多家農(nóng)村信用社和五千多家城市信用社,但其合作性質(zhì)已經(jīng)淡化,成為“準(zhǔn)國(guó)有商業(yè)銀行”,應(yīng)在對(duì)其清理整頓的基礎(chǔ)上,成立商業(yè)性中小企業(yè)銀行,專門為地方中小企業(yè)提供商業(yè)性貸款。如實(shí)行稅收優(yōu)惠以吸引投資者的參與,減少對(duì)基金的費(fèi)用征收以降低其運(yùn)營(yíng)成本。我們知道,我國(guó)的產(chǎn)業(yè)基金的主要投資方向是高風(fēng)險(xiǎn)和高收益的高科技,因此,健全的退出機(jī)制就顯得尤為重要,因此要盡快發(fā)展我國(guó)的資本市場(chǎng)。可以借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn),采取官方投資公司和民間風(fēng)險(xiǎn)投資公司結(jié)合的辦法,為中小科技企業(yè)尤其是私營(yíng)中小科技企業(yè)提供籌資渠道。以美國(guó)為例,官方的中小企業(yè)投資公司和民間的風(fēng)險(xiǎn)投資公司是中小企業(yè)籌資的重要來(lái)源之一。產(chǎn)業(yè)投資中的風(fēng)險(xiǎn)投資或者創(chuàng)業(yè)投資多投資于高新技術(shù)和企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期。 促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)投資基金的發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金主要是投資于具有發(fā)展?jié)摿Φ姆巧鲜泄镜墓蓹?quán),待企業(yè)上市之后或者時(shí)機(jī)成熟時(shí),轉(zhuǎn)讓股權(quán),獲得高額回報(bào)。雖說(shuō)這類企業(yè)也會(huì)帶來(lái)高收益,然而這種高收益并不會(huì)增加銀行信貸的利息收入。　　(4)運(yùn)用金融創(chuàng)新工具,改善信貸融資能力?！　?3)從政策上提高商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性?！　?2)修改企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn),建立一套針對(duì)成長(zhǎng)型中小企業(yè)的信用評(píng)估體系。　　(1)調(diào)整國(guó)有商業(yè)銀行的信貸政策,強(qiáng)化和健全為中小企業(yè)服務(wù)的信貸機(jī)構(gòu)。 轉(zhuǎn)變國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)觀念和經(jīng)營(yíng)方式,改進(jìn)中小企業(yè)融資服務(wù)對(duì)于進(jìn)入成熟期的廣大中小企業(yè)來(lái)說(shuō),最為關(guān)注和期盼的莫過(guò)于能夠及時(shí)獲得銀行貸款。 積極發(fā)展中小企業(yè)上市通過(guò)公開(kāi)上市,中小企業(yè)可以增強(qiáng)影響力并進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu),為商業(yè)銀行提.. .. .. ..供進(jìn)一步融資服務(wù)創(chuàng)造有利條件。提倡科學(xué)的管理方式,引進(jìn)優(yōu)秀的管理人才,提高中小企業(yè)決策的科學(xué)性,提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力,加強(qiáng)企業(yè)實(shí)力建設(shè),降低中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。3 我國(guó)中小企業(yè)融資存在問(wèn)題的解決對(duì)策 加強(qiáng)自身實(shí)力建設(shè),提升誠(chéng)信水平任何方面的加強(qiáng)與完善都代替不了企業(yè)自身的發(fā)展和自身信用的提高。然而到目前為止，雖然國(guó)內(nèi)多個(gè)城市已經(jīng)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)發(fā)展基金。.. .. .. .. 國(guó)家宏觀政策因素 缺乏公平競(jìng)爭(zhēng)的融資環(huán)境和法律法規(guī)保障 首先，從國(guó)家政策分析，國(guó)家信貸政策存在所有制歧視，政府的大企業(yè)戰(zhàn)略使銀行借貸的重點(diǎn)及國(guó)家的優(yōu)惠政策一般放在國(guó)有企業(yè)的改革上，我國(guó)沒(méi)有專門為中小企業(yè)貸款的中小金融機(jī)構(gòu)，而大量以民營(yíng)企業(yè)為主體的中小企業(yè)則很難獲得銀行信貸，更談不上享受投資補(bǔ)貼和貸款貼息政策；其次，國(guó)家稅收政策不公平，民營(yíng)企業(yè)為主體的中小企業(yè)既要繳納企業(yè)所得稅，又要繳納 20%的個(gè)人調(diào)節(jié)稅，實(shí)際上承擔(dān)著雙重稅賦，稅賦明顯過(guò)重；最后，中小企業(yè)法律法規(guī)建設(shè)滯后， 缺乏《中小企業(yè)信貸資金管理法》 、 《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》等有關(guān)維護(hù)中小企業(yè)融資合法權(quán)益的法律法規(guī)。從中小企業(yè)自身來(lái)看，由于其普遍管理不規(guī)范，經(jīng)營(yíng)決策隨意性較大，沒(méi)有完整的業(yè)績(jī)記錄，財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性不確定且不愿意公布財(cái)務(wù)狀況等，自身便缺乏上市的條件和政策環(huán)境的支持。從實(shí)際情況看，中小企業(yè)幾乎完全被拒之門外。法律、行政法規(guī)對(duì)股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。我國(guó)滬深股市以支持國(guó)有企業(yè)發(fā)展為主線，其融資機(jī)會(huì)則較偏向于國(guó)有企業(yè)。 缺乏通暢的直接融資渠道 證券市場(chǎng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部