【正文】 凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，交司法部門追究其法律責(zé)任。綜合管理部負(fù)責(zé)對貸款風(fēng)險管理有關(guān)制度辦法的合法性審核和風(fēng)險保障措施的法律工作，并組織實(shí)施、檢查指導(dǎo)貸款質(zhì)量的監(jiān)測分析、評價與考核；財務(wù)管理部內(nèi)設(shè)會計部門實(shí)施會計監(jiān)督和按貸款科目核算反映，及負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報；財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對貸款風(fēng)險管理工作真實(shí)性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查。貸款審查委員會只負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)營銷部們提交的貸款建議進(jìn)行評審并提出審議意見，貸款由總經(jīng)理或總經(jīng)理的授權(quán)人審批。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。本公司要建立貸款風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行貸款風(fēng)險管理責(zé)任制，總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān)會、人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。實(shí)行貸款風(fēng)險管理量化考核制度，通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測，重點(diǎn)對不良貸款增減變化情況進(jìn)行評價考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績的重要內(nèi)容。根據(jù)貸款風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果，及時調(diào)整信貸管理和政策，采取各種有效的風(fēng)險管理措施。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實(shí)、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。圍繞貸款風(fēng)險五級分類，設(shè)置若 干貸款質(zhì)量評價指標(biāo)，監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，來評價貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險程度。貸款質(zhì)量分類，由合規(guī)管理部和會計部門按有關(guān)規(guī)定適時認(rèn)定，并按照貸款質(zhì)量五級分類監(jiān)測要求進(jìn)行統(tǒng)計。分類的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物資保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責(zé)任等因素。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。 第三十一條 貸款風(fēng)險監(jiān)測的依據(jù)。 第七章 貸款風(fēng)險監(jiān)測與考核 第三十條 貸款風(fēng)險監(jiān)測。 第二十九條 操作風(fēng)險的化解。 （六）辦理呆賬核銷。 （五）依法訴訟。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的，應(yīng)督促其及時向保險公司索賠。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本 息，應(yīng)對借款人事先抵押或質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，應(yīng)依法對抵（質(zhì)）押物品進(jìn)行處置，處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。借款人不能按期償還貸款本息，采取貸款保證擔(dān)保方式的，應(yīng)依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。 第二十八條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險，應(yīng)采取向保證人追索、處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施，化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險。 第六章 貸款風(fēng)險化解 第二十六條 貸款風(fēng)險化解是指對已發(fā)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的種類、特征，運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段，采取“三農(nóng)”貸款風(fēng)險補(bǔ)償金抵償、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補(bǔ)償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款損失。對借款人實(shí)行合并、分立、股份 制改造、破產(chǎn)等涉及本公司債權(quán)的改制行為，要全程參與，落實(shí)貸款債權(quán)，防止借款人逃廢懸空債務(wù)。鼓勵借款人對符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險。綜合管理部要定期或不定期對客戶經(jīng)理落實(shí)小額貸款管理制度辦法和操作規(guī)程情況進(jìn)行稽核和檢查，以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度辦法的落實(shí)，做到規(guī)范和及時操作。實(shí)行貸款審貸分離和貸款集中審批制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險。應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式和信用貸款方式。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險性質(zhì)及程度，對不符合授信管理?xiàng)l件的，實(shí)行逐筆審貸的貸款管理辦法。根據(jù)借款人的不同信用狀況，結(jié)合本公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求，確定借款人一定時期內(nèi)的授信總額度。 （一）授信管理。 第二十條 實(shí)行有效的貸款管理方法。 第十九條 實(shí)行借款人貸款資格認(rèn)定制度。 第五章 貸款風(fēng)險控制 第十八條 貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險控制措施，控制貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。要建立微觀風(fēng)險預(yù)警與宏觀風(fēng)險預(yù) 警相一致的預(yù)警體系。操作風(fēng)險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款；貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管 制度不落實(shí)、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風(fēng)險預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。 第十六條 操作風(fēng)險預(yù)警。 （四）其他預(yù)警信號。 （三）行為預(yù)警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進(jìn)行綜合反映。財務(wù)預(yù)警信號一般包括借款人各項(xiàng) 財務(wù)指標(biāo)如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動。主要通過財務(wù)預(yù)警信號、市場預(yù)警信號、行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。通過對各種政策風(fēng)險信號進(jìn)行識別、分析，及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風(fēng)險苗頭，提前對政策風(fēng)險預(yù)警 作出反映。政策風(fēng)險信號一般包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。 第十四條 政策風(fēng)險預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險預(yù)警信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。 第四章 貸款風(fēng)險預(yù)警 第十三條 貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制指標(biāo)變化多發(fā)出的警示性信號，分析預(yù)報貸款風(fēng)險發(fā)生和變化情況，提示本公司要及時采取風(fēng)險防范和控制措施。 第十二條 操作風(fēng)險預(yù)測。 （二）定量分析預(yù)測。主要是通過對借款人內(nèi)部各有 關(guān)因素以及與借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預(yù)測貸款風(fēng)險。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風(fēng)險性質(zhì)及程度進(jìn)行識別和預(yù)測。主要以國家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款風(fēng)險補(bǔ)償金情況為依據(jù)，對貸款的政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。風(fēng)險預(yù)測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。貸款風(fēng)險預(yù) 測是指運(yùn)用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì)及風(fēng)險程度 進(jìn)行識別和測定。主要包括本公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策失誤和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險。 第八條 操作風(fēng)險。 第七條 經(jīng)營風(fēng)險。 第六條 政策風(fēng)險。貸款風(fēng)險是指金融機(jī)構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，金融機(jī)構(gòu)可能遭受資金損失。 第四條 本辦法適用于本公司辦理的各項(xiàng)人民幣貸款。 第三條 貸款風(fēng)險管理原則。 荿薃螞羃蒁螈羈羂膁薁羇羈莃袇袃羀蒆蝕蝿罿薈蒂肇罿芇蚈羃羈莀蒁衿肇蒂蚆螅肆膂葿蟻肅莄蚄肀肄蒆薇羆肅蕿螃袂肅羋薆螈肂莁螁蚄肁蒃薄羃膀膃蝿袈腿芅薂螄膈蕆螈螀膇薀蝕聿膇艿蒃羅膆莁蠆袁膅蒄蒂螇芄膃蚇蚃芃芆蒀羂節(jié)莈蚅袈芁薀蒈襖芁芀螄螀芀莂薆肈艿蒅螂羄羋薇薅袀莇芇 螀螆羄荿薃螞羃蒁螈羈羂膁薁羇羈莃袇袃羀蒆蝕蝿罿薈蒂肇罿芇蚈羃羈莀蒁衿肇蒂蚆螅肆膂葿蟻肅莄蚄肀肄蒆薇羆肅蕿螃袂肅羋薆螈肂莁螁蚄肁蒃薄羃膀膃蝿袈腿芅薂螄膈蕆螈螀膇薀蝕聿膇艿蒃羅膆莁蠆袁膅蒄蒂螇芄膃蚇蚃芃芆蒀羂節(jié)莈