金融風(fēng)險(xiǎn)管理第3章金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績評(píng)價(jià)(參考版)
2025-01-21 11:36本頁面
【正文】 ? 管理人員的受教育程度、工作年、限薪金等 42 評(píng)級(jí) ? 1級(jí)的管理水平最高，管理者有充分的能力解決可能出現(xiàn)的問題； ? 若被評(píng)為 2級(jí)，說明管理方面只存在一些小的問題，并不妨礙管理者對(duì)金融機(jī)構(gòu)的有效管理； ? 若被評(píng)為 3級(jí)，表明現(xiàn)在雖不存在大的問題，但卻潛伏著相當(dāng)大的危機(jī)； ? 若被評(píng)為 4級(jí)，則說明該機(jī)構(gòu)的管理水平相當(dāng)差，管理人員沒有正確決策的能力； ? 若被評(píng)為 5級(jí)，則表明管理者素質(zhì)極差，完全沒有決策能力，只有更換管理人員，才能改變目前的局面。 ? 問題：應(yīng)該從那些維度或?qū)用孢M(jìn)行評(píng)價(jià)？ ? 評(píng)估管理水平的方法通常有間接和直接兩種。 40 討論 ? 存在哪些問題？ ? 如何從美國金融危機(jī)中尋找啟示？ 41 五、管理水平 ? 管理水平是非常重要但又難以量化和預(yù)測的因素。 38 流動(dòng)性指標(biāo) ? 凈貸款與總存款之比 =凈貸款 /[總客戶存款 +同業(yè)存款 ] ? 凈貸款與客戶存款之比 =凈貸款 /總客戶存款 ? 貸款與穩(wěn)定基金指標(biāo) =凈貸款＋穩(wěn)定資金 ? 其中：凈貸款等于貸款減去貸款損失準(zhǔn)備；穩(wěn)定資金是客戶存款、官方存款、中長期負(fù)債和自由資本資金的總和。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括融資成本上升的風(fēng)險(xiǎn)、不能兌付儲(chǔ)戶取款要求的風(fēng)險(xiǎn)、不能在到期日對(duì)其他債務(wù)進(jìn)行償付和不能以合理的成本及時(shí)清算頭寸的風(fēng)險(xiǎn)。 44 ()S S E?37 流動(dòng)性與流動(dòng)性管理 ? 很多關(guān)于金融機(jī)構(gòu)分析的案例都表明，缺乏流動(dòng)性是造成大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)倒閉的直接原因。 35 四、流動(dòng)性 ? 美國金融危機(jī)、信貸緊縮、流動(dòng)性問題 ? 美國金融危機(jī)前、全球宏觀經(jīng)濟(jì)政策、流動(dòng)性泛濫與美國房地產(chǎn)市場泡沫和結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品的泛濫 ? 總之：流動(dòng)性問題越來越重要 36 指標(biāo)與評(píng)級(jí) ? ROAA=凈利潤 /[(當(dāng)期資產(chǎn) +上期資產(chǎn) )/2] ? 為什么？ ? 在 CAMEL評(píng)級(jí)體系中，一般情況下，盈利能力被評(píng)為 1級(jí)或 2級(jí)的金融機(jī)構(gòu)的 ROAA都在 l％以上； ? 盈利能力被評(píng)為 3級(jí)或 4級(jí)的金融機(jī)構(gòu)的ROAA在 Ol％之間； ? 盈利能力被評(píng)為 5級(jí)的金融機(jī)構(gòu)的 ROAA基本上都為負(fù)數(shù)。 ? 除非在特殊情況下，金融機(jī)構(gòu)和其他公司一樣，必須通過取得足夠的盈利來生存和發(fā)展。通過對(duì) NPL比率及其增長率的分析，可以看出不履行貸款的相對(duì)比例和變化。 ? 貸款增長率的迅猛增加可能預(yù)示著資產(chǎn)質(zhì)量的惡化。 ? 資產(chǎn)質(zhì)量的定性評(píng)價(jià)：信貸政策（信貸控制、風(fēng)險(xiǎn)管理） ? 定量分析（重在“加權(quán)問題貸款”） 31 貸款分類、權(quán)重與指標(biāo) ? 貸款分為四類：正常、次級(jí)、可疑和損失 ? 權(quán)重分別為： 0%、 20%、 50%和 100% ? 指標(biāo)： ? 加權(quán)問題貸款與基礎(chǔ)資本之比：加權(quán)問題貸款 /基礎(chǔ)資本 32 資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)級(jí) ? 若該比率小于或等于 5％，則將金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)為 1級(jí)，表明其資產(chǎn)質(zhì)量很高，風(fēng)險(xiǎn)很小； ? 若該比率在 5％ 15％之間，則評(píng)為 2級(jí)，表明資產(chǎn)質(zhì)量令人滿意，管理水平較好，其他方面無明顯問題； ? 若該比率在 15％ 30％之間，則評(píng)為 3級(jí)，
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