excel與財務(wù)分析ppt課件(參考版)
2025-01-11 16:23本頁面
【正文】 選定 Excel的一張工作表，輸入 SYD函數(shù)及其他內(nèi)容，如表所示 The End 。選定 Excel的一張工作表，輸入 DDB函數(shù)及其他內(nèi)容，如表所示 A B C D 1 雙倍余額遞減法折舊計(jì)算表 2 3 年份 期初賬面余額 折舊額 期末賬面余額 4 1 16 000 =DDB(16000,500,5,1) =B4C4 5 2 =D4 =DDB(16000,500,5,2) =B5C5 6 3 =D5 =DDB(16000,500,5,3) =B6C6 7 4 =D6 =SLN(D6,500,2) =B7C7 8 5 =D7 =B8D8 500 Excel財務(wù)函數(shù)應(yīng)用 A B C D 1 年限總和法折舊計(jì)算表 2 3 年份 期初賬面余額 折舊額 期末賬面余額 4 1 10 000 =SYD(10000,1000,5,1) =B4C4 5 2 =D4 =SYD(10000,1000,5,2) =B5C5 6 3 =D5 =SYD(10000,1000,5,3) =B6C6 7 4 =D6 =SYD(10000,1000,5,4) =B7C7 8 5 =D7 =B8D8 1 000 年限總和法 利用 SYD函數(shù)。選定 Excel的一張工作表，輸入 DB函數(shù)（可利用 Excel的自動填充功能快捷輸入）及其他內(nèi)容，如表所示。 Excel財務(wù)函數(shù)應(yīng)用 ? 案例 2 ? 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 —— 直線法 ? 某項(xiàng)固定資產(chǎn)原值為 30 000元，預(yù)計(jì)凈殘值為 1 800元，使用年限為 4年。 ? 格式： ? DURATION(settlement, maturity, coupon, yld, frequency, basis) Excel財務(wù)函數(shù)應(yīng)用 ? 案例 1：內(nèi)含報酬率計(jì)算 ? 某方案投資及營業(yè)現(xiàn)金流量如表 75所示，求內(nèi)含報酬率。 ? 格式 ? COUPDAYBS(settlement, maturity, frequency, basis) ? COUPDAYSNC(settlement, maturity, frequency, basis) ? COUPDAYS(settlement, maturity, frequency, basis) ? COUPNUM(settlement, maturity, frequency, basis) ? COUPPCD(settlement, maturity, frequency, basis) 債券 分析函數(shù) DURATION函數(shù) ? 功能 ? DURATION函數(shù)計(jì)算面值 100元的定期付息有價證券的修正期限。COUPNUM函數(shù)計(jì)算成交日和到期日之間的利息應(yīng)付次數(shù)，向上取整到最近的整數(shù)。COUPDAYSNC函數(shù)計(jì)算從成交日到下一付息日之間的天數(shù)。 YIELDDISC函數(shù)計(jì)算折價發(fā)行的有價證券的年收益率。則該債券的價格為： ? PRICEMAT(2022/2/15,2022/4/13,2000/11/11,0)= 債券 分析函數(shù) ? DISC函數(shù) ? 功能 ? DISC函數(shù)計(jì)算有價證券的貼現(xiàn)率。PRICEDISC函數(shù)計(jì)算折價發(fā)行的面值 100元的有價證券的價格。 ? 格式： ? INTRATE(settlement, maturity, investment, redemption, basis) ? RECEIVED(settlement, maturity, investment, discount, basis) 債券 分析函數(shù) ? 案例 【 例 7】 某債券于 2022年 2月 15日成交， 2022年 5月 15日到期，總投資額為 1000 000萬元，清償價值為 1 014 420元，日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為：實(shí)際天數(shù) / 360，則該債券貼現(xiàn)率為： ? INTRATE(2022/2/15,2022/5/15,1000000,1014420,2)= 【 例 7】 某債券于 2022年 2月 15日發(fā)行， 2022年 5月 15日到期，總投資額為： 1 000 000，貼現(xiàn)率為 %，日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)：實(shí)際天數(shù) / 3
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