【正文】 由銀行提取較大數(shù)額現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)有 2人以上同往，必要時(shí)請(qǐng)求。由出納人員核實(shí)金額、數(shù)量無(wú)誤后，填制現(xiàn)金支出憑證，收款人簽字方可支付。 現(xiàn)金收支一般限于職工工資結(jié)算，出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)，個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支，能轉(zhuǎn)賬或能以其他方 式結(jié)算的，不準(zhǔn)以現(xiàn)金支付。 二、現(xiàn)金管理 嚴(yán)格執(zhí)行“現(xiàn)金管理?xiàng)l例”，現(xiàn)金必須限額存放，如遇特殊情況，財(cái)務(wù)人員應(yīng)請(qǐng)示部門主管，妥善保管。支票使用時(shí) 必須有“支票領(lǐng)用單”，由領(lǐng)導(dǎo)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭、加蓋印章，填寫日期、用途，登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用薄上簽字備查，不得簽發(fā)空頭、空白、遠(yuǎn)期支票。 由銀行支出的資金應(yīng)有總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批的原始憑證或書面通知。 第四節(jié) 資金管理 一、 銀行存款管理： 公司及各項(xiàng)目部（或辦事處）必須在國(guó)家合法銀行中開(kāi)設(shè)賬戶，不得以個(gè)人名義公款私存，開(kāi)戶及銷戶按銀行規(guī)定執(zhí)行。出納人員不得兼任會(huì)計(jì)、檔案保管、債權(quán)債務(wù)處理等工作。 財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)核兌賬目，做到日清月結(jié)，賬賬相符。 財(cái)務(wù)人員要按規(guī)范化進(jìn)行建賬記賬 結(jié)算等業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)應(yīng)按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，上報(bào)總經(jīng)理和有關(guān)部門。 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、會(huì)計(jì)報(bào)表及其它會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確， 并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。 1完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。 1 對(duì)不符合國(guó)家《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定有權(quán)拒絕執(zhí)行。 1 未經(jīng)總經(jīng)理同意本企業(yè)銀行賬戶不得轉(zhuǎn)借他人使用。 每次支付款項(xiàng)時(shí) ，必須做好財(cái)務(wù)報(bào)銷登記，必須有經(jīng)辦人簽字。 加強(qiáng)資金管理，對(duì)企業(yè)的資金要做到心中有數(shù)，定期報(bào)告總經(jīng)理企業(yè)的資金情況。 每日編制現(xiàn)金流量表報(bào)公司總經(jīng)理。 每日終了時(shí)，對(duì)所發(fā)生的 業(yè)務(wù)進(jìn)行登賬，對(duì)結(jié)出余額與庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，以保證賬款相符，月終 山 東鶴王公司員工管理體系 理念、行為、制度識(shí)別系統(tǒng) 31 與會(huì)計(jì)的總賬進(jìn)行核對(duì)，以保證賬賬相符。 建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 1完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。 1每月按期申報(bào)稅金，負(fù)責(zé)處理好有關(guān)稅務(wù)方面的關(guān)系。 經(jīng)常聯(lián)系項(xiàng)目部，準(zhǔn)確核算施工單位的各項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)撥工程款項(xiàng)，以及各施工隊(duì)的計(jì)價(jià)工作。 加強(qiáng)資金的管理，負(fù)責(zé)對(duì)出納的監(jiān)督，定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，銀行賬戶金額進(jìn)行盤查，寫出盤查表報(bào)總經(jīng)理審核。 幫助各分公司（或辦事處）建立健全實(shí)物臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤查。 嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，對(duì)不合理的未經(jīng)批準(zhǔn)的單據(jù)，弄虛作假的單據(jù)不予開(kāi)支與報(bào)銷。 科學(xué)地設(shè)置會(huì)計(jì)核算程序，正確使用會(huì)計(jì)賬簿，合理運(yùn)用會(huì)計(jì)科目，按時(shí)完成記賬，結(jié)賬，報(bào)賬工作。 （二）會(huì)計(jì)的崗位職責(zé) ： 按照國(guó)家會(huì) 計(jì)制度，依法進(jìn)行會(huì)計(jì)日常核算、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備，賬目清楚。 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)決抵制不合理、不合法支出。 合理使用資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。 建立、健全公司財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，反映財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律。 財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行本《財(cái)務(wù)人員管理制度》 ,對(duì)違反本《制度》規(guī)定 的財(cái)務(wù)人員 , 公司可視情節(jié)輕重 ,給予紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處罰，直至解除勞動(dòng)合同或勞動(dòng)關(guān)系。 財(cái)務(wù)人員應(yīng)熟悉本公司業(yè)務(wù) 管理 情況 ,運(yùn)用掌握的財(cái)務(wù)信息 ,為提高公司經(jīng)濟(jì) 效益服務(wù)。 財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照會(huì)計(jì)法律法規(guī)規(guī)定的程序和要求進(jìn)行財(cái)務(wù) 工作 ,保證所提供 的財(cái)務(wù)信息合法、真實(shí) 準(zhǔn)確、 及時(shí)、完整。 財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)熱愛(ài)本職工作 ,鉆研 業(yè)務(wù) ,使自己的知識(shí)和技能適應(yīng)本職工作的 要求。 六、公司應(yīng)做好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，不僅應(yīng)及時(shí)做好完整真實(shí)的原始記錄，而且應(yīng)做到定期或不定期的財(cái)產(chǎn)清查。公司應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定，完善內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，依法計(jì)算和繳納國(guó)家稅款，并接受主管財(cái)政稅務(wù)機(jī)關(guān)的檢查和監(jiān)督。 三、公司總經(jīng)理對(duì)會(huì)計(jì)工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并分管計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作；財(cái)務(wù)部主任按總經(jīng)理要求組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理工作及具體聯(lián)系工作，負(fù)責(zé)具體公司的財(cái)務(wù)管理工作，并指導(dǎo)下屬單位的財(cái)務(wù)工作。 【 總則 】 一、為了規(guī)范山東鶴王生物工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和山東鶴王生物工程有限公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，結(jié)合本公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)管理要求，制定本制度。 【范圍】 限于山東鶴王生物工程有限公司財(cái)務(wù)人員。 以上各款請(qǐng)各部門及個(gè)人認(rèn)真做好落實(shí)、貫徹工作；認(rèn)真履行到崗位工作職責(zé)。 各部門員工如有信息需張貼在公告欄上，應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，交由內(nèi)勤張貼并負(fù)責(zé)摘除 。銷毀秘密文件，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行注銷登記，由二人監(jiān)銷，保證不丟失、不漏銷。 調(diào)取、查閱存檔公文須經(jīng)總公司領(lǐng)導(dǎo)或辦公室主任批準(zhǔn)。 各部門及個(gè)人的郵件自行發(fā)送或領(lǐng)取，屬于總公司領(lǐng)導(dǎo)的，辦公室負(fù)責(zé)辦理。 一般業(yè)務(wù)性外發(fā)傳真由部門負(fù)責(zé)人簽字；重要傳真件外發(fā)由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。 辦理復(fù)印、傳真等應(yīng)填寫“機(jī)要室業(yè)務(wù)申請(qǐng)單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，送機(jī)要室辦理。打印內(nèi)容須經(jīng)辦公室 主任（或分管領(lǐng)導(dǎo)）審核簽字。包括簽領(lǐng)文件、接聽(tīng)通知并向本單位領(lǐng)導(dǎo)及人員傳達(dá)、報(bào)迭呈批件及其他相關(guān)事務(wù)。 山 東鶴王公司員工管理體系 理念、行為、制度識(shí)別系統(tǒng) 27 承辦部門要認(rèn)真負(fù)責(zé)，收、交、轉(zhuǎn)、送要做到快速、準(zhǔn)確、交接手續(xù)齊備，應(yīng)建立收發(fā)文和交接制度， 指定專人負(fù)責(zé)登記和存檔。 一般應(yīng)一事一呈。 呈批件由總公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后，原件交辦公室歸檔存查，呈報(bào)單位必要時(shí)可留復(fù)印件。 各部門的呈批件，由該部門直送分管領(lǐng)導(dǎo)，領(lǐng)導(dǎo)簽批后直接退該部門辦理。 涉及公司領(lǐng)導(dǎo)具體分 管業(yè)務(wù)的一般性函件、報(bào)表、證明等，由辦公室秘書處審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后用印。 綜合辦要對(duì)需蓋印簽的 合同 、證明及對(duì)外出具的任何公文，都要仔細(xì)核實(shí)，并有詳細(xì)的登記記錄。 第十 六 節(jié) 印鑒管理 本公司印鑒由 總經(jīng) 辦 助理 負(fù)責(zé)保管 。 所有重要檔案由總經(jīng)辦歸納管理公司檔案。 8 、 其他 ： 由于地區(qū)以及當(dāng)?shù)卣卟煌唧w福利項(xiàng)目會(huì)根據(jù)公司的預(yù)算及當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況作適當(dāng)調(diào)整。員工如果連續(xù)在公司服務(wù) 滿 5 年， 10 年， 15 年， 20 年等， 公司專門提供豐富的獎(jiǎng)品供員工挑選。 為誠(chéng)摯感謝 員工為公司所提供的忠誠(chéng)服務(wù) , 公司特別設(shè)立服務(wù)年限獎(jiǎng)。 其他活動(dòng)經(jīng)費(fèi) 為促進(jìn)團(tuán)隊(duì)建設(shè)及相互合作，公司會(huì)根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況提供一定金額的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。 旅游 為豐富員工生活、凝聚團(tuán)隊(duì)精神，公司將定期組織員工外出旅游。 節(jié)日及生日慶祝 為答謝員工一年的辛勤工作和取得的成績(jī)，公司每年春節(jié)前將組織豐富多彩的年度晚宴 活動(dòng)。社會(huì)保險(xiǎn)繳納的比例和公司相關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)的 管理將根據(jù)相關(guān)國(guó)家法律和當(dāng)?shù)貤l例執(zhí)行。 3) 個(gè)人績(jī)效：調(diào)整的幅度依據(jù)個(gè)人績(jī)效（ 依據(jù)是：工作職責(zé)、個(gè)人目標(biāo)的完成情況和個(gè)人行為）。 3） 在每月 日及以前加入公司的員工將在當(dāng)月發(fā)薪日收到工資，每月 日及以后加入公司的員工將在下月發(fā)薪日收到工資。 第十三節(jié) 薪酬管理 工資發(fā)放 1） 公司按月支付工資，每月 15 日 為工資發(fā)放日。任何部門和個(gè)人借舉報(bào)投訴之名，捏造事實(shí)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行誣告、陷害的，視情節(jié)輕重給予處罰直至提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)處理。 山 東鶴王公司員工管理體系 理念、行為、制度識(shí)別系統(tǒng) 25 第十二節(jié) 舉報(bào)投訴 1．舉報(bào)事項(xiàng)包括： 公司內(nèi)任何部門和員工在對(duì)外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)中有假公濟(jì) 私，損害公司利益或第三方正當(dāng)利益等違規(guī)、違法行為；公司內(nèi)任何部門和員工在內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在徇私舞弊、失職瀆職等違規(guī)、違法行為；違反審計(jì)監(jiān)察監(jiān)控制度的對(duì)象和事件；其它違規(guī)違法行為。 （二）電話應(yīng)答 ： 接聽(tīng)電話應(yīng)首先說(shuō)：“ 您好，山東鶴王公司或 您好， 鶴王公司 400 熱線 。 對(duì)于沒(méi)有預(yù)約的客人，應(yīng)先確認(rèn)公司名 、來(lái)客姓名、職務(wù)及來(lái)意，根據(jù)實(shí)際情況請(qǐng)有關(guān)人員接待或請(qǐng)其再約時(shí)間。 意外事故、不可抗拒原因造成的車輛事故由公司酌情研究處理。 十二、 辦公室應(yīng)按時(shí)辦好車輛保險(xiǎn)、養(yǎng)路費(fèi)繳納等各項(xiàng)手續(xù)，車輛有關(guān)證 件及資料由駕駛員妥善保管。 十、 車輛在外加油須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，否則不予報(bào)銷。 八、 辦公室建立車輛的用油臺(tái)帳，每月核算一次，嚴(yán)格按行車?yán)锍膛c百公里耗油標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)油料，并做到每月核對(duì)無(wú)誤。 七、 車輛用油由辦公室統(tǒng)一購(gòu)買 ，油票由辦公室發(fā)放登記， 紅旗 轎車每 100 公里按 12 升耗油量計(jì)算，面包車每 100 公里按 9 升耗油量計(jì)算，節(jié)獎(jiǎng)超罰。 山 東鶴王公司員工管理體系 理念、行為、制度識(shí)別系統(tǒng) 24 五、 車輛在下班后或節(jié)假日必須停放公司院內(nèi)，并采取必要的防盜措施。面包車由投資發(fā)展部使用，由該部統(tǒng)一領(lǐng)油、維修、持有手續(xù)、承擔(dān)責(zé)任。 三、 外單位借車，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可安排。 二、 車輛使用按先上級(jí)、后下級(jí) ；先急事、后一般事；先滿足工作任務(wù)、接待任務(wù)，后其他事的原則安排。 第十節(jié) 車輛管理制度 一、 公司車輛由辦公室統(tǒng)一管理、調(diào)度。 八、 全體員工都有遵守本制度及有關(guān)安全規(guī)范的義務(wù)。 七、 安全保衛(wèi)人員要有高度的責(zé)任感，經(jīng)常檢查、督促安全保衛(wèi)措施的落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)消除隱患。 五、 抓好安全用電： 電線、電器殘舊不符合規(guī)范的，應(yīng)及時(shí)更換； 嚴(yán)禁擅自私接電源和使用額外電器，不準(zhǔn)在辦公場(chǎng)所使用電爐； 會(huì)議中心、配電房等重地，嚴(yán)禁吸煙和使用明火，非專業(yè)管理人員，不得隨意進(jìn)入。 三、 根據(jù)實(shí)際需要，辦公室主任兼職安全保衛(wèi)干事，負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)工作，切實(shí)負(fù)起安全保衛(wèi)責(zé)任。 山 東鶴王公司員工管理體系 理念、行為、制度識(shí)別系統(tǒng) 23 二、 成立以總經(jīng)理任組長(zhǎng)、副總經(jīng)理任副組長(zhǎng)、各部門負(fù)責(zé)人為成員的安全保衛(wèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，定期檢查安全保衛(wèi)工作。 一、 安全保衛(wèi)工作，要認(rèn)真落實(shí)責(zé)任制。 五、 所有員工要勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，努力降低消耗和辦公費(fèi)用。 三、 各部門所用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式 按規(guī)定報(bào)總經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一印制。 二、 辦公用品購(gòu)置后，須持總經(jīng)理審批的《資金使用審批表》和購(gòu)貨發(fā)票、清單，到辦理出入庫(kù)手續(xù)。需購(gòu)置的，由部門負(fù)責(zé)人填寫《資金使用審批表》，報(bào)總經(jīng)理審批后由辦公室購(gòu)置。 第八節(jié) 辦公用品購(gòu)置領(lǐng)用規(guī)定 一、 公司領(lǐng)導(dǎo)及未實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核部門所需的辦公用品，由辦公室填寫《資金使用審批表》，報(bào)總經(jīng)理審批后購(gòu)置。 值班員工因病和其它原因不能值班的，應(yīng)先行請(qǐng)假或 經(jīng)理批準(zhǔn) ，代理 人員 應(yīng)負(fù)一切責(zé)任。值班人員可以于其他工作日由 部門主管 安排休息?；蛟诋?dāng)時(shí)告知客戶業(yè)務(wù)員的聯(lián)系方式。 值班員工收到傳真、電話、信件、快遞、貨物等應(yīng)分別依下列方式處理： 屬于職權(quán)范圍內(nèi)的可即時(shí)處理； 能處理的 視其 情況 緩急， 緊急 的立即聯(lián)系負(fù)責(zé)人或負(fù)責(zé)人 上級(jí)經(jīng)理 處理 ； 不 緊急 的 在 正常工作日 第一天上班及時(shí)交相 關(guān)部門負(fù)責(zé)人處理； 山 東鶴王公司員工管理體系 理念、行為、制度識(shí)別系統(tǒng) 22 密件或限時(shí)信件應(yīng)立即原封保管，于正常工作日呈送有關(guān) 人員 。 值班員工遇有事情發(fā)生可先進(jìn)行處理，事后分別報(bào)告。 第七節(jié) 值班制度 公司 在 節(jié)假日 或 工作時(shí)間 以外 一切事務(wù) ，除由 部門經(jīng)理 人員負(fù)責(zé)外，派員工值班處理下列事項(xiàng)： 臨時(shí)發(fā)生事件及各 種無(wú)法預(yù)測(cè)的事件 ； 預(yù)防 火災(zāi) 、盜竊及其它 不安全的 事 件 ； 公司交辦的其他各項(xiàng)事宜。 未事先請(qǐng)假， 無(wú)故缺席或遲到者 ，均 以遲到 或 曠工 論處 。 各與會(huì) 人員應(yīng)將手機(jī)設(shè)置在無(wú)聲或振動(dòng)狀態(tài)下 ， 會(huì)議中 不允許在下面交頭接耳，不允許接聽(tīng) 私人電話，工作電話須經(jīng)會(huì)議主持 同意 后離座接聽(tīng)。 除公司例會(huì)外，會(huì)議 主 持人須在 開(kāi)會(huì) 前擬好會(huì)議 主題和 議程， 并告知各與會(huì)人員， 不能毫無(wú)準(zhǔn)備地召開(kāi) 會(huì)議，會(huì)議時(shí)間一般控制在 3090 分鐘之間為宜 。 部門例會(huì)：各 部門經(jīng)理根據(jù)工作需要，安排 會(huì)議討論 的， 由 人事部 有序安排會(huì)議時(shí)間 安排人員做會(huì)議 記錄。（以上為固定內(nèi)容）公司目標(biāo)進(jìn)程（月工 作會(huì)議固定） C、其他內(nèi)容與會(huì)前可由部門主管 提出報(bào)由 人事部 請(qǐng)示總經(jīng)理。 參加人員：總經(jīng)理 、 各 部門經(jīng)理以及 人事 主管 。 對(duì)違反衛(wèi) 生制度的員工首次予以提醒，再次發(fā)生的將扣除相應(yīng)考核分。 八 、 公室內(nèi)公共