【正文】 。我們期待通過持續(xù)不斷地改進(jìn)，使庫存現(xiàn)金管理水平得到進(jìn)一步的提高。為了有效減輕前臺現(xiàn)金業(yè)務(wù)工作壓力，加快集約化運(yùn)營管理改革，提出支行現(xiàn)金整點(diǎn)清分業(yè)務(wù)外包實(shí)施方案。為了完善庫存現(xiàn)金的精細(xì)化管理，引入“付現(xiàn)準(zhǔn)備比”考核指標(biāo)，優(yōu)化現(xiàn)金管理考核指標(biāo)。為了順利推進(jìn)優(yōu)化管理方案，必須按照集約化管理理論和供應(yīng)鏈管理理論，進(jìn)行庫存現(xiàn)金成本管理模式改革，在樹立現(xiàn)金庫存綜合成本觀念、完善組織機(jī)構(gòu)職責(zé)、建立現(xiàn)金庫存管理績效體系的基礎(chǔ)上，對庫存現(xiàn)金考核機(jī)制進(jìn)行修改完善，并進(jìn)行持續(xù)的評估和改進(jìn)。優(yōu)化資源配置，減少業(yè)務(wù)處理的中間環(huán)節(jié)，減輕一線人員的工作壓力。統(tǒng)一現(xiàn)金調(diào)撥，靈活調(diào)度現(xiàn)金，提高現(xiàn)金經(jīng)營效益。根據(jù)現(xiàn)金營運(yùn)業(yè)務(wù)的實(shí)際需要，推廣自動化現(xiàn)金管理手段，提升業(yè)務(wù)運(yùn)營效率，建設(shè)現(xiàn)金營運(yùn)管理信息系統(tǒng)，對現(xiàn)金營運(yùn)進(jìn)行預(yù)測及統(tǒng)計(jì)分析。為提高現(xiàn)金集約化管理水平，提升全轄現(xiàn)金業(yè)務(wù)運(yùn)營效率和效益，切實(shí)加強(qiáng)現(xiàn)金營運(yùn)中心集中業(yè)務(wù)的管理，釆用現(xiàn)金業(yè)務(wù)集中“內(nèi)部計(jì)價”管理方式，對庫存現(xiàn)金綜合成本集中核算。進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)金集約化、標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化管理；設(shè)立現(xiàn)金營運(yùn)中心金庫中心分庫；集中清分整點(diǎn)現(xiàn)鈔。(2)建立中心金庫集中管理庫存現(xiàn)金。計(jì)算：人員費(fèi)用=15，000元X3人+10, 000元X34人=385，000元庫存現(xiàn)金集約化管理方案設(shè)計(jì)(1)穩(wěn)步推進(jìn)機(jī)構(gòu)分級扁平化，深化集約化管理經(jīng)營。中心隨機(jī)抽取2012年11月21 — 25 H共5天的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（表2)，月封包清點(diǎn)量為115，252萬元，捆數(shù)：100元10，947捆、50元497捆、20元532捆、10元1，549捆、5元1，175捆、1元紙幣110捆、1元硬幣9捆、5角40捆，占用人員共37人，其中：正副經(jīng)理各1人、營業(yè)經(jīng)理1人、清點(diǎn)人員34人。業(yè)務(wù)外包效益比較優(yōu)勢分析以中心清分整點(diǎn)現(xiàn)金的業(yè)務(wù)為例，業(yè)務(wù)外包成本低于自行清分整點(diǎn)現(xiàn)金的成本，可節(jié)省人員和費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。②雙方協(xié)商達(dá)成外包業(yè)務(wù)協(xié)議，由法律事務(wù)部審核后由營業(yè)部統(tǒng)一簽訂，協(xié)議書明確了具體的業(yè)務(wù)范圍和操作方式、交接手續(xù)與身份認(rèn)證、風(fēng)險責(zé)任界定和保險（損失）責(zé)任、損失金額確認(rèn)、違約責(zé)任等等，以合同作為法律保障。較為可行的是借鑒北京、上海分行實(shí)行分片集中管理的經(jīng)驗(yàn)，即在市區(qū)東、南、西、北各區(qū)域分片設(shè)置現(xiàn)金業(yè)務(wù)集中管理區(qū)域（即分中心），對各自管轄區(qū)域?qū)嵭蟹制泄芾恚?，從現(xiàn)有條件來看，短時間內(nèi)也難以尋找到各區(qū)域的合適地點(diǎn)。然而，從營業(yè)部現(xiàn)有物業(yè)狀況來看，暫沒有適合中心全面上收后臺現(xiàn)金業(yè)務(wù)的場地，短時間內(nèi)也難以尋找到符合條件且價格相宜的場地?，F(xiàn)金營運(yùn)一部在營業(yè)部大樓，主要負(fù)責(zé)本外幣和貴金屬、有價證券等調(diào)撥業(yè)務(wù)和離行式自助設(shè)備的卸鈔清點(diǎn)，業(yè)務(wù)處理區(qū)面積有510平方，調(diào)撥量大令辦公區(qū)域非常擁擠。②實(shí)行業(yè)務(wù)外包可解決業(yè)務(wù)集中場地不足阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”問題。實(shí)行現(xiàn)金清分整點(diǎn)業(yè)務(wù)全面外包，對支行來說，既可有效減輕網(wǎng)點(diǎn)清分整點(diǎn)現(xiàn)金業(yè)務(wù)壓力，提升網(wǎng)點(diǎn)對外服務(wù)水平，也可釋放清分整點(diǎn)人員人從事業(yè)務(wù)幵拓或管理，還可加快現(xiàn)金流轉(zhuǎn)速度，實(shí)現(xiàn)壓庫增效；對中心現(xiàn)金營運(yùn)部來說，實(shí)行收點(diǎn)客戶封包款業(yè)務(wù)外包，即可釋放現(xiàn)行清分整點(diǎn)客戶封包款業(yè)務(wù)人員34人（如下例）從事賬務(wù)處理、外包公司開展業(yè)務(wù)的檢查與督導(dǎo)、現(xiàn)金調(diào)撥、貴金屬業(yè)務(wù)、自助設(shè)備業(yè)務(wù)等工作，加快網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金整點(diǎn)業(yè)務(wù)后臺集中處理，提高現(xiàn)金營運(yùn)集約化經(jīng)營效率和水平。從摸查情況來看，網(wǎng)點(diǎn)清分整點(diǎn)現(xiàn)金耗用工時円均1,614. 9小時（見表1)，其中：后臺整點(diǎn)回籠鈔票日均耗用工時469. 7小時；后臺整點(diǎn)客戶封包款円均耗用工時479. 2小時；ATM加、卸鈔票整點(diǎn)日均耗用工時666小時。①實(shí)行業(yè)務(wù)外包可解決現(xiàn)金清分整點(diǎn)業(yè)務(wù)占用人員多、操作簡單、重復(fù)，效益低下的問題。此外，一些支行為完成現(xiàn)金庫存指標(biāo)仍選擇自行清分整點(diǎn)自助設(shè)備專用鈔，人力資源更加緊張。目前，%，%。②支行自行收點(diǎn)轄內(nèi)上門收款的客戶封包款業(yè)務(wù)量大。①%。(3)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金整點(diǎn)業(yè)務(wù)繁重，影響了網(wǎng)點(diǎn)對外服務(wù)和業(yè)務(wù)的發(fā)展.各支行現(xiàn)金整點(diǎn)清分業(yè)務(wù)仍處于高壓狀態(tài)，由現(xiàn)金營運(yùn)中心集中整點(diǎn)清分支行現(xiàn)金的業(yè)務(wù)僅為人民幣壹佰元完整券，支行還承擔(dān)著轄內(nèi)本外幣現(xiàn)金回籠后各券別的整點(diǎn)清分工作，承擔(dān)著轄內(nèi)客戶封包款收點(diǎn)，絕大部分網(wǎng)點(diǎn)仍承擔(dān)著本網(wǎng)點(diǎn)在行式自助設(shè)備備付金和卸紗現(xiàn)金的清點(diǎn)工作?，F(xiàn)金營運(yùn)中心積極拓展業(yè)務(wù)，已經(jīng)達(dá)到滿負(fù)荷運(yùn)營。第二種形式是單純以直接供鈔的方式集中管理，由網(wǎng)點(diǎn)直接向中心領(lǐng)取設(shè)備專用紗票；第三種形式是通過支行營業(yè)室領(lǐng)現(xiàn)向網(wǎng)點(diǎn)供應(yīng)自助設(shè)備專用鈔?，F(xiàn)金營運(yùn)中心以委托外包公司代理方式全面實(shí)施了離行式自助設(shè)備運(yùn)營集中管理，承擔(dān)了全轄離行式自助設(shè)備裝、卸紗的現(xiàn)金清分工作（試行現(xiàn)金清分外包的設(shè)備除外），業(yè)務(wù)量達(dá)到日均23，097萬元。至目前，現(xiàn)金營運(yùn)中心集中了全轄本外幣現(xiàn)金調(diào)撥領(lǐng)解、有價證券和有價單證領(lǐng)繳、貴金屬調(diào)撥及保管、信用卡分卡和保管、會計(jì)憑證、印章集中管理、配送、支行尾箱保管、集中管理押運(yùn)車輛等業(yè)務(wù)，并開展了集中收點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶封包款、集中清分整點(diǎn)支行現(xiàn)金、集中整點(diǎn)ATM專用鈔、集中管理ATM業(yè)務(wù)。(2)現(xiàn)金營運(yùn)中心受制于場地、人員等因素制約，短期內(nèi)難以全面集中各支行現(xiàn)金整點(diǎn)清分業(yè)務(wù)。單機(jī)日均取款151筆，金額240，685元；單機(jī)日均交易金額556，261元。截至2011年11月30日，營業(yè)部自助設(shè)備3，203臺，包括自助終端1，115臺和自助現(xiàn)金設(shè)備2，088臺，其中：離行式現(xiàn)金設(shè)備424臺、在行式現(xiàn)金設(shè)備1，664臺。外幣業(yè)務(wù)涉及18個幣種,若折合美元計(jì)算，111月外幣業(yè)務(wù)收入52，767萬元，；付出78，066萬元，日均付出260. 32萬元；解存境外行32，578萬元，R均解存119. 33萬元；從境外行領(lǐng)紗55，311萬元，R均領(lǐng)鈔202. 6萬元。2010年人民幣現(xiàn)金收付量8，350億元；2011年人民幣現(xiàn)金收付量9，422. 93億元；2012年111月，人民幣現(xiàn)金收付量9，261. 22億元，其中，現(xiàn)金收入4,，現(xiàn)金付出4,618. 16億元；各支行上解人民幣512億元，請領(lǐng)人民幣465億元；營業(yè)部上存人民銀行125億元，向人行領(lǐng)鈔89億元。為了有效減輕營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)前臺現(xiàn)金人員的業(yè)務(wù)工作壓力，加快集約化運(yùn)營管理改革，筆者認(rèn)真分析本行現(xiàn)金業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和現(xiàn)金營運(yùn)中心因場地、人員等制約因素，并對全轄現(xiàn)金整點(diǎn)清分業(yè)務(wù)進(jìn)行可行性調(diào)研和分析，提出支行現(xiàn)金整點(diǎn)清分業(yè)務(wù)外包實(shí)施方案。未整點(diǎn)清分現(xiàn)金的無效積壓，給庫存現(xiàn)金管理呆了很大難度。自動柜員機(jī)付現(xiàn)準(zhǔn)備比橫向比較時，應(yīng)將加鈔頻率類似的行做對比，付現(xiàn)準(zhǔn)備比越小越好。自動柜員機(jī)付現(xiàn)準(zhǔn)備比的意義。由于自動柜員機(jī)理論付現(xiàn)準(zhǔn)備比較為固定，自動柜員機(jī)加鈔備付部分已在101001現(xiàn)金庫存中考慮，現(xiàn)金付出量含加鈔金額。(2)自動柜員機(jī)理論付現(xiàn)準(zhǔn)備比可以根據(jù)以下影響因素計(jì)算得出：自動柜員機(jī)集中度，離行式自動柜員機(jī)占比，循環(huán)一體機(jī)占比，加妙頻率?？梢韵葘⑹崭侗确譃?個區(qū)間：，—，—, —, 。收付比大于U為回籠行。通常情況下，理論付現(xiàn)準(zhǔn)備比會低于實(shí)際付現(xiàn)準(zhǔn)備比，但以下情況會造成實(shí)際低于理論的情況：（1)參數(shù)設(shè)置錯誤；2)網(wǎng)點(diǎn)備付庫存現(xiàn)金過低；3)殘損幣比例占庫存現(xiàn)金比例過大或特殊時點(diǎn)；4)最大投放、回籠比例均釆用的特殊時點(diǎn)，可能與實(shí)際情況不符。(1)柜面理論付現(xiàn)準(zhǔn)備比可以根據(jù)以下影響因素計(jì)算得出：調(diào)繳次數(shù)，調(diào)繳時間，調(diào)繳限額，投放與回籠，代理/被代理，殘損幣占比，最大投放、回籠比例。則支行1庫存現(xiàn)金管理水平情況較好。理論值與實(shí)際值差距越小庫存現(xiàn)金管理水平越好。(2) 縱向比較，對同一營業(yè)機(jī)構(gòu)不同時期的付現(xiàn)準(zhǔn)備比進(jìn)行比較，付現(xiàn)準(zhǔn)備比越低則庫存現(xiàn)金管理水平越好。自動柜員機(jī)付現(xiàn)準(zhǔn)備比=101003自動柜員機(jī)庫存+自動柜員機(jī)付出量；柜面付現(xiàn)準(zhǔn)備比=(101001現(xiàn)金庫存+101002在途現(xiàn)金）+柜面現(xiàn)金付出量；在設(shè)立考核指標(biāo)時，應(yīng)用一定測算方法，計(jì)算在既定客觀條件下準(zhǔn)確預(yù)測收、付量時，可以達(dá)到的最低付現(xiàn)準(zhǔn)備比，即理論付現(xiàn)準(zhǔn)備比。101001現(xiàn)金庫存，主要用于柜面次R備付；101002在途現(xiàn)金，運(yùn)送途中為抵達(dá)金庫或業(yè)務(wù)庫的現(xiàn)金，作用與現(xiàn)金庫存相同，也是主要用于柜面次日備付，合并分析；101003自動柜員機(jī)庫存，用于自動柜員機(jī)次日備付。付出量可隨實(shí)際情況變動，因此只要找到較為合理的付現(xiàn)準(zhǔn)備比，就可以確定網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)保留庫存。付現(xiàn)準(zhǔn)備比基本概念：付現(xiàn)準(zhǔn)備比：為每付出1元而預(yù)備的庫存現(xiàn)金金額，如：付現(xiàn)準(zhǔn)備比為1. 5，說明每付出]元，；，說明每付出1元。五、廣州工商銀行庫存現(xiàn)金優(yōu)化管理方案的實(shí)施(一）完善庫存現(xiàn)金績效考核機(jī)制隨著現(xiàn)金類業(yè)務(wù)量円益增長，現(xiàn)金業(yè)務(wù)需求種類日趨繁多，廣州工商銀行現(xiàn)有的對轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金考核指標(biāo)：円均/月均庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金備付率、現(xiàn)金綜合運(yùn)用率，已經(jīng)無法滿足現(xiàn)金管理的綜合評價，需要更精細(xì)化的現(xiàn)金管理和考核指標(biāo)。集中清點(diǎn)行內(nèi)現(xiàn)金與客戶封包款，可大大減輕網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金業(yè)務(wù)工作量，減少整點(diǎn)人員和機(jī)具的投入，節(jié)約了人力成本。充分利用現(xiàn)金營運(yùn)中心小型清分機(jī)點(diǎn)鈔、剔殘、反假、計(jì)數(shù)的先進(jìn)功能，解決封包款零散瑣碎造成的掙點(diǎn)工作的困難，有效提高整點(diǎn)效率，解決優(yōu)質(zhì)客戶封包款清點(diǎn)記賬問題，滿足客戶個性化服務(wù)需求。但網(wǎng)點(diǎn)后臺清分人員少，工作壓力大，不能保證款項(xiàng)及時入賬。集中收點(diǎn)客戶封包款，提高對外服務(wù)水平。集中管理與調(diào)撥模式可減少支行的中間環(huán)節(jié)，大大提高現(xiàn)金調(diào)撥工作效率。改變現(xiàn)金調(diào)撥模式，統(tǒng)一全轄運(yùn)鈔車輛管理與調(diào)度，充分發(fā)揮現(xiàn)金營運(yùn)集約化經(jīng)營優(yōu)勢，又成為急需解決的課題。(五）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金集約化調(diào)配體系優(yōu)化U統(tǒng)一現(xiàn)金調(diào)撥，靈活調(diào)度現(xiàn)金，提高現(xiàn)金經(jīng)營效益。庫存現(xiàn)金分析是現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理的重要內(nèi)容，是了解業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況和各級機(jī)構(gòu)管理水平的重要手段。排除客觀影響，準(zhǔn)確把握各級機(jī)構(gòu)管理情況，區(qū)分優(yōu)劣，采取對應(yīng)措施，加強(qiáng)管理。實(shí)現(xiàn)主動、實(shí)時監(jiān)測，變被動調(diào)撥為主動調(diào)撥，有針對性網(wǎng)點(diǎn)間應(yīng)急調(diào)劑。實(shí)時監(jiān)測網(wǎng)點(diǎn)收付、庫存情況，主動進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)庫存調(diào)劑，滿足業(yè)務(wù)需求，降低庫存占用。指標(biāo)具體修正值由各級行網(wǎng)點(diǎn)錄入，并僅對本級行預(yù)測值進(jìn)行修正，但本級行可調(diào)閱下級行（直至網(wǎng)點(diǎn)）修正情況。由于目前預(yù)測主要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)，考慮因素比較單一，預(yù)測準(zhǔn)確性待提升。變化公差：預(yù)測期倒數(shù)公差天數(shù)實(shí)際庫存算數(shù)平均與上年預(yù)測器倒數(shù)公差天數(shù)實(shí)際庫存算數(shù)平均的差。即如預(yù)測明日現(xiàn)金庫存，明日為今年第8周星期二，那么“前三年同期某円現(xiàn)金庫存加權(quán)平均數(shù)”則同樣取前三年第8周星期二的現(xiàn)金庫存進(jìn)行加權(quán)平均。預(yù)測內(nèi)容為營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金收付量預(yù)測原理：預(yù)測期某日庫存(收付)值=前三年同期某日現(xiàn)金庫存（收付）加權(quán)平均數(shù)+變化公差?，F(xiàn)金營運(yùn)預(yù)測分析現(xiàn)金營運(yùn)預(yù)測分析即事前預(yù)測，準(zhǔn)確預(yù)測網(wǎng)點(diǎn)次R收付情況，提前做好現(xiàn)金備付。因無統(tǒng)一的完善的信息系統(tǒng)支持，各級機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理人員難以掌握、分析現(xiàn)金業(yè)務(wù)營運(yùn)情況，各網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金營運(yùn)操作人員僅憑經(jīng)驗(yàn)和判斷來指導(dǎo)實(shí)際的現(xiàn)金營運(yùn)工作，管理難度較大。各支行對現(xiàn)金業(yè)務(wù)集中內(nèi)部計(jì)價收支清算如有異議的，應(yīng)在清算日后5日內(nèi)協(xié)商解決，并按雙方核實(shí)、簽字確認(rèn)的結(jié)果由現(xiàn)金營運(yùn)中心進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。內(nèi)部計(jì)價收支的清算R為每季最后一個月的20日。內(nèi)部計(jì)價清算內(nèi)部計(jì)價管理實(shí)行按季計(jì)價考核并進(jìn)行資金還原。代理同業(yè)款箱保管費(fèi)用，由業(yè)務(wù)聯(lián)系行承擔(dān)。⑥款箱保管業(yè)務(wù)（含重要物品、憑證箱）款箱保管費(fèi)用=日平均入庫保管款箱（按季計(jì)算）*每箱單位保管費(fèi)用。供應(yīng)專用妙并清點(diǎn)自助設(shè)備卸鈔：附行式ATM供鈔、清紗