【正文】 3．操作風險管理的基礎設施 操作風險管理的基礎設施是指風險管理系統(tǒng)和管理工具，主要包括系統(tǒng)、數(shù)。 (3）根據(jù)新《巴塞爾資本協(xié)議》要求，銀行必須建議一個獨立的操作風險管 理小組，負責設計和實施銀行操作風險管理系統(tǒng)。操作風險管理戰(zhàn)略一般由董事會負責，和業(yè)務發(fā)展目標相結(jié)合。 五、論述題 如何建立起有效的操作風險管理框架？ 構(gòu)建有效 操作風險管理框架是一項復雜任務，涉及大量的風險管理工具和技術，有效的操作風險管理框架主要包括四個部分：戰(zhàn)略、流程、基礎設施和環(huán)境。 (3）考察和核實。 2．操作風險評估和測量包括四個步驟： (l）收集信息。 10)銀行應該進行充分而公開的信息披露，讓市場參與者評估銀行操作風險的管理方法。 8) 銀行監(jiān)管當局應要求所有銀行建立一個有效的框架來確定、評估、控制和緩釋操作風險，作為全面風險管理的一部分。 6) 銀行應該有相應的政策、過程和程序來控制重大的操作風險。 4）銀行應該對所有重要的產(chǎn)品，業(yè)務活動、管理過程、管理體系內(nèi)在的操作風險進行確定和評估。 2）董事會應當保證由操作上獨立的、受過訓練、有經(jīng)驗的人員對操作風險管理架構(gòu)進行有效、全面而獨立的審計。 ( 錯 ) 四、簡答題 1．簡述操作風險管理的原則。 ( 對 ) 2．操作風險管理的流程包括建立操作風險評估系統(tǒng)、操作風險評估和最化、風險管理和緩釋、風險監(jiān)控和風險匯報。 3．操作風險的主要特點有（ ABD）。 A 標準化方法 B．基本指標法 C，內(nèi)部衡量法 D 積分卡法 二、多項選擇題 1．操作風險管理框架包括（ ABCD）。 金融風險管理課件測試（學習指導練習題） 一、單項選擇題 人員風險是指（ B）。而外部欺詐造成的操作風險主要包括房地產(chǎn)開發(fā)商利用“假按揭”的形式騙取銀行資金、中介金融機構(gòu)伙同商家套取銀行貸款、不合格中介金融機構(gòu)違規(guī)操 作等情況。以中國的商業(yè)銀行辦理個人住房抵押貸款為例，商業(yè)銀行個人住房抵押貸款業(yè)務面臨的操作風險主要是由流程執(zhí)行不嚴格和外部欺詐兩種情況引起的。這類風險一旦發(fā)生， 由于一般隱匿時間較長，銀行的損失極大。P164165 頁 答：操作風險事件導致?lián)p失發(fā)生的原因有以下七種：（ 1）內(nèi)部欺詐；（ 2）外部欺詐；（ 3）雇用合同以及工作狀況帶來的風險事件；（ 4）客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風險事件；（ 5）有形資產(chǎn)的損失；（ 6）經(jīng)營中斷和系統(tǒng)錯誤；（ 7）涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風險事件。因此，搞清其原因十分必要。 出題 —— 多選題： 廣義的操作風險概念把除 _________和 _________以外的所有風險都視為操作風險。其中，經(jīng)濟風險的財務管理方法包括構(gòu)造合理的財務結(jié)構(gòu)和財務多樣 化；經(jīng)營管理法是指通過經(jīng)營多樣化來分散經(jīng)濟風險，經(jīng)營多樣化包括經(jīng)營全球化和業(yè)務多樣化兩個方面。已知期初即期匯率為 USDI=，遠期匯率為 USDI=l,080EURO，預期期末即期匯率為 USDI=，則該公司期初應賣出的遠期美元是多少？ 遠期合約金額＝預期折算損失／（期初遠期匯率 一 預期期末即期匯率），則該公司期初應賣出的遠期美元為： 100/（ 一 )=1000（萬美元） 六、論述題 簡論外匯風險管理中經(jīng)濟風險管理的基本思路和方法。 答：選擇有利的合同貨幣應遵循以下基本原則： (l）爭取使用本幣；(2）出口或?qū)ν赓J款爭取使用硬貨幣，進口或向外借款爭取使用軟貨幣； (3）爭取使用兩種以上軟硬搭配的貨幣。 答：經(jīng)濟風險的影響是長期的，交易風險和折算風險的影響是一次性的；經(jīng)濟風險引起的是潛在損失，而交易風險和折算風險引起的分別是實際損失 和賬面損失。 ( 錯 ) 4．外債的償還管理中，在一定條件下可以借新債還舊債。（對） 經(jīng)濟風險針對的是預期到的匯率變動。 % % % % 二、多項選擇題 1．根據(jù)國際金融組織對外債的定義，外債的特征有（ ABD）。 A 軟 B．本國 C．外國 D．硬 3．在出口或?qū)ν赓J款的場合，如果預測計價結(jié)算或清償?shù)呢泿艆R率貶位，可以在爭得對方同意的前提下（ C），以避免該貨幣可能貶值帶來的損失。 金融風險管理課件測試（學習指導練習題） 一、單項選擇題 1．源于功能貨幣與記賬貨幣不一致的風險是（ B ）。它們各自是否超過了國際警戒標準？（ P157 頁） 解：負債率 =（當年末清償外債余額 /當年國民生產(chǎn)總值） X100% = （ 10 / 120） X100% = % 債務率 =（當年末清償外債余額 /當年商品服務出口總額） X100% = （ 10 / ） X100% = % 償債率 =（當年外債還本付息總額 /當年商品服務出口總額） X100% = （ / ） X100% = % 根據(jù)國際上通行的標準， 20%的負債率、 100%的債務率、 25%的償債率是債務國 控制外債總量和結(jié)構(gòu)的警戒線。確定是否投資該國？ 出題 —— 計算題： 假設一個國家當年未清償外債余額為 10 億美元，當年國民生產(chǎn)總值為 120 億美元，當年商品服務出口總額為 億美元，當年外債還本付息總額 億美元。（ √ ） P145 頁 知識點舉例 —— 國際上多使用 負債率 、 債務率 、 償債率 三項指標來衡量一國的債務負擔和償債能力。（ B ） P145 頁 A. 交易風險 知識點舉例 —— 保持不同的外匯 頭寸 ，對于外 匯 升 /貶值 的反映是不同的，多頭會遭受貶值風險，空頭會遭受升值風險。應掌握各自含義。 出題 —— 多選題： 外匯的敞口頭寸包括： _________等幾種情況。 4．何為外債結(jié)構(gòu)管理？該方法主要包括哪些內(nèi)容？ 知識點舉例 —— 外匯敞口 頭寸是外匯風險管理的基本變量。 ? 掌握： 1．何為外匯風險？何為外匯敞口頭寸？ 2．管理外匯交易風險的商業(yè)法。 (3）對商業(yè)銀行而言，承受一定的利率風險是其合理利潤的重要來源，但過度的利率風險不符合銀行經(jīng)營的審慎性原則，因此，必須對利率風險進行有效管理，保證銀行的安全與穩(wěn)健。對現(xiàn)代 銀行而言，其利率風險本質(zhì)上來源于利率性質(zhì)和期限的不匹配。 答： (l）利率的波動會對金融工具的價格和收益產(chǎn)生重大影響，這一影響可能是對我們有利的，如帶來額外的收益或減少利息支出，也可能是不利的，如帶來意外的損失或增加利息支出。 (l）試計算該銀行的缺口。因此，在現(xiàn)貨市場買進或賣出一種有息資產(chǎn)的同時，在期貨市場上賣出或買進同等數(shù)額的同一有息資產(chǎn)就可以達到保值的目的。 2．簡述利率期貨的套期保值原理 。 優(yōu)點： (l）靈活性強； (2）信用風險低； (3）交易便利與操作性強 。（錯） 4．利率上下限的期權(quán)費支出可以為零。 A 遠期利率協(xié)定 B 利率期貨 C 利率期權(quán) D 利率互換 E 利率上限 三、判斷題 存續(xù)期是對某一種資產(chǎn)或負債的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量（對） 6 月 12 日，一家公司的財務經(jīng)理發(fā)現(xiàn) 7月 12 日有一筆浮動利率的日元貸款利息收人，他預計 7 月份日元利率會下降，為避免可能的損失，他決定與一家日本公司進行利息交換，取得固定利率的美元利息收人，該互換為利率互換。 A．標準化的合約條款 B 沖銷交易 C．公開交易的市場 的另一方是交易所 E．場外交 易 2．利率風險的常用分析方法有（ AB） A．收益分析法 D．敏感型分析法 E 存續(xù)期分析法 3．利率風險的主要形式有（ ABCD） A重新定價風險 B收益率曲線風險 C基準風險 D期權(quán)性風險 E違約風險 4．利率上限可看成由一系列不同有效期限的（ AC）合成。 A．上升 B．下降 C 不變 D 波動 4．缺口是指利率敏感型（ A）與利率敏感型負債之間的差額之間的差額。 A．面值 B．現(xiàn)值 C．未來價值預期 D．清算價值 2．利率互換交易始于 2O 世紀（ D）。所有這些活動都會受到利率波動的影響。以個人住宅抵押貸款為例，當利率上升時，個人償還利息的負擔就會加大；企業(yè)不僅會在銀行存款，也會向銀行申請貸款或發(fā)行企業(yè)債券等。 出題 —— 簡答題： 舉例說明利率風險會在哪些方面影響個人、企業(yè)和金融機構(gòu)？ P115頁 答：利率與個人、企業(yè)和金融機 構(gòu)都有著密切的關系。如果 3個月后市場利率真的上升到 %，那么你將執(zhí)行期權(quán)合約，按 5%的利率從交易對手借入 5000 萬元資金。） 知識點舉例 —— 掌握利用利率衍生工具（遠期利率協(xié)定、利率期貨、利率期權(quán)、利率互換、利率上下限期權(quán)）防范利率風險的方法，此處僅舉一列 —— 利率期權(quán) 出題 —— 計算題： 假定你是公司的財務經(jīng)理，公司 3 個月后需要借入 5000 萬元、期限為 1 年的流動資金，現(xiàn)在市場利率為 %，但你預計 3 個月后市場利率會上升到 %。（如果經(jīng)濟主體處于持續(xù)期正缺口，那么將面臨利率上升、證券市場下降的風險。） 知識點舉例 —— 在已知 利率敏感性資產(chǎn)和負債的持續(xù)期，及其現(xiàn)值以后，如何計算持續(xù)期缺口？在177。（另外，可以推出：在利率敏感性缺口為負值的時候，利率下降，利潤會上升。 （ X ） P139 頁 知識點舉例 —— 掌握利率敏感性缺口的計算方法，利率及利率變動對銀行利潤的影響方式。 （ A ） P125 頁 A． B. C. D. 知識點舉例 —— “利率上限”就是交易雙方確定一項固定利率水平，在未來確定期限內(nèi)每個設定的日期，將選定的參考利率與固定利率水平相比較，如果參考利率超過固定利率，買方將獲得兩者間的差額。（ X） P122 頁 出題 —— 單選題： 當銀行的利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債時，市場利率的上升會 ______銀行利潤；反之，則會減少銀行利潤。應該掌握其核心原理，特別是利率變動對利潤的影響。 9．利率上限、利率下限、利率上下限的作用機理。 7．試述利率期權(quán)的定義及其分類。 7．如何確定利率期權(quán)的平衡點？ ? 掌握： 1．利率風險的主要形式有哪些？ 2．銀行資產(chǎn)負債的存續(xù)期分析法產(chǎn)生的必要性是什么，該方法的主旨是什么？ 3．遠期利率協(xié)定的含義是什么？其特征 是什么？它有哪幾個構(gòu)成要素？ 4．學會計算企業(yè)與銀行開展遠期利率協(xié)定的損益額。 5．列出計算利率期貨合約的利潤或損失公式，并能夠結(jié)合所給條件計算利潤或損失。因此金融企業(yè)保持流動性比工商企業(yè)顯得更為重要。計算該商業(yè)銀行的基礎頭寸是多少？ 基礎頭寸 = 庫存現(xiàn)金余額 ＋ 在中央銀行一般性存款余額 3730 萬元 = 800 萬元＋ 2930萬元、 六、論述題 簡論金融機構(gòu)與工商企業(yè)比較，為什么金融機構(gòu)保持流動性顯得更為重要。 答： 借款人的預期收入難以把握，因此按該種理論經(jīng)營貸款會增加信貸風險。 答： 信用風險會破壞流動性良性循環(huán)，防范與化解信用風險，也是避免流動性風險的要求。（錯） 4．商業(yè)銀行的準備資產(chǎn)包括現(xiàn)金資產(chǎn)（一級準備）、短期有價證券（二級準備）和長期貸款（三級準備）。（對） 2．因為融資技術和融資工具的創(chuàng)新，使許多業(yè)務可以在資產(chǎn)與負債表內(nèi)外相互轉(zhuǎn)換，所以《巴塞爾協(xié)議》要求銀行表內(nèi)外業(yè)務統(tǒng)一管理。 A．代客理財 B．自營證券業(yè)務 C．新股（債券）發(fā)行及配售承銷業(yè)務 D．客戶信用交易 E．投放貸款 4．商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ ABC） A．庫存現(xiàn)金 B 在中央銀行的存款 C．同業(yè)存款 D 公司債券 E．證券化的貸款 5．商業(yè)銀行頭寸包括（ ABC）。 A．活期存款 B．大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 C．向其他金融企業(yè)拆借資金 D．向中央銀行借款 E．短期有 價證券 2．商業(yè)銀行貸款理論的缺陷是（ ABC）。 A．風險性越大 B．風險性越小 C．風險性沒有 D．風險性較強 4．流動性缺口是指銀行（ A）和負債之間的差額。 A．剛性特征 B．柔性特征 C．寬限性特征 D．清償性特征 2．資產(chǎn)負債管理理論產(chǎn)生于 20世紀（ D）。 出題 —— 多選題： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括四種資產(chǎn)，分別是： ______________。 出題 —— 計算題： 某銀行 2020 年下半年各月定期存款增長情況如下表： 2020 年下半年各月定期存款增長額（萬元） 月 份 7 8 9 10 11 12 定期存款 增加額 456 434 460 474 412 206 請結(jié)合上述數(shù)據(jù)，利用算術平均法和加權(quán)平均法兩種方法預測2020 年 1 月份的定期存款增長額（假設 7— 12 月的權(quán)重分別是1,2,3,4,5,6）。 出題 —— 判斷題： P101 頁 核心存款，是指那些相對來說比較穩(wěn)定的、 對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟環(huán)境對其影響也比較小。 （ A ） P100 頁 A. 貸款 /存款 B. 存款 /貸款 C. 存款 /（