【正文】 ◆表現(xiàn)：風(fēng)險(xiǎn)管理人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)收集、分析并列出每個(gè)重要部門的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用數(shù)據(jù)，以月報(bào)、季報(bào)、。 第二階段：標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（保險(xiǎn)性強(qiáng)） 缺點(diǎn)：① .這些系統(tǒng)沒有充分注意到經(jīng)濟(jì)單位整體的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。 20世紀(jì) 60 年代末。 現(xiàn)金流入現(xiàn)值總和超過現(xiàn)金流出現(xiàn)值總和的差額，謂之凈現(xiàn)值（ NPV）。 現(xiàn)金流出總額與流入總額之差額，謂之“現(xiàn)金凈流量” NCF，反映這一方案的凈收益或凈虧損。 現(xiàn)金流量 ：是指執(zhí)行某一方案的全過程中所產(chǎn)生的現(xiàn)金流出（資金投入）和現(xiàn)金流入（資金回收）。通常，對(duì)于決策者最喜愛、最愿意的事物規(guī)定取其值為 1，而最厭惡、最不愿意的事物規(guī)定其取值為 0。如：理財(cái) （ 3）積極型（冒險(xiǎn)型）：對(duì)損失反應(yīng)遲緩，對(duì)收益反映敏感。 （ 2）中間型：對(duì)損失反應(yīng)和收益反應(yīng)同比例變化。另一種極端的情形是完全自留風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)要充分考慮憂慮因素的影 響，因?yàn)榇朔瑧n慮價(jià)值最大。 在眾多的風(fēng)險(xiǎn)處理方案中，購(gòu)買保險(xiǎn)是降低憂慮程度、減少憂慮價(jià)值的最有效辦法。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)反映投保人的憂慮程度。 憂慮價(jià)值的決策？ 答：憂慮價(jià)值是對(duì)人們關(guān)于風(fēng)險(xiǎn) 事故的所致后果不確定性擔(dān)憂的一種貨幣刻畫。有兩種原則： （ 1）最可能發(fā)生的損失最小者為最優(yōu)。（悲觀法） （ 2）最小最小化原則，又稱小中取小原則，即風(fēng)險(xiǎn)管理決策者以風(fēng)險(xiǎn)的最小潛在損失最小者為最佳方案。 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)管理決策的績(jī)效在短期內(nèi)不明顯。 第九章 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 決 策 風(fēng)險(xiǎn)管理決策的特點(diǎn)？ 答：（ 1）定期評(píng)估、適時(shí)調(diào)整決策。 第二，使用團(tuán)體保單，保費(fèi)低廉。 特點(diǎn)： 第一，風(fēng)險(xiǎn)的選擇基于團(tuán)體。 團(tuán)體保險(xiǎn)的內(nèi)容？（簡(jiǎn)答） 答：團(tuán)體保險(xiǎn)是指以一張保險(xiǎn)單為眾多被保險(xiǎn) 人提供保障的保險(xiǎn)。 處理第一層次的社會(huì)保險(xiǎn)，是國(guó)家通過立法由政府組織實(shí)施的，第二、第三層次本質(zhì)上屬于補(bǔ)充性質(zhì)的保險(xiǎn)。 ② .將社會(huì)保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)結(jié)合在一起（醫(yī)療、失業(yè)險(xiǎn)、基金：企業(yè)按一定比例分?jǐn)偼侗＃? 特點(diǎn)：是社會(huì)保險(xiǎn)、員工福利和個(gè)人保險(xiǎn)三者聯(lián)系在一起的方式。如：火災(zāi) 適用于大中型企業(yè) ② .業(yè)主一攬子保險(xiǎn)計(jì)劃。 ◆ 特點(diǎn) /優(yōu)點(diǎn)： ① .適用于中小型企業(yè)； ② .不單獨(dú)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的投保；（即：將兩者聯(lián)系在一起的投保） ③ .投保成本低，保費(fèi)率偏??； ④ .穩(wěn)定社會(huì)，促進(jìn)全民風(fēng)險(xiǎn)投保意識(shí)；如：團(tuán)險(xiǎn) ⑤ .便于投保人的管理；（只和一家保險(xiǎn)公司打交道） ⑥ .保險(xiǎn)合同靈活多樣，沒有嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化。 處理：協(xié)商；調(diào)解；仲裁；訴訟。 ③ 責(zé)任限額分?jǐn)傊啤? （三）一般來說，被用于特別約定的賠償方式有以下幾種： ① 連帶責(zé)任分?jǐn)傊啤? （二）重復(fù)保險(xiǎn)的賠償適用分?jǐn)傇瓌t。 1重復(fù)保險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容？（ 1— 3） （重復(fù)保險(xiǎn)和連帶保險(xiǎn)在我國(guó)主要用于保險(xiǎn)公司行業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作） （一）重復(fù)保險(xiǎn)的三種情況： ① . 足額重復(fù)保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)金額總和與保險(xiǎn)價(jià)值相等； ② . 不足額重復(fù)保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)金額總和低于保險(xiǎn)價(jià)值； ③ . 超額重復(fù)保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值。（如：車被盜） 1免賠額 /率的形式（特殊方式）？ 答：絕對(duì)免賠額，指保險(xiǎn)雙方約定一個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)標(biāo)的的每次損失必須超過這個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)人才負(fù)責(zé)賠償其超過部分，對(duì)于這個(gè)數(shù)額以下的損失，每次都由被保險(xiǎn)人自行承擔(dān)。 （ 3）比例賠償方式。定值保 險(xiǎn)中，保險(xiǎn)雙方約定保險(xiǎn)價(jià)值作為保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，不論當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值如何，全損全賠，部分損失按損失程度賠償。這種方法分為兩個(gè)部分：一部分是價(jià)值與保險(xiǎn)金額相等的部分， 15 由保險(xiǎn)人承保；另一部分是價(jià)值超過保險(xiǎn)金額的那一部分，視為被保險(xiǎn)人自保。 1（財(cái)產(chǎn)）保險(xiǎn)的賠償方式（一般方式）？ 答：（ 1）第一危險(xiǎn)賠償方式。理賠的過程，即是保險(xiǎn)人履行其所承諾的責(zé)任。通知的方式一般要求以書面通知形式，但如以口頭通知而保險(xiǎn)方已經(jīng)接受處理，當(dāng)然也是有效的。 我國(guó)《保險(xiǎn)法》第二十一條規(guī)定：“投保人、被保險(xiǎn)人或受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人。 1索賠的相關(guān)內(nèi)容？（選擇） 答：（ 1）含義：索賠是指在 保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人或受益人依照保險(xiǎn)合同的規(guī)定，向保險(xiǎn)人要求給付保險(xiǎn)金的行為。 其次，風(fēng)險(xiǎn)管理者最好能參與起草保險(xiǎn)合同，而不是被動(dòng)地接受保險(xiǎn)公司所出立的保險(xiǎn)合同。 1怎樣推敲保險(xiǎn)條款？ 答：首先，要明白保險(xiǎn)責(zé)任，即保險(xiǎn)人承諾承擔(dān)財(cái)產(chǎn)損失補(bǔ)償和人身保險(xiǎn)金給付的責(zé)任范圍。 （ 3）相對(duì)穩(wěn)定。（最低保障） （ 2）公平合理。但由于保險(xiǎn)這種商品的特殊性，其價(jià)格與其他商品的價(jià)格相比，呈現(xiàn)以下四個(gè)特點(diǎn)： （ 1）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂是在實(shí)際成本發(fā)生之前，而一般商品的價(jià)格則是實(shí)際成本發(fā)生后才決定 ； （ 2）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂要受政府的嚴(yán)格管制，其嚴(yán)格程度遠(yuǎn)超過一般商品的定價(jià)； （ 3）一般商品的買賣是“一手交錢，一手交貨”，而保險(xiǎn)費(fèi)的繳付與保險(xiǎn)金的給付之間沒有這種一一對(duì)應(yīng)關(guān)系； （ 4）購(gòu)買同一保險(xiǎn)商品，不同的人可能要支付不同的價(jià)格，這是因?yàn)椴煌谋ｋU(xiǎn)標(biāo)的所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度不同，但就其他商品而言，同一商品對(duì)任何人都應(yīng)按相同的價(jià)格收費(fèi)。 區(qū)別：自己承擔(dān)的損失程度不同。 通常有三種方式： （ 1）不足額保險(xiǎn)，即經(jīng)濟(jì)單位以不足額投保，這樣 的保險(xiǎn)合同稱為不足額保險(xiǎn)合同； （ 2）自負(fù)額保險(xiǎn)，自負(fù)額條款來完成，由經(jīng)濟(jì)單位自行先承擔(dān)一小部分風(fēng)險(xiǎn)損失； （ 3）限制損失保險(xiǎn)，這是自保與巨災(zāi)保險(xiǎn)相結(jié)合，以自保為主而對(duì)于可能危及自?；鸬娘L(fēng)險(xiǎn)購(gòu)買巨災(zāi)保險(xiǎn)。（醫(yī)療、意外傷害險(xiǎn)） 議決投保程度的方式？ 答：議決投保程度，即：安排部分保險(xiǎn)。 （ 2）人身保險(xiǎn)保險(xiǎn)金額的確定有兩種方法： ① .生命價(jià)值法。 ? .原值或原值加成方式。重置價(jià)值是保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)受損后重新購(gòu)建的價(jià)值。保險(xiǎn)事故發(fā)生，保險(xiǎn)公司按照出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值與保險(xiǎn)金額的關(guān)系來進(jìn) 行賠償。 ? .不定值方式。 確定保險(xiǎn)金額的方法？ （ 1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方面，其保險(xiǎn)金額的確定有以下幾種方式： ? .定值方式。 （ 2）其次，風(fēng)險(xiǎn)管理者要了解當(dāng)前保險(xiǎn)市場(chǎng)的供給狀況。 ◆理想的可保風(fēng)險(xiǎn)需要同時(shí)具備以下條件： a. 風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)而非投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)； b. 風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是意外的，但風(fēng)險(xiǎn)損失本身是可以確定的； c. 風(fēng)險(xiǎn)損失幅度不能太大，也不能太?。? d. 大量獨(dú)立的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位存在。（保費(fèi)經(jīng)常發(fā)生且較高） ② .道德和心理風(fēng)險(xiǎn)的增加。 ④ .提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。 ② .減少不確定性，促進(jìn)資源合理配置。 （ 4）保費(fèi)負(fù)擔(dān)，公平合理。 （ 2）補(bǔ)償損失，安定生活。通過這一機(jī)制，眾多的經(jīng)濟(jì)單位結(jié)合在一起，建立保險(xiǎn)基金，共同對(duì)付不幸事故。是投保人與保險(xiǎn)人在平等、自愿的基礎(chǔ)上，經(jīng)過要約和承諾，訂立的保險(xiǎn)合同。 第八章 風(fēng) 險(xiǎn) 的 保 險(xiǎn) 轉(zhuǎn) 移 保險(xiǎn)的概念？ 答：首先，保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)范疇，是集合同類風(fēng)險(xiǎn)單位以分?jǐn)倱p失的一種經(jīng)濟(jì)制度。當(dāng)時(shí)的英國(guó)石油公司、帝國(guó)化工公司和尤尼來佛公司等都為承保它們自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)在英國(guó)開設(shè)了保險(xiǎn)公司。正是在這樣的背景下，企業(yè)建立意外損失補(bǔ)償基金的做法開始向建立自己的保險(xiǎn)公司 —— 專業(yè)自保公司這種更高一級(jí)的形式發(fā)展。（專業(yè)自保的萌芽） 隨著企業(yè)實(shí)力的壯大，企業(yè)所屬單位或部門的增多，企業(yè)所屬單位或部門收取意外損 失分?jǐn)傎M(fèi)以建立起補(bǔ)償基金的做法，與商業(yè)保險(xiǎn)公司收取保險(xiǎn)費(fèi)以建立起保險(xiǎn)基金的做法在形式上沒有什么大的區(qū)別。 1專業(yè)自保公司的出現(xiàn)和迅速發(fā)展對(duì)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)產(chǎn)生的影響？（特點(diǎn)） 答：（ 1）老牌的一些保險(xiǎn)商和經(jīng)紀(jì)人的保險(xiǎn)費(fèi)和傭金收大大減少； （ 2）迫使保險(xiǎn)業(yè)發(fā)生戲劇性變化，使經(jīng)紀(jì)人變成了保險(xiǎn)人； （ 3）不少專業(yè)自保公司發(fā)展成為正規(guī)保險(xiǎn)商，對(duì)現(xiàn)有的保險(xiǎn)商可能構(gòu)成威脅。 專業(yè)自保公司的優(yōu)缺點(diǎn)？ 答：（ 1）優(yōu)點(diǎn)：① .承保彈性增加；② .保險(xiǎn)成本降低；③ .租稅負(fù)擔(dān)減輕；④ .損失控制加強(qiáng)；⑤ .自保與再保險(xiǎn)結(jié)合。 ? . 按其業(yè)務(wù)范圍的不同，專業(yè)自保公司可以分為：純粹專業(yè)自保公司（對(duì)內(nèi)）、公開市場(chǎng)的專業(yè)自保公司（對(duì)外）。 建立意外損失基金（自保）與保險(xiǎn)的區(qū)別？ 答：其一，保險(xiǎn)是集合眾多同類風(fēng)險(xiǎn)單位分擔(dān)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方法，就其性質(zhì)而言屬風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合與轉(zhuǎn)移技術(shù)，但自保則屬企業(yè)本身單獨(dú)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種技術(shù)； 其二，經(jīng)濟(jì)單位參加保險(xiǎn)，在事故發(fā)生時(shí)可隨時(shí)獲得補(bǔ)償，但自保在基金積累形成之前發(fā)生事故則無(wú)法獲得充分的補(bǔ)償； 其三，經(jīng)濟(jì)單位參加保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)責(zé)任終止后其已付保險(xiǎn)費(fèi)不能返還，但自保剩余財(cái)產(chǎn)仍屬企業(yè)自己所有。 建立意外損失基金與將損失直接攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本的區(qū)別？ 答：（ 1）從風(fēng)險(xiǎn)損失產(chǎn)生的背景來看，前者指損失發(fā)生之前的措施，而后者僅指損失發(fā)生時(shí)或者發(fā)生以后將損失攤?cè)氤杀荆? （ 2）從采取措施的性質(zhì)而言，前者是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)挠?jì)劃措施，而后者是對(duì)損失補(bǔ)償?shù)膶?shí)施措施。 ② .特別貸款：損失發(fā)生后，由于無(wú)法從內(nèi)部籌措補(bǔ)償資金，經(jīng)濟(jì)單位只好向外部借款籌集補(bǔ)償資金，以解燃眉之急。 ◇借款渠道： ① .內(nèi)部借款：一旦損失出現(xiàn)，只能領(lǐng)先內(nèi)部各種基金，以獲得必要的和足夠的支付款項(xiàng)。 （ 3）借款用以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失：即在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，經(jīng)濟(jì)單位通過借貸籌借資金以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失。 優(yōu)點(diǎn)：① .節(jié)省保險(xiǎn)費(fèi)；② .促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定；③ .基金投資可以獲利；④ .道德風(fēng)險(xiǎn)減少； ⑤ .理賠迅速。 （ 2）建立意外損失基金：又稱自?；鸹驊?yīng)急基金，是經(jīng)濟(jì)單位基于對(duì)所面臨風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量，并根據(jù)其本身的財(cái)務(wù)能力，預(yù)先提取，用以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)事故所致?lián)p失的一種基金。 經(jīng)濟(jì)單位將損失直接攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本的能力取決于一年當(dāng)中是否總能保持一個(gè)超過其他支出項(xiàng)目的收入余額。 ③ .風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)被列入預(yù)算后，