【正文】 不確定性分析 42 盈虧平衡分析 項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn) %，即當(dāng)生產(chǎn)、銷售產(chǎn)值達(dá)到 萬元時(shí)，企業(yè)就可保本，說明本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 管理費(fèi)用 按職工工資福利基金總額的 50%計(jì)入， “ 有 ” 、 “ 無 ” 項(xiàng)目生產(chǎn)正常年 萬元。購置設(shè)備費(fèi)參照類似工程價(jià)格水平進(jìn)行估算，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按 5%計(jì)算； （三）不可預(yù)見費(fèi)按 12%計(jì)??； （四）國家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》； （五）中國國際工程咨詢公司編著的《投資項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》； （六）建設(shè)單位提供的與項(xiàng)目有關(guān)的技術(shù)和資產(chǎn)資料 。 本項(xiàng)目不設(shè)獨(dú)立醫(yī)療部門，職工的體檢、醫(yī)療服務(wù)均由當(dāng)?shù)乜h城醫(yī)院承擔(dān)。廠區(qū)所有建構(gòu)筑物均應(yīng)按有關(guān)規(guī)范要求進(jìn)行抗震設(shè)防。 （四）節(jié)能、投資、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益綜合考慮，是項(xiàng)目建成后綜合能耗能保持在國內(nèi)先進(jìn)水平上。 生產(chǎn)粉煤灰砌塊參數(shù)： 振動(dòng)加速度 10G；振動(dòng)頻率 5558Hz；振幅 。 生產(chǎn)方法 該項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)方法系采用國家標(biāo)準(zhǔn)及輕集料混凝土 24 空心砌塊要求，進(jìn)行選料、輸料、計(jì)量、攪拌、成型、養(yǎng)護(hù)均采用國內(nèi)最先進(jìn)的全自動(dòng)生產(chǎn)線。項(xiàng)目面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)較小。 （八）規(guī)模經(jīng)營，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，企業(yè)從開始就將產(chǎn)品 確定為 30 萬立方米，就是為了提高市場占有率，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （ 8）容量小，降低建筑自重。 實(shí)心粘土磚的燒制，磚瓦窯要排放大量的 CO?， 是我國的空氣質(zhì)量 更加惡劣，加劇溫室效應(yīng)。 保護(hù)耕地，避免毀田。 近兩年來，正寧縣每年需 2 萬立方的混凝土空心砌塊，都是從西安、平?jīng)?、西峰等地采購的，運(yùn)距遠(yuǎn)輸成本高。作為替代粘土磚的利廢混凝土空心砌塊，以其特有的優(yōu)良性能，成為承重墻體或非承重墻體的主要原料。 大量利用工業(yè)廢渣代替部分或全部天然資源墻體材料 10 我國每年工業(yè)廢渣排放量已達(dá) 7億噸左右，占地面積約80 萬畝，利用率不足 30%，預(yù)計(jì)到 20xx 年，其排放量將高達(dá) 億噸。隨著政策力度的加大，新型墻材建成和完成的項(xiàng)目達(dá) 36 個(gè)，新增生產(chǎn)能力 4億多塊標(biāo)準(zhǔn)磚，尤其甘肅天水市和慶陽市新墻材項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展明顯加快，各有 10 個(gè)新企業(yè)建成投產(chǎn)。僅每年實(shí)心粘土磚取土就打 1400 萬立方米，相當(dāng)于毀地 1 萬畝，不僅耗用大量耕地，而且 瓦山墾荒破壞生態(tài)環(huán)境。 目前，混凝土空心砌塊 已成為世界各國的主導(dǎo)性墻體材料。 1874 年魯?shù)浪?(Rhodes)獲得的專利，用混凝土制成了多種形狀的空心砌塊。但我國空心砌塊的真正大規(guī)模發(fā)展是在改革以后。全省目前已建成新型墻體材料企業(yè) 152 家，建成新型墻材建筑 2400 多萬平方米，節(jié)約土地 7500 多畝，由于“禁實(shí)”與“推新”雙管齊下， 20xx 年，甘肅省蘭州市新墻材的品種在已有 加氣混凝土切塊、粘土實(shí)心砌塊、 KPI承重多孔磚、保溫石膏板、 EPS 彩鋼夾心板等十幾種高效保溫節(jié)能墻體材料的基礎(chǔ)上，又增加了玻璃纖維 增強(qiáng)水泥輕質(zhì)多空隔墻條板、是高珍珠巖空心條板、硅美 輕質(zhì)隔墻板和微孔復(fù)合保溫砌塊、輕質(zhì)復(fù)合保溫砌塊、普通混凝土保溫砌塊等墻材。 綠色墻體材料的主要標(biāo)志： (1)節(jié)約資源：制造所用原材料盡可能少用甚至不用天然資源，而多用甚至全部使用工業(yè)、農(nóng)業(yè)或其它渠道的廢棄物； (2)節(jié)約能耗：既節(jié)約其生產(chǎn)能耗，又可節(jié)約建筑物的使用能耗； (3)節(jié)約土地：既不毀地 (田 )取土作原料，又可增加建筑物的使用能耗； (4)可清潔生產(chǎn)：在生產(chǎn)過程中不排放或極少排放廢渣、廢水、廢氣，大幅度減少噪音，實(shí)現(xiàn)較高的自動(dòng) 化程度； (5)具有多功能：對(duì)外墻材料與內(nèi)墻材料既有相同的，又有不同等功能要求： 1)外墻材料：要求輕質(zhì)、高強(qiáng)、高抗沖擊、防火、抗震、保溫、隔音、抗?jié)B、美觀與抗大氣等； 9 2)內(nèi)墻材料：要求輕質(zhì)、一定的強(qiáng)度、抗沖擊、防火、一定的隔音性、殺菌、防霉、調(diào)濕、無放射性、作靈活隔斷安裝與易拆卸等。事實(shí)上，粉煤灰經(jīng)適當(dāng)處理后，可制造價(jià)值更高的若干墻體材料， 11 如高性能混凝土砌塊、壓蒸纖維增強(qiáng)粉煤灰水泥墻板、加氣混凝土砌塊與條板等。 用堆積密度不大于 1100千克 /立方米的輕粗集料與輕砂、普通砂或無砂配制成千表觀密度不大于 1950千克 /立方米輕集料混凝土制作的小砌塊成為集料混凝土小砌塊。輕集料根據(jù)其來源的不同主要分為天然輕集料（浮石、火山渣）、人造輕集料（頁巖陶粒、黏土陶粒、粉煤灰陶粒、大顆粒膨脹珍珠巖）和工業(yè)廢料輕集料（自然煤矸石、煤渣等）。我國是能源貧乏的國家，如此燒磚耗煤，造成了資源的極大浪費(fèi)。 因此，二者相比，廢渣空心砌塊房屋的墻體比實(shí)心粘土磚墻體窄 50 mm， 可增加建筑面積約 2%3%。 （二）開發(fā)相關(guān)附加值產(chǎn)品，比如墻體系統(tǒng)等。新型墻體材料用的 21 則是多年來困擾煤礦、電廠等產(chǎn)煤企業(yè)和燃煤大戶的煤矸石、粉煤灰及其他工業(yè)廢渣等。一般采用單排孔，外墻根 23 據(jù)節(jié)能要求有雙排孔、三排孔。各部分的動(dòng)力以液壓站為動(dòng)力源，集成塊為控制樞紐，通過管路驅(qū)動(dòng)各執(zhí)行元件 —— 油缸，是個(gè)運(yùn)動(dòng)部件運(yùn)動(dòng)迅速、平衡、準(zhǔn)確，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)智育的自動(dòng)控制。 主要原材料品種、質(zhì)量與年需要量 原材料名稱 品 種 質(zhì) 量 消耗定額 年需要量（噸） 水泥 普通硅酸鹽水泥 425 1000kg 15000t 爐渣 200 kg 30000t 粉煤灰 干濕排灰渣 燒失量小于 10% 450kg 25000t 石子 38mm 含泥量＜ 2% 70kg 120xxt 陶粒 14mm 含泥量＜ 2% 145kg 21000t 水 35kg 7000t （ 二 ） 原材料、輔助材料來源于運(yùn)輸方式 原材料名稱 產(chǎn) 地 運(yùn)輸量 運(yùn)輸方式 30 水泥 正寧 15000t 汽車 爐渣 正寧 30000t 汽車 粉煤灰 正寧 25000t 汽車 石子 正寧 120xxt 汽車 陶粒 正寧 21000t 汽車 二、主要原材料供應(yīng) （一） 主料 水泥生產(chǎn)廠家離廠區(qū)不足 50 公里。 第六章 環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全 設(shè)計(jì)依據(jù)和范圍 設(shè)計(jì)依據(jù) 1)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB8978－ 96)二級(jí)標(biāo)準(zhǔn) 2)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB16297－1996) 3)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB12348－90) 4)《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GWPB3－ 1999)中 II 類標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)計(jì)范圍 XX 建材有限責(zé)任公司改擴(kuò)建項(xiàng)目廢氣粉塵、噪聲的 防治方案的確定。配電室嚴(yán)格按章操作，避免事故發(fā)生。 二 、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 如下： 20xx年 3月完成項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告報(bào)批工作和前期準(zhǔn)備工作。 根據(jù)工程設(shè)計(jì)有關(guān)規(guī)范及實(shí)際，項(xiàng) 目計(jì)算期考慮 15年 (含建設(shè)期 )，投產(chǎn)第 1 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%。 計(jì)算期內(nèi)，累計(jì)增量所得稅前凈現(xiàn)金流量在第 年出現(xiàn)正值項(xiàng)目累計(jì)現(xiàn)金流量 萬元。鑒于本項(xiàng)目原輔材料在成本中占的比重較 大，建議企業(yè)在項(xiàng)目投產(chǎn)后，加強(qiáng)企業(yè)管理，努力控制各項(xiàng)消耗，尤其是注重產(chǎn)品質(zhì)量，提高 省 內(nèi)外市場知名度，加強(qiáng)市場營銷，以加速資金周轉(zhuǎn)，取得最大效益。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 正常生產(chǎn)年， “ 有項(xiàng)目 ” 利潤總額 萬元， “ 無項(xiàng)目 ” 利潤總額 萬元 ，增量利潤總額萬元。項(xiàng)目營運(yùn)期內(nèi)產(chǎn)品銷售收入、原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)用均采用平均預(yù)測固定價(jià)格，并考慮一定的漲價(jià)因素。其中生產(chǎn)工人 40 人，工程技術(shù)人員 2 人，管理人員 6 人，銷售人員 10 人。設(shè)備最易接觸到的高速運(yùn)轉(zhuǎn)部件為各類電機(jī)和風(fēng)機(jī)，生產(chǎn)工人必須嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)操作規(guī)程，防止發(fā)生意外事故。 （六） 加強(qiáng)設(shè)備綜合管理，對(duì)水、電原料的使用，嚴(yán)格計(jì)量，提高設(shè)備運(yùn)效率。 粉煤灰：干濕排灰渣均可，要求燒失量小于 10%，所 含放射性物質(zhì)必須符合 GB6763 的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。上料系統(tǒng)同卷揚(yáng)機(jī)構(gòu) 、制動(dòng)電機(jī)通過減速運(yùn)行，成型系統(tǒng)選用目前國內(nèi)最先進(jìn)的臺(tái)摸共振全自動(dòng)砌塊成型機(jī)，綜合了歐洲設(shè)備的諸多特點(diǎn)，又將美國、日本的先進(jìn)技術(shù)融為其身，其功能完善。 （ 2） 粉煤灰砌塊的規(guī)格與空心率 粉煤灰小型空心砌塊的規(guī)格尺寸與普通混凝土小型空心砌塊相同。 使用傳統(tǒng)紅磚既破壞耕地，又浪費(fèi)能源，污染環(huán)境。因此，承辦企業(yè)在生產(chǎn)中應(yīng)建立提升獲取處理和利用信息和情報(bào)的能力，及提升企業(yè)“智商”和情報(bào)競爭力。 因此，廢渣空心砌塊具有較好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。 廢渣空心砌塊節(jié)約能源體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是 節(jié)約燒磚煤耗，二是節(jié)約建筑采暖和降溫能耗。 從市場占有份額分析，隨著我縣經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，建筑行業(yè)對(duì)輕集料混凝土空心砌塊需求量是逐年在大幅度提高，根據(jù)對(duì)全縣進(jìn)行的墻體材料生產(chǎn)廠家的市場調(diào)查，截至目前，縣內(nèi)僅有一家生產(chǎn)企業(yè)，遠(yuǎn)不能滿足日益增長的市場需要，因此，該項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場占有率可達(dá)到 70%以上。有些地區(qū)在高層建筑的外墻超輕陶?；炷列∑鰤K已占主導(dǎo)地位。其中最值得利用的是粉煤灰。發(fā)展新型墻體材料，推進(jìn)新圍墻體材料的綠色化進(jìn)程，是唯一的選擇。對(duì)新建、擴(kuò)建 5 實(shí)心磚生產(chǎn)線的企業(yè)，責(zé)令改正，并處以 3000 元 — 30000 元以內(nèi)罰款；框架結(jié)構(gòu)的填充墻使用粘土實(shí)心磚的，在禁止時(shí)限、范圍內(nèi)建筑工程的填充墻和圍墻 使用實(shí)心磚的 ，責(zé)令改正，逾期未改的處以 5000 元 — 30000 元以內(nèi)罰款；不足額繳納專項(xiàng)基金 ，責(zé)令補(bǔ)繳，除加收滯納金外，并處 20xx 元 —30000 元以內(nèi)罰款，由此可見，政府對(duì)使用環(huán)保節(jié)能材料的重視。上世紀(jì) 60 3 年代，由于新中國水泥工業(yè)的快速發(fā)展，帶動(dòng)了混凝土砌塊的生產(chǎn)，我國的砌塊廠迅 速增多，貴州省都勻市和水城市都建起了砌塊廠。 目前，企業(yè)產(chǎn)品性能可靠，質(zhì)量穩(wěn)定，企業(yè)管理科學(xué)規(guī)范，已在 XX 縣建筑建材市場上贏得好評(píng)，企業(yè)發(fā)展?jié)摿^大，市場優(yōu)勢明顯。美國