【正文】 鑒于本項(xiàng)目原輔材料在成本中占的比重較 大，建議企業(yè)在項(xiàng)目投產(chǎn)后，加強(qiáng)企業(yè)管理，努力控制各項(xiàng)消耗，尤其是注重產(chǎn)品質(zhì)量，提高 省 內(nèi)外市場知名度，加強(qiáng)市場營銷，以加速資金周轉(zhuǎn)，取得最大效益。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后， 重點(diǎn)可節(jié)水 m節(jié)煤 t/a；同時(shí)，可 調(diào)整 原產(chǎn)品 結(jié)構(gòu) ，增加附加值 ， 實(shí)現(xiàn)增量銷售收入 萬元，實(shí)現(xiàn)增量利稅 萬元。由圖和表可看出，銷售收入的臨界點(diǎn)為 %，經(jīng)營成本的臨界點(diǎn)為 %，固定資產(chǎn)投資的臨界點(diǎn)為 %。 敏感性分析 按 177。 生存能力分析 計(jì)算期內(nèi)計(jì)劃現(xiàn)金流量各年為正值，累計(jì)盈余資金逐年增加，至計(jì)算期末達(dá)到 萬元，說明項(xiàng)目生存能力較強(qiáng)。速動比率從投產(chǎn)第 1 年起大于 。 清償能力分析 項(xiàng)目無貸款，資產(chǎn)負(fù)債率至計(jì)算期末為 %。 計(jì)算期內(nèi)，累計(jì)增量所得稅前凈現(xiàn)金流量在第 年出現(xiàn)正值項(xiàng)目累計(jì)現(xiàn)金流量 萬元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 正常生產(chǎn)年， “ 有項(xiàng)目 ” 利潤總額 萬元， “ 無項(xiàng)目 ” 利潤總額 萬元 ，增量利潤總額萬元。 單位生產(chǎn)成本、總成本、經(jīng)營成本 “ 有項(xiàng)目 ” 產(chǎn)品 平均 元 /立方米 ， “ 無項(xiàng)目 ” 產(chǎn)品 萬 41 元 /立方米 。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加 改造前，承辦企業(yè) 改擴(kuò)建 后，含稅價(jià)平均 4300 元 /t。 營業(yè)費(fèi)用 “ 有 ” 、 “ 無 ” 項(xiàng)目生產(chǎn)正常年按營業(yè)收入的 %計(jì)入，改造前、后分別為 萬元 /年、萬元 /年。其中，企業(yè)固定資產(chǎn)凈值 萬元計(jì)入并提取折舊，為 萬元 /年，修理費(fèi) 萬元 /年。其中，承辦企業(yè)原有固定資產(chǎn)凈值加上新增固定資產(chǎn)分項(xiàng)直線折舊，折舊費(fèi)合計(jì) 萬元/年， 大 修理費(fèi)用按折舊的 20%計(jì)取，為 萬元 /年。年，職工福利基金按工資總額 14%提取。 根據(jù)工程設(shè)計(jì)有關(guān)規(guī)范及實(shí)際，項(xiàng) 目計(jì)算期考慮 15年 (含建設(shè)期 )，投產(chǎn)第 1 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%。項(xiàng)目營運(yùn)期內(nèi)產(chǎn)品銷售收入、原材料、燃料動力費(fèi)用均采用平均預(yù)測固定價(jià)格，并考慮一定的漲價(jià)因素。項(xiàng)目的建設(shè)資金構(gòu)成合理，融資方案可行，融資風(fēng)險(xiǎn)較小。 二、債務(wù)資金籌措 項(xiàng)目借款資金：向銀行申請流動資金貸款 萬元。 二、建設(shè)投資估算 該項(xiàng)目投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 萬元。 （二）設(shè)備購置費(fèi)。 20xx 年 9 月 初 開始生產(chǎn)。 20xx年 5 月開始施工。 二 、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 如下： 20xx年 3月完成項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告報(bào)批工作和前期準(zhǔn)備工作。其中生產(chǎn)工人 40 人，工程技術(shù)人員 2 人，管理人員 6 人，銷售人員 10 人。廠部實(shí)行常日班制。廠部設(shè)生產(chǎn)技術(shù)、行政人勞、供銷財(cái)務(wù)等職能部門，下設(shè)綜合生產(chǎn)車間及動力車間等。 第 七 章 企業(yè)組織與勞動定員 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織 本項(xiàng)目為 XX 建材有限責(zé)任公司改擴(kuò)建 項(xiàng)目 ，公司組織機(jī)構(gòu)按《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)置。 本項(xiàng)目不設(shè)獨(dú)立的安全管理機(jī)構(gòu)，安全管理由 35 專職安全員負(fù)責(zé)。 生產(chǎn)操作人員按規(guī)定配戴、使用個(gè)人勞保及防護(hù)用品，勞保用品的發(fā)放執(zhí)行國家有關(guān)政策及相關(guān)行業(yè)的有關(guān)規(guī)定。 控制方式采用集中控制，但所有機(jī)臺旁均設(shè)有故障停車按鈕。配電室嚴(yán)格按章操作，避免事故發(fā)生。設(shè)備最易接觸到的高速運(yùn)轉(zhuǎn)部件為各類電機(jī)和風(fēng)機(jī)，生產(chǎn)工人必須嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)操作規(guī)程，防止發(fā)生意外事故。 車間高溫設(shè)備均有保溫措施及通風(fēng)設(shè)備，防止局部高溫。車間內(nèi)光線充足、通風(fēng)良好，車間內(nèi)設(shè)置了機(jī)械通風(fēng)與自然通風(fēng)，改善工人的工作環(huán)境。 廠區(qū)主道路為 9m，次道路分別為 6m、 4m，廠內(nèi)的運(yùn)輸為叉車。 建筑及場地布置 本項(xiàng)目場地位于正寧縣，根據(jù)《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB5001120xx)附錄 A，正寧縣抗震設(shè)防烈度為六度。 勞動安全 主要工藝、原料、半成品、成品及 其主要危害 本項(xiàng)目工藝流程及設(shè)備在原有的基礎(chǔ)上盡量采用國內(nèi)設(shè)計(jì)的具有國際先進(jìn)水平的低能耗工藝設(shè)備，生產(chǎn)線生產(chǎn)安全可靠。 噪音的綜合治理 廠區(qū)生產(chǎn)設(shè)備均選用符合國家噪聲標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的設(shè)備，噪聲超過標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備均采取了有效的隔聲、吸聲、消聲、減振等措施，使得噪聲對周圍環(huán)境的影響低于廠界噪聲 55dB 的標(biāo)準(zhǔn)。 第六章 環(huán)境保護(hù)與勞動安全 設(shè)計(jì)依據(jù)和范圍 設(shè)計(jì)依據(jù) 1)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB8978－ 96)二級標(biāo)準(zhǔn) 2)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB16297－1996) 3)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB12348－90) 4)《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GWPB3－ 1999)中 II 類標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)計(jì)范圍 XX 建材有限責(zé)任公司改擴(kuò)建項(xiàng)目廢氣粉塵、噪聲的 防治方案的確定。 （六） 加強(qiáng)設(shè)備綜合管理，對水、電原料的使用，嚴(yán)格計(jì)量，提高設(shè)備運(yùn)效率。變電所設(shè)置在負(fù)荷中心附近，選用電阻小的電纜，減少線路耗損。 （三） 設(shè)備布置在滿足工藝要求及生產(chǎn)規(guī)范的前提下，盡量合理布置，少占面積，以減少廠房采暖負(fù)荷。 二 、節(jié)能 措施 （一） 主要設(shè)備選用節(jié)能型先進(jìn)設(shè)備，選型力求與生產(chǎn)力相匹配，以免造成設(shè)備的閑置與不必要的浪費(fèi)。 （三）認(rèn)真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)，規(guī)范，不采用落后、淘汰及耗能高的設(shè)備和工藝。 三、 主要原材料、燃料價(jià)格 名稱 產(chǎn)地 單位 價(jià)格 備注 水泥 正寧 元 /噸 400 爐渣 正寧 元 /噸 60 粉煤灰 正寧 元 /噸 120 石子 正寧 元 /噸 60 陶粒 正寧 元 / 140 煤 華亭 正寧 元 /噸 450 水 元 /噸 4 31 第五章 節(jié)能措施 一、節(jié)能原則 （一）遵循國家頒布的 《節(jié)約能源法》、《節(jié)約能源管理暫行條例》的基本原則。 （ 三 ） 粉煤灰 粉煤灰可由毗鄰的陜西彬縣電廠 和當(dāng)?shù)卣龑庪姀S 運(yùn)回，為電廠提供了 堆放 廢棄物的 場所。 主要原材料品種、質(zhì)量與年需要量 原材料名稱 品 種 質(zhì) 量 消耗定額 年需要量（噸） 水泥 普通硅酸鹽水泥 425 1000kg 15000t 爐渣 200 kg 30000t 粉煤灰 干濕排灰渣 燒失量小于 10% 450kg 25000t 石子 38mm 含泥量＜ 2% 70kg 120xxt 陶粒 14mm 含泥量＜ 2% 145kg 21000t 水 35kg 7000t （ 二 ） 原材料、輔助材料來源于運(yùn)輸方式 原材料名稱 產(chǎn) 地 運(yùn)輸量 運(yùn)輸方式 30 水泥 正寧 15000t 汽車 爐渣 正寧 30000t 汽車 粉煤灰 正寧 25000t 汽車 石子 正寧 120xxt 汽車 陶粒 正寧 21000t 汽車 二、主要原材料供應(yīng) （一） 主料 水泥生產(chǎn)廠家離廠區(qū)不足 50 公里。 粉煤灰：干濕排灰渣均可，要求燒失量小于 10%，所 含放射性物質(zhì)必須符合 GB6763 的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 碎石：粒度 38mm， 針片石含量符 合要求，含泥量＜ 2%。 三、 主要設(shè)備方案 主要設(shè)備選用 按照經(jīng)濟(jì)適用、性能先進(jìn)、及節(jié)能的原則購置，主要設(shè)備清單如下： 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 價(jià)格（萬元 /臺套） 金額（萬元） 備注 1 鋼結(jié)構(gòu)骨料倉 臺 3 5 15 2 定量皮帶輸送機(jī) 臺 3 3 振動篩 臺 3 3 9 4 預(yù)混皮帶機(jī) 套 1 5 鋼結(jié)構(gòu)水泥倉 臺 1 6 螺旋輸送機(jī) 臺 1 7 供水裝置 套 1 7 7 8 水泥稱量裝置 套 2 2 4 9 JS750雙軸攪拌機(jī) 臺 1 10 混凝土?xí)捍鎮(zhèn)} 臺 1 5 5 11 混凝土皮帶輸送機(jī) 臺 1 12 QFT516型砌塊成型機(jī) 臺 1 140 140 13 供板機(jī) 臺 1 14 鏈?zhǔn)狡鰤K輸送機(jī) 臺 1 15 二次布料機(jī) 臺 1 16 面料輸送機(jī) 臺 1 17 中央控制臺 臺（套） 1 18 升板機(jī) 臺 1 19 降板機(jī) 臺 1 20 模具 套 3 2 6 28 21 程序子母車 臺 1 22 托板返回系統(tǒng) 套 1 23 回轉(zhuǎn)式輸送機(jī) 臺 2 24 面料攪拌機(jī) 臺 1 25 產(chǎn)品刷渣機(jī) 臺 1 26 載板倉 臺 1 27 翻板機(jī) 臺 2 28 碼垛機(jī) 臺 1 4 4 29 成品輸送機(jī) 臺 1 30 養(yǎng)護(hù)窯 座 1 6 6 800m 31 250KVA變壓器 臺 1 16 16 32 50型裝載機(jī) 臺 1 20 20 33 裝產(chǎn)品用叉車 輛 1 10 10 34 蒸氧用蒸汽爐（ 4T） 臺 1 30 30 35 生產(chǎn)用壓實(shí)竹板 塊 4000 24 36 運(yùn)輸車輛 輛 2 15 30 37 粉粹機(jī) 臺 1 6 12 38 輸送機(jī) 20N 臺 2 5 39 1噸鍋爐 臺 1 5 5 合 計(jì) 三、 工程方案 主要建筑工程方案如下： 砌塊成型機(jī)具房 800 ㎡ ， 為 一層框架 結(jié)構(gòu)建筑 ；水泥庫房 600 ㎡ ， 為 一層框架結(jié)構(gòu)建筑 ；職工宿舍樓 500㎡ ， 為二層 磚混 結(jié)構(gòu)建筑 ；辦公樓 800 ㎡ ， 為二 層 磚混 結(jié)構(gòu)建筑 ；養(yǎng)護(hù)工棚 1200 ㎡ ， 為 一層 鋼 結(jié)構(gòu) 廠房；工具庫 200 ㎡ ， 為一層 磚混 結(jié)構(gòu)建筑 ；產(chǎn)品存放工棚 600㎡ ， 為 一層 鋼