【正文】 鑒于本項目原輔材料在成本中占的比重較 大，建議企業(yè)在項目投產(chǎn)后，加強企業(yè)管理，努力控制各項消耗，尤其是注重產(chǎn)品質(zhì)量，提高 省 內(nèi)外市場知名度，加強市場營銷，以加速資金周轉(zhuǎn)，取得最大效益。 財務(wù)評價結(jié)論 本項目建成投產(chǎn)后， 重點可節(jié)水 m節(jié)煤 t/a；同時，可 調(diào)整 原產(chǎn)品 結(jié)構(gòu) ，增加附加值 ， 實現(xiàn)增量銷售收入 萬元，實現(xiàn)增量利稅 萬元。由圖和表可看出，銷售收入的臨界點為 %，經(jīng)營成本的臨界點為 %，固定資產(chǎn)投資的臨界點為 %。 敏感性分析 按 177。 生存能力分析 計算期內(nèi)計劃現(xiàn)金流量各年為正值，累計盈余資金逐年增加，至計算期末達(dá)到 萬元，說明項目生存能力較強。速動比率從投產(chǎn)第 1 年起大于 。 清償能力分析 項目無貸款，資產(chǎn)負(fù)債率至計算期末為 %。 計算期內(nèi)，累計增量所得稅前凈現(xiàn)金流量在第 年出現(xiàn)正值項目累計現(xiàn)金流量 萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 正常生產(chǎn)年， “ 有項目 ” 利潤總額 萬元， “ 無項目 ” 利潤總額 萬元 ，增量利潤總額萬元。 單位生產(chǎn)成本、總成本、經(jīng)營成本 “ 有項目 ” 產(chǎn)品 平均 元 /立方米 ， “ 無項目 ” 產(chǎn)品 萬 41 元 /立方米 。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加 改造前，承辦企業(yè) 改擴建 后，含稅價平均 4300 元 /t。 營業(yè)費用 “ 有 ” 、 “ 無 ” 項目生產(chǎn)正常年按營業(yè)收入的 %計入，改造前、后分別為 萬元 /年、萬元 /年。其中，企業(yè)固定資產(chǎn)凈值 萬元計入并提取折舊，為 萬元 /年，修理費 萬元 /年。其中，承辦企業(yè)原有固定資產(chǎn)凈值加上新增固定資產(chǎn)分項直線折舊，折舊費合計 萬元/年， 大 修理費用按折舊的 20%計取，為 萬元 /年。年，職工福利基金按工資總額 14%提取。 根據(jù)工程設(shè)計有關(guān)規(guī)范及實際，項 目計算期考慮 15年 (含建設(shè)期 )，投產(chǎn)第 1 年達(dá)到設(shè)計能力的 100%。項目營運期內(nèi)產(chǎn)品銷售收入、原材料、燃料動力費用均采用平均預(yù)測固定價格，并考慮一定的漲價因素。項目的建設(shè)資金構(gòu)成合理，融資方案可行，融資風(fēng)險較小。 二、債務(wù)資金籌措 項目借款資金：向銀行申請流動資金貸款 萬元。 二、建設(shè)投資估算 該項目投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 萬元。 （二）設(shè)備購置費。 20xx 年 9 月 初 開始生產(chǎn)。 20xx年 5 月開始施工。 二 、 項目實施進度安排 項目實施進度安排 如下： 20xx年 3月完成項目的可行性研究報告報批工作和前期準(zhǔn)備工作。其中生產(chǎn)工人 40 人，工程技術(shù)人員 2 人，管理人員 6 人，銷售人員 10 人。廠部實行常日班制。廠部設(shè)生產(chǎn)技術(shù)、行政人勞、供銷財務(wù)等職能部門，下設(shè)綜合生產(chǎn)車間及動力車間等。 第 七 章 企業(yè)組織與勞動定員 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織 本項目為 XX 建材有限責(zé)任公司改擴建 項目 ，公司組織機構(gòu)按《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)置。 本項目不設(shè)獨立的安全管理機構(gòu)，安全管理由 35 專職安全員負(fù)責(zé)。 生產(chǎn)操作人員按規(guī)定配戴、使用個人勞保及防護用品，勞保用品的發(fā)放執(zhí)行國家有關(guān)政策及相關(guān)行業(yè)的有關(guān)規(guī)定。 控制方式采用集中控制，但所有機臺旁均設(shè)有故障停車按鈕。配電室嚴(yán)格按章操作，避免事故發(fā)生。設(shè)備最易接觸到的高速運轉(zhuǎn)部件為各類電機和風(fēng)機，生產(chǎn)工人必須嚴(yán)格執(zhí)行各項操作規(guī)程，防止發(fā)生意外事故。 車間高溫設(shè)備均有保溫措施及通風(fēng)設(shè)備，防止局部高溫。車間內(nèi)光線充足、通風(fēng)良好，車間內(nèi)設(shè)置了機械通風(fēng)與自然通風(fēng)，改善工人的工作環(huán)境。 廠區(qū)主道路為 9m，次道路分別為 6m、 4m，廠內(nèi)的運輸為叉車。 建筑及場地布置 本項目場地位于正寧縣，根據(jù)《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》 (GB5001120xx)附錄 A，正寧縣抗震設(shè)防烈度為六度。 勞動安全 主要工藝、原料、半成品、成品及 其主要危害 本項目工藝流程及設(shè)備在原有的基礎(chǔ)上盡量采用國內(nèi)設(shè)計的具有國際先進水平的低能耗工藝設(shè)備，生產(chǎn)線生產(chǎn)安全可靠。 噪音的綜合治理 廠區(qū)生產(chǎn)設(shè)備均選用符合國家噪聲標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的設(shè)備，噪聲超過標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備均采取了有效的隔聲、吸聲、消聲、減振等措施，使得噪聲對周圍環(huán)境的影響低于廠界噪聲 55dB 的標(biāo)準(zhǔn)。 第六章 環(huán)境保護與勞動安全 設(shè)計依據(jù)和范圍 設(shè)計依據(jù) 1)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB8978－ 96)二級標(biāo)準(zhǔn) 2)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB16297－1996) 3)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB12348－90) 4)《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GWPB3－ 1999)中 II 類標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)計范圍 XX 建材有限責(zé)任公司改擴建項目廢氣粉塵、噪聲的 防治方案的確定。 （六） 加強設(shè)備綜合管理，對水、電原料的使用，嚴(yán)格計量，提高設(shè)備運效率。變電所設(shè)置在負(fù)荷中心附近，選用電阻小的電纜，減少線路耗損。 （三） 設(shè)備布置在滿足工藝要求及生產(chǎn)規(guī)范的前提下，盡量合理布置，少占面積，以減少廠房采暖負(fù)荷。 二 、節(jié)能 措施 （一） 主要設(shè)備選用節(jié)能型先進設(shè)備，選型力求與生產(chǎn)力相匹配，以免造成設(shè)備的閑置與不必要的浪費。 （三）認(rèn)真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能設(shè)計，規(guī)范，不采用落后、淘汰及耗能高的設(shè)備和工藝。 三、 主要原材料、燃料價格 名稱 產(chǎn)地 單位 價格 備注 水泥 正寧 元 /噸 400 爐渣 正寧 元 /噸 60 粉煤灰 正寧 元 /噸 120 石子 正寧 元 /噸 60 陶粒 正寧 元 / 140 煤 華亭 正寧 元 /噸 450 水 元 /噸 4 31 第五章 節(jié)能措施 一、節(jié)能原則 （一）遵循國家頒布的 《節(jié)約能源法》、《節(jié)約能源管理暫行條例》的基本原則。 （ 三 ） 粉煤灰 粉煤灰可由毗鄰的陜西彬縣電廠 和當(dāng)?shù)卣龑庪姀S 運回，為電廠提供了 堆放 廢棄物的 場所。 主要原材料品種、質(zhì)量與年需要量 原材料名稱 品 種 質(zhì) 量 消耗定額 年需要量（噸） 水泥 普通硅酸鹽水泥 425 1000kg 15000t 爐渣 200 kg 30000t 粉煤灰 干濕排灰渣 燒失量小于 10% 450kg 25000t 石子 38mm 含泥量＜ 2% 70kg 120xxt 陶粒 14mm 含泥量＜ 2% 145kg 21000t 水 35kg 7000t （ 二 ） 原材料、輔助材料來源于運輸方式 原材料名稱 產(chǎn) 地 運輸量 運輸方式 30 水泥 正寧 15000t 汽車 爐渣 正寧 30000t 汽車 粉煤灰 正寧 25000t 汽車 石子 正寧 120xxt 汽車 陶粒 正寧 21000t 汽車 二、主要原材料供應(yīng) （一） 主料 水泥生產(chǎn)廠家離廠區(qū)不足 50 公里。 粉煤灰：干濕排灰渣均可，要求燒失量小于 10%，所 含放射性物質(zhì)必須符合 GB6763 的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 碎石：粒度 38mm， 針片石含量符 合要求，含泥量＜ 2%。 三、 主要設(shè)備方案 主要設(shè)備選用 按照經(jīng)濟適用、性能先進、及節(jié)能的原則購置，主要設(shè)備清單如下： 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 價格（萬元 /臺套） 金額（萬元） 備注 1 鋼結(jié)構(gòu)骨料倉 臺 3 5 15 2 定量皮帶輸送機 臺 3 3 振動篩 臺 3 3 9 4 預(yù)混皮帶機 套 1 5 鋼結(jié)構(gòu)水泥倉 臺 1 6 螺旋輸送機 臺 1 7 供水裝置 套 1 7 7 8 水泥稱量裝置 套 2 2 4 9 JS750雙軸攪拌機 臺 1 10 混凝土?xí)捍鎮(zhèn)} 臺 1 5 5 11 混凝土皮帶輸送機 臺 1 12 QFT516型砌塊成型機 臺 1 140 140 13 供板機 臺 1 14 鏈?zhǔn)狡鰤K輸送機 臺 1 15 二次布料機 臺 1 16 面料輸送機 臺 1 17 中央控制臺 臺（套） 1 18 升板機 臺 1 19 降板機 臺 1 20 模具 套 3 2 6 28 21 程序子母車 臺 1 22 托板返回系統(tǒng) 套 1 23 回轉(zhuǎn)式輸送機 臺 2 24 面料攪拌機 臺 1 25 產(chǎn)品刷渣機 臺 1 26 載板倉 臺 1 27 翻板機 臺 2 28 碼垛機 臺 1 4 4 29 成品輸送機 臺 1 30 養(yǎng)護窯 座 1 6 6 800m 31 250KVA變壓器 臺 1 16 16 32 50型裝載機 臺 1 20 20 33 裝產(chǎn)品用叉車 輛 1 10 10 34 蒸氧用蒸汽爐（ 4T） 臺 1 30 30 35 生產(chǎn)用壓實竹板 塊 4000 24 36 運輸車輛 輛 2 15 30 37 粉粹機 臺 1 6 12 38 輸送機 20N 臺 2 5 39 1噸鍋爐 臺 1 5 5 合 計 三、 工程方案 主要建筑工程方案如下： 砌塊成型機具房 800 ㎡ ， 為 一層框架 結(jié)構(gòu)建筑 ；水泥庫房 600 ㎡ ， 為 一層框架結(jié)構(gòu)建筑 ；職工宿舍樓 500㎡ ， 為二層 磚混 結(jié)構(gòu)建筑 ；辦公樓 800 ㎡ ， 為二 層 磚混 結(jié)構(gòu)建筑 ；養(yǎng)護工棚 1200 ㎡ ， 為 一層 鋼 結(jié)構(gòu) 廠房；工具庫 200 ㎡ ， 為一層 磚混 結(jié)構(gòu)建筑 ；產(chǎn)品存放工棚 600㎡ ， 為 一層 鋼