【正文】 。 如納稅人填報 ， 由納稅人填寫以下各欄： 辦稅人員 （ 簽章 ） ： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 （ 簽章 ） ： 法定代表人 （ 簽章 ） ： 聯(lián)系電話： 如委托代理人填報 ， 由代理人填寫以下各欄： 代理人名稱： 經(jīng)辦人 （ 簽章 ） ： 聯(lián)系電話： 代理人 （ 公章 ） ： 2021/6/17 山東省國稅局 增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規(guī)模納稅人）附列資料 稅款所屬期： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 納稅人名稱（公章）： 金額單位：元（列至角分） 應(yīng)稅服務(wù)扣除額計(jì)算 期初余額 本期發(fā)生額 本期扣除額 期末余額 1 2 3（ 3≤1＋ 2之和，且 3≤5） 4＝ 1＋ 2－ 3 應(yīng)稅服務(wù)計(jì)稅銷售額計(jì)算 全部含稅收入 本期扣除額 含稅銷售額 不含稅銷售額 5 6=3 7＝ 5－ 6 8＝ 7247。 第 8欄“不含稅銷售額”，填寫應(yīng)稅服務(wù)的不含稅銷售額，等于第 7欄“含稅銷售額”除以 ；與主表第 1欄應(yīng)稅服務(wù)列數(shù)據(jù)一致。 小規(guī)模納稅申報表附列資料： 第 6欄“本期扣除額”，按第 3欄“本期扣除額”填寫。 第 5欄 “ 全部含稅收入 ” ， 填寫納稅人提供應(yīng)稅服務(wù) ， 取得的全部價款和價外費(fèi)用數(shù)額 。 2021/6/17 山東省國稅局 增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規(guī)模納稅人）附列資料 稅款所屬期： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 納稅人名稱（公章）： 金額單位：元（列至角分） 應(yīng)稅服務(wù)扣除額計(jì)算 期初余額 本期發(fā)生額 本期扣除額 期末余額 1 2 3（ 3≤1＋ 2之和，且 3≤5） 4＝ 1＋ 2－ 3 應(yīng)稅服務(wù)計(jì)稅銷售額計(jì)算 全部含稅收入 本期扣除額 含稅銷售額 不含稅銷售額 5 6=3 7＝ 5－ 6 8＝ 7247。 小規(guī)模納稅申報表附列資料： 第 2欄“本期發(fā)生額”，填寫本期 取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予 扣除的 應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目金額 。 第 1欄“期初余額”數(shù)據(jù)， 填寫應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目上期期末結(jié)存的金額，試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期填寫 “ 0”，以后為上期第 4欄“期末余額”欄轉(zhuǎn)入本期的數(shù)額。 小規(guī)模納稅申報表附列資料： 應(yīng)稅服務(wù)有扣除項(xiàng)目的營改增納稅人填報 。 第 13欄“本期預(yù)繳稅額”，填寫納稅人本期預(yù)繳的增值稅額，不包括查補(bǔ)繳納的增值稅額。 增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規(guī)模納稅人） 納稅人識別號： 納稅人名稱（公章）： 金額單位：元（列至角分） 稅款所屬期： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 一、計(jì)稅依據(jù) 項(xiàng) 目 欄次 本期數(shù) 本年累計(jì) 應(yīng)稅貨物及勞務(wù) 應(yīng)稅服務(wù) 應(yīng)稅貨物及勞務(wù) 應(yīng)稅服務(wù) （一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額 1 稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額 2 稅控器具開具的普通發(fā)票不含 稅銷售額 3 （二）銷售使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額 4（ 4≥5） —— —— 其中：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額 5 —— —— （三）免稅銷售額 6（ 6≥7） 其中：稅控器具開具的普通發(fā)票銷售額 7 （四）出口免稅銷售額 8（ 8≥9） 其中：稅控器具開具的普通發(fā)票銷售額 9 二、稅款計(jì)算 本期應(yīng)納稅額 10 本期應(yīng)納稅額減征額 11 應(yīng)納稅額合計(jì) 12=1011 本期預(yù)繳稅額 13 —— —— 本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額 14=1213 —— —— 納稅人或代理人聲明：此納稅申報表是根據(jù)國家稅收法律的規(guī)定填報的 ， 我確定它是真實(shí)的 、可靠的 、 完整的 。 包含可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用及技術(shù)維護(hù)費(fèi)，可抵免的購置稅控收款機(jī)的增值稅稅額。 如納稅人填報 ， 由納稅人填寫以下各欄： 辦稅人員 （ 簽章 ） ： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 （ 簽章 ） ： 法定代表人 （ 簽章 ） ： 聯(lián)系電話： 如委托代理人填報 ， 由代理人填寫以下各欄： 代理人名稱： 經(jīng)辦人 （ 簽章 ） ： 聯(lián)系電話： 代理人 （ 公章 ） ： 2021/6/17 山東省國稅局 小規(guī)模納稅申報表： 第 10欄“本期應(yīng)納稅額”，填寫本期按征收率計(jì)算繳納的應(yīng)納稅額。 第 9欄“稅控器具開具的普通發(fā)票銷售額”數(shù)據(jù)，填寫稅控器具開具的出口免稅 貨物及勞務(wù)、 服務(wù)的普通發(fā)票 銷售 額。 增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規(guī)模納稅人） 納稅人識別號： 納稅人名稱（公章）： 金額單位：元（列至角分） 稅款所屬期： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 一、計(jì)稅依據(jù) 項(xiàng) 目 欄次 本期數(shù) 本年累計(jì) 應(yīng)稅貨物及勞務(wù) 應(yīng)稅服務(wù) 應(yīng)稅貨物及勞務(wù) 應(yīng)稅服務(wù) （一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額 1 稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額 2 稅控器具開具的普通發(fā)票不含 稅銷售額 3 （二）銷售使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額 4（ 4≥5） —— —— 其中：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額 5 —— —— （三）免稅銷售額 6（ 6≥7） 其中：稅控