【正文】 最后是建立一支高素質(zhì)、專家型的金融監(jiān)管隊(duì)伍，能夠高效履行金融監(jiān)管職責(zé)，及時(shí)、準(zhǔn)確的識(shí)別、判斷、評(píng)估和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。 總之，隨著我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化進(jìn)程的加快以及加入 WTO，金融監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)盡快從監(jiān)管理論、監(jiān)管制度、組織結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)布局、職能配置和人力資源方面構(gòu)建完善機(jī)構(gòu)的目標(biāo)、職能、權(quán)利、義務(wù)及 行為方式 18。監(jiān)管局可以進(jìn)行特別的現(xiàn)場(chǎng)檢查，中央銀行與監(jiān)管局均可參加對(duì)方的檢查。德國于 2021 年 5 月 1 日成立了綜合性的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但考慮到中央銀行具有遍布全國的分支機(jī)構(gòu)，更貼近金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)，長期從事銀行監(jiān)管也培養(yǎng)了一批熟悉業(yè)務(wù)、經(jīng)驗(yàn)豐富的監(jiān)管人員，因此決定不再讓監(jiān)管局設(shè)立分支機(jī)構(gòu) ，而是繼續(xù)依靠中央銀行的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)日常的銀行監(jiān)管工作，向銀行收集數(shù)據(jù)和信息，從事日常的現(xiàn)場(chǎng)檢查。因此，中央銀行的檢查職能以委托監(jiān)管當(dāng)局或聯(lián)合實(shí)施更為經(jīng)濟(jì)、有效。一般來說，中央銀行雖然已不再實(shí)施監(jiān)管，因其有 最后貸款人職能，還是可以保留一定的檢查權(quán)利。 2. 檢查的實(shí)施 。其中采用統(tǒng)一的 16德 爾 （英） 2021 年 1 月《金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及兼管：歐美日德經(jīng)驗(yàn)和規(guī)定》 9 信息系統(tǒng)能大大提高信息共享的效率，如德國的監(jiān)管局與中央銀行之間不僅共享數(shù)據(jù)，而且共享信息系統(tǒng)。從多數(shù)國家的安排來看，金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)和信息通常都是由監(jiān)管機(jī)構(gòu)收集，中央銀行則通過金融市場(chǎng)和支付系統(tǒng)的活動(dòng)中收集相應(yīng)的數(shù)據(jù)和信息。 各國都明確規(guī)定，為減輕金融機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)，中央銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該避免向同一機(jī)構(gòu)收集同樣的數(shù)據(jù)和信息。 （二）協(xié)調(diào)合作的具體安排 從發(fā)達(dá)國家協(xié)調(diào)合作機(jī)制的具體安排來看，其協(xié)調(diào)合作機(jī)制的設(shè)計(jì)都遵循了責(zé)任明確、避免重復(fù)、節(jié)約監(jiān)管成本、減輕被監(jiān)管機(jī)構(gòu) 的負(fù)擔(dān)提高監(jiān)管效率的原則。協(xié)調(diào)監(jiān)管政策和方法、促進(jìn)信息交流與共享、解決信息系統(tǒng)技術(shù)問題等各項(xiàng)具體工作，因此，是一個(gè)比其他國家的協(xié)調(diào)機(jī)制都要“實(shí)在”的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。各參加機(jī)構(gòu)輪流擔(dān)任委員會(huì)主席。三是在業(yè)務(wù)層面，加強(qiáng)信息交流和政策協(xié)調(diào)，相互提供服務(wù)，聯(lián)合進(jìn)行檢查，合作處理有問題的金融機(jī)構(gòu)，以及通過工作人員的借調(diào)安排等形式來建立多方位的合作關(guān)系，并增進(jìn)機(jī)構(gòu)之間的合作文化。如英國的財(cái)政部、英格蘭銀行和金融服務(wù)局建立了三方協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu) —— 常務(wù)委員會(huì)，每月開會(huì)討論金融穩(wěn)定的相關(guān)問題 16。如英格蘭銀行負(fù)責(zé)金融穩(wěn)定的副行長兼任金融服務(wù)局（ FSA）理事會(huì)的理事， FSA 主席兼任英格蘭銀行理事會(huì)的理事。 （一）在操作層面上的安排 中央銀行與監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)合作機(jī)制主要是在操作層面上作出了一系列安排從而實(shí)際運(yùn)作這一協(xié)調(diào)合作機(jī)制 15。 而且，隨著混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，金融業(yè)務(wù)不斷交叉，金融控股公司開始出現(xiàn)，銀行、證券和保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間也越來越需要加強(qiáng)合作與交流，相互協(xié)調(diào)監(jiān)管政策和手段，避免出現(xiàn)監(jiān)管真空和重復(fù)監(jiān)管，確保對(duì)所有的金融機(jī)構(gòu)及其從事的金融業(yè)務(wù)都能實(shí)施持續(xù)有效地監(jiān)管。中央銀行通過實(shí)施貨幣政策、管理支付系統(tǒng)、調(diào)查研究、對(duì)有問題銀行提供流動(dòng)性支持等方式來防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而維護(hù)整個(gè)金融體系穩(wěn)定；監(jiān)管當(dāng)局則通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施直接的外部監(jiān)管，防范和化解具體的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。另外一國的中央銀行不論是否實(shí)施金融監(jiān)管，都承擔(dān)著維護(hù)金融穩(wěn)定的職能 14。貨幣政策與金融監(jiān)管是相互聯(lián)系、互相影響的，貨幣政策和金融監(jiān)管目標(biāo)、業(yè)務(wù)常常會(huì)有所交叉，并相互補(bǔ)充。第三，加快一些重要的金融法律法規(guī)的起草、審批、完善，健全我國金融監(jiān)管的法律體系。金融法規(guī)既是管理實(shí)踐的總結(jié)，又是管理工作的指導(dǎo)，立法的適當(dāng)超前能體現(xiàn)法律的規(guī)范作用，使金融業(yè)的發(fā)展、金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立和金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新從一開始就遵循設(shè)計(jì)的模式和方向，減少失誤。因此，加快我國金融立法，建立健全金融監(jiān)管法規(guī)體系對(duì)于深化金融體制改革具有引導(dǎo)與推動(dòng)作用。 （六）建立健全金融法律法規(guī)體系 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，金融法律法規(guī)是金融監(jiān)管當(dāng)局實(shí)施監(jiān)管的法律依據(jù)，是金融監(jiān)管規(guī)范化的保證。 三是加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)和金融咨詢機(jī)構(gòu)建設(shè)。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)確保銀行根據(jù)統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和做法保持完備的會(huì)計(jì)記錄，從而使監(jiān)管當(dāng)局能真實(shí)公正地了解金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況 和盈利水平，這就要求各金融機(jī)構(gòu)按標(biāo)準(zhǔn)格式向監(jiān)管當(dāng)局提供信息，通過這些信息可以基本反映各金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況。尤其是有關(guān)資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理過程及資本充足性方面的定性和定量的信息披露。因此作為監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)嚴(yán)格要求金融業(yè)按照 WTO 相關(guān)協(xié)定中透明準(zhǔn)則的要求，按國際標(biāo) 準(zhǔn)建立財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)報(bào)告的規(guī)范化制度，改進(jìn)會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)分類以及損失準(zhǔn)備等規(guī)定，使之與宏觀經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)相銜接，便于更好的發(fā)揮信息的作用。 加強(qiáng)金融監(jiān)管中的信息披露制度，一是要加強(qiáng)信息披露的制度建設(shè)，對(duì)金融信息披露的內(nèi)容、程序、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，用法律的形式規(guī)范，以增強(qiáng)金融信息披露的規(guī)范性 和強(qiáng)制性。為了保證金融市場(chǎng)的有效運(yùn)行，建立穩(wěn)定而高效的銀行體系，市 場(chǎng)參與者必須獲得準(zhǔn)確、及時(shí)、充分的信息。作為先決條件，目前市場(chǎng)約束的發(fā)展是最不完善的，但也預(yù)示著運(yùn)用市場(chǎng)的約束作為監(jiān)督過程補(bǔ)充的廣闊前景，它可以便利監(jiān)管者在工作中更多的依據(jù)市場(chǎng)信息做出結(jié)論。 有效的市場(chǎng)約束要求銀行財(cái)務(wù)信息及時(shí)公布，并且要按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和正確的貸款評(píng)估方法衡量銀行的實(shí)際價(jià)值，當(dāng)市場(chǎng)參與者根據(jù)其掌握的信息通過從銀行抽走資金，對(duì)銀行做出較低的信用評(píng)級(jí)，對(duì)銀行披露信息的質(zhì)量做出公開、公正、公平的評(píng)級(jí)及限制銀行從中央銀行獲 得信貸支持時(shí)，市場(chǎng)約束就會(huì)發(fā)生作用，迫使不安全、不穩(wěn)鍵的問題銀行退出市場(chǎng)。其中，需要強(qiáng)調(diào)的是公司治理結(jié)構(gòu)以及保證借款人必須向現(xiàn)有和潛在的投資者及債權(quán)人提供準(zhǔn)確及時(shí)且具有透明度的信息。 （四）增強(qiáng)市場(chǎng)約束 市場(chǎng)約束是有效金融監(jiān)管的先決條件之一。三是建立可靠和高效的信息及傳遞控制機(jī)制。它是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)信息處理與現(xiàn)場(chǎng)檢 查稽核方法的統(tǒng)一。 （三）完善機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制 金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制是指金融機(jī)構(gòu)稽核部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營、制度執(zhí)行、資金運(yùn)用、經(jīng)濟(jì)效益的經(jīng)常性監(jiān)控 ⑨ 。以中央銀行同證監(jiān)會(huì)、保 監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)相互配合進(jìn)行的功能性監(jiān)管有兩大優(yōu)勢(shì) ⑧ ：一是在分業(yè)監(jiān)管條件下，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)各自為政，溝通困難，效率不高，成本增加。 （二）順應(yīng)潮流實(shí)施混業(yè)監(jiān)管 隨著金融混業(yè)經(jīng)營趨勢(shì)的增強(qiáng)，各國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)生了或正在發(fā)生著明顯變化。從東南亞發(fā)生金融危機(jī)國家的情況來看，國家經(jīng)濟(jì)政策偏離國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)實(shí)際情況，以及有意無意迎合發(fā)達(dá)國家放松金融管制的潮流，加快推行金融自由化政策，是發(fā)生金融危機(jī)的根本原因。有效的金融監(jiān)管與有效的宏觀經(jīng)濟(jì)政策結(jié)合在