【正文】 第十 五 條 本辦法由辦公室負責解釋。 1．申請報廢的固定資產，原則上應提足折舊費，對未提足折舊費的應補齊提足。 第十 四 條 辦公室 每年對本公司的老舊固定資產的使用情況進行鑒定，對使用性能達不到規(guī)定要求，而又沒有合理價值、修理費用過高或因事故造成無法修復的設備，提出申請報廢。 第十 三 條 辦公室每年對本公司固定資產進行一次清查，核實固定資產賬面數與實際數是否相符。 第十 二 條 固定資產不得隨便外借。情節(jié)嚴重的，并給予行政處分。固定資產損壞、丟失的，應及時向辦公室書 面報告。 第十條 各部負責人為固定資產管理的責任人，應指派專人領用、保管固定資產，保證固定資產完好。辦公室根據驗收憑證和有關技術資料建立臺賬。經驗辦人員簽字、辦公室核實蓋章后，隨同原始單據到財務部門報銷，作為建賬依據。 第 七 條 各部購置貴重辦公用品，由使用部門向辦公室提出申請，辦公室統一采購，并作物品登記后發(fā)放使用，其費用列入各部行政經費預算。 第 六 條 未列入計劃的固定資產購置審請，原則上不予批準。 第 四 條 辦公室負 責本單位固定資產和貴重辦公用品的采購、發(fā)放和管理等工作。 第二條 本辦法所稱固定資產是指使用期超過一年，單位價值在 300 元（含）以上的房屋及建筑物、機器、機械、運輸工具、電器和辦公設備等。 第十四條：本辦法經公司總經理辦公會審批簽署實施，修改時亦同。 第十三條：當事人取得審批齊全的“費用報銷單”后，應在 3 天之內送交財務部門的出納員手上領取資金，出納人員應對已審批的“費用報銷單”進行審核，重點 看報銷單是否有涂改，費用的計算是否準確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊全。 第十一條：未取得原始發(fā)票而要先付款時，由申請人填寫借款申請書，由部門領導核準簽字，后由總經理審批，再由財務經理簽字付款，經辦人要在一月 內辦理報銷手續(xù)?？偨浝韺彶闊o異議后，在“費用報銷單”總經理一欄簽署審批意見并簽名。財務經理審查無議后，應在“費用報銷單”財務部門一欄簽署審批意見并簽署財務經理的名字。 第八條：當事人應將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”提交本部門 領導 進行審批，部門經理應重點對費用發(fā)生的真實性、費用預算金額與實際金額差異的合理性進行審查，部門經理審查無異議后，應在“費用報銷單 ”部門經理一欄內簽署審批意見并簽署部門經理的名字。 第七條：當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵照“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名。 對于一式幾聯的發(fā)票和收據，必須用雙面復寫紙?zhí)讓懯褂?，報銷聯作為報銷憑證，開具項目發(fā)生錯誤，應由開具單位重開，不得涂改。 因公出差在外取得 的住宿發(fā)票必須開具公司名稱、住宿人姓名、住宿日期、人數、單價、金額及開具單位公章。 第五條：財務報銷原始憑證的具體要求： 外來憑證是單位開具的，必須蓋有填制單位的公章，是個人的，必須有填制人員的簽章；單位自制的，必須有經辦人部門負責人式其指定人員的簽章。 財政部門監(jiān)制的在有效期內的行政性事業(yè)性基金票據和收款收據。 第三條 ：費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行， 并互相監(jiān)督和共同承擔相關責任。由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查；由財務 部 對報銷票據的合法性進行二級審查；由總經理進行最后的審核批準。 第七條 招待標準如下 級別 一般招待 特殊招待 備注 董事長 /總經理 500 元 800 元 本標準含酒水、煙、飲料等 工地總監(jiān) 300 元 500 元 本標準含酒水、煙、飲料等 部門負責人 300 元 500 元 本標準含 酒水、煙、飲料等 員工 200 元 300 元 本標準含酒水、煙、飲料等 外地招待視地區(qū)差異上下浮動 15％ 第九章 財務報銷管理辦法 第一條 :為了規(guī)范公司管理制度，合理控制公司經營費用，結合本公司實際，特制訂本辦法。 第六條 特殊情況招待必要時需以書面形式報請總經理核準后方可執(zhí)行。 第四條 員工按計劃招待，經部門負責人核準和報總經理批準后，可以預支招待費用。 第二條 員工對外招待標準因工作性質、本外地不同而不同，但不超過核定招待標準。 第九條 員工陪同領導出差、客戶出訪參加會議等按實報實銷標準執(zhí)行。 第七條 員工出差除中途患病及不可抗拒的因素外，不得任意更改往返日期或延長出差時間。 第五條 員工在本市郊縣或其他同日可往返之地按實付交通費和午餐費報銷。除特殊情況的經總經理批準外，超支部分一律不予報銷。 第二條 員工出差須按照公司業(yè)務發(fā)展需要，經部門負責人批準后， 視其實際需要，限 定日期報總經理批準后方可執(zhí)行。 七、 本辦法由辦公室負責解釋。 5．整合企業(yè)內部信息資源，構建信息網絡平臺，實現公司信息化，提高內部檔案信息資源分享的程度。 3．檔案管理現代化包括三個基本要素，即檔案管理中使用現代化的技術、檔案管理者掌握現代科技知識和建立起科學的管理機制。 五、檔案管理現代化 1．電子文檔的管理 （ 1）電子文檔要建立登記制度，所有在電腦中處理的文檔，需登記其文件名稱、建立日期、保存位置，以便查找； （ 2）文檔資料存于軟盤或光盤，在移交辦公室時，須注明文件名稱、建立日期、保存的磁盤號等； （ 3）員工對公司電子文檔負有安全保密的責任，重要的文件必須加密，并做備份。 。 。會計傳票由制作部門負責整理及按順序加封面及裝訂成冊。包括會計傳票、會計賬簿、會計報表、銀行支票存根、銀行存款對賬單、收據、發(fā)票。 5．檔案統計 （ 1）檔案管理要建立健全統計工作，統計數據以原始記錄為依據，做到準確可靠。 （ 3）檔案銷毀目錄單予以永久保存。 （ 2）檔案銷毀由辦公室報主管領導批準，同時必須由二人以上人員在場方可銷毀（統一送造紙廠進行紙漿處理人）。 4．檔案銷毀 （ 1）超過保管期限的檔案，由檔案員或部門及時提出處理意見，造冊列出目錄清單，并填寫《檔案銷毀登記表》，經公司主管領導審查。 （ 12）外單位因工作關系，須查閱相關檔案資料時，須持有其單位介紹信，并經 辦公室領導批準后，方可進行檔案查閱。 （ 10）查閱非機密性檔案資料，須由申請人報部門領導批準，經辦公室主任審核后，方可進行查閱與復印。 （ 8）查閱秘密級以上檔案資料，除須經部門領導批準和辦公室主任審核外，尚須報請公司主管領導審批，否則無權要求查閱。 （ 6）檔案歸還時，由檔案管理人員當面核查后，在借閱簿上及時注銷。使用者確需查閱，經過相關程序審批，可進行閱覽，摘錄所需內容。違者，除予以必要經濟賠償外，將視情節(jié)輕重，給予相應處分。 （ 2）借用