【正文】 39 目 錄 1 項(xiàng)目概要 ...................................... 1 項(xiàng)目簡(jiǎn)介 ............................................. 1 項(xiàng)目名稱：兵團(tuán)農(nóng)一師五團(tuán) 1000 噸果品保鮮庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目 .... 1 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建 .................................. 1 建設(shè)單位、法人代表、所有制形式 ...................... 1 項(xiàng)目申報(bào)單位：新疆兵團(tuán)農(nóng)一師五團(tuán) .................... 1 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) ...................................... 1 項(xiàng)目建設(shè)單位基 本情 況 .................................. 1 2 項(xiàng)目基礎(chǔ)條件分析 ................................ 3 自然條件 ............................................. 3 地理位置 ............................................ 3 地形、地貌及工程地質(zhì) ................................ 3 氣象條件 ............................................ 4 水土條件 ............................................ 4 水電條件 ............................................ 5 交通通訊條件 ........................................ 5 項(xiàng)目單位存在的優(yōu)勢(shì) .................................... 6 3 項(xiàng)目需求分析和必要性分析 ................................ 9 項(xiàng)目需求分析 .......................................... 9 產(chǎn)品市場(chǎng)現(xiàn)狀 ........................................ 9 產(chǎn)品發(fā)展預(yù)測(cè) ....................................... 10 必要性分析 ........................................... 12 40 4 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)、主要內(nèi)容和建設(shè)方案 .................. 14 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) ......................................... 14 主要內(nèi)容 ............................................ 14 產(chǎn)品方案 ........................................... 14 蘋果標(biāo)準(zhǔn) ........................................... 14 庫(kù)址選擇 ........................................... 15 建設(shè)方案 ............................................ 15 技術(shù)方案 ........................................... 15 主要設(shè)備方案 ....................................... 17 總平面布置與運(yùn)輸 ................................... 25 建筑工程 ........................................... 25 5 投資估算與資金籌措方案 .......................... 29 投資估算依據(jù) ......................................... 29 投資估算 ............................................ 29 資金籌措及使用計(jì)劃 ................................... 29 6 投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析 ................................. 32 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ............................................ 32 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)說(shuō)明 ....................................... 32 經(jīng)營(yíng)收入與稅金 ..................................... 32 運(yùn)營(yíng)費(fèi)用估算 ...................................... 32 利潤(rùn)估算 ........................................... 34 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ................................... 34 不確定性分析 ....................................... 35 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ....................................... 35 社會(huì)效益 ............................................ 36 7 項(xiàng)目實(shí)施與進(jìn)度計(jì)劃安排 ................................. 37 8 結(jié)論 ................................................... 38 41 。 ⑷項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后 ％，稅后投資回收期 年，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，具有良好的經(jīng)濟(jì)較好和產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)效益。 ⑵通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的建設(shè)， 有利于解決 制約果品進(jìn)入高檔市場(chǎng)的 “ 瓶 頸”問(wèn)題 ，對(duì)促進(jìn) 五團(tuán) 果 品 業(yè)發(fā)展，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條和提高技術(shù)含量，增強(qiáng) 五團(tuán)果品 的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力有現(xiàn)實(shí)意義 ，完全是有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)，拓展產(chǎn)業(yè)發(fā)展?jié)摿Χ鵀?，有利于?shí)現(xiàn)團(tuán)場(chǎng)增效、職工增收，達(dá)到致富職工群眾的目的。 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表 表 8— 1 時(shí)間 項(xiàng)目 2020年 2020 年 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 可研報(bào)告編制、 評(píng)審 設(shè)備考察、招標(biāo) 定 貨 詳勘和設(shè)計(jì)工作 供配電、供水設(shè)施建設(shè) 土建工程 設(shè)備材料到廠 設(shè)備安裝 試運(yùn)行 竣工驗(yàn)收 38 8 結(jié)論 ⑴集中發(fā)展蘋果等特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展是兵團(tuán)南疆農(nóng)一師五團(tuán)自然資源和地緣優(yōu)勢(shì)所在，對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有積極的帶動(dòng)作用。 2020 年 1 月至 2020 年 2 月完成設(shè)備安裝。 37 7 項(xiàng)目實(shí) 施與進(jìn)度計(jì)劃安排 根據(jù)本項(xiàng)目貯藏果品進(jìn)出庫(kù)情況，項(xiàng)目建設(shè)期半年，建議進(jìn)度如下： 2020 年 7 月至 11 月完成可行性研究報(bào)告的編制、評(píng)審、設(shè)備考察、招標(biāo)定貨、庫(kù)址地質(zhì)詳細(xì)勘察和設(shè)計(jì)工作以及庫(kù)址的綠化工作。 ⑷ 通過(guò)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品打入內(nèi)地市場(chǎng)，可樹立新疆特色水果在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的形象，爭(zhēng)取更大的發(fā)展空間。 ⑶本項(xiàng)目 的建設(shè)可為消費(fèi)者常年提供高品質(zhì)果品，有利于豐富水果市場(chǎng)和人民生活，改善營(yíng)養(yǎng)結(jié)構(gòu)。建立果品產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和兵團(tuán)及農(nóng)一師經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目建成后盈利能力強(qiáng)、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，有利于產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，經(jīng)濟(jì)上可行。 ⑵盈虧平衡分析 BEP（盈虧平衡點(diǎn)） =年固定成本 /（年經(jīng)營(yíng)收入 年可變成本 年?duì)I業(yè)稅及附 加） =% 通過(guò)分析，入庫(kù)貯藏量降低的臨界點(diǎn)為 %。 利潤(rùn)指標(biāo)： 投資利潤(rùn)率 =年利潤(rùn)總額 /總投資 100% = 100% =% 投資利稅率 =年利稅總額 /（總投資 +流動(dòng)資金） 100% 35 =（ +） / 100% =% 不確定性分析 ⑴敏感性分析 項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中不確定因素較多，本項(xiàng)目敏感性分析主要考察經(jīng)營(yíng)收入，經(jīng)營(yíng)成本，投資等三因素變動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響。 上述指標(biāo)表明項(xiàng)目盈利能力較好，高于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 達(dá)產(chǎn)正常年（第 7 年）利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，該年所得稅為 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元，利潤(rùn)及利潤(rùn)分配詳見表 116。 利潤(rùn)估算 ⑴利潤(rùn)總額＝產(chǎn)品銷 售收入－總成本費(fèi)用－產(chǎn)品銷售稅金及附加； ⑵根據(jù)國(guó)家規(guī)定，企業(yè)繳納所得稅稅率為 33%。 ⑺其他費(fèi)用，包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等支出，按經(jīng)營(yíng)收入的 5%計(jì)， 34 正常年為 萬(wàn)。 ⑸攤銷費(fèi)，其他費(fèi)用全部計(jì)入遞延資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，攤銷年限 5 年，年攤銷費(fèi) 萬(wàn)元。 ⑶工資福利費(fèi) 本項(xiàng)目固定定員 12 人，人均年收入按 萬(wàn)元計(jì)，季節(jié)工根據(jù)工作需要 2 個(gè)月計(jì)算，需 6 人次，人均按 500 元／月計(jì)，福利費(fèi)按工資的 14％計(jì)，則項(xiàng)目正常年工資及福利費(fèi)為 萬(wàn)元。 電費(fèi)：本項(xiàng)目總負(fù)荷為 126 千瓦，每天有效運(yùn)營(yíng) 8 小時(shí)，生產(chǎn)期 180天，工業(yè)用電電費(fèi) 元 /千瓦時(shí)，同時(shí)率為 80%計(jì)，正常運(yùn)營(yíng)年份年電費(fèi)為 萬(wàn)元。 ⑵外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi) 水費(fèi)：本項(xiàng)目一次性注水量 116 米 3/小時(shí)，以后每小時(shí)補(bǔ)水量 1 米 3/小時(shí)。 蘋果包裝分精品包裝和普通包裝，精品包裝 500 噸，每箱 5 公斤；普通包裝 500 噸，每箱 10 公斤；特色類蔬菜年包裝費(fèi) 5 萬(wàn)元。 正常運(yùn)營(yíng)年應(yīng)交稅費(fèi) 萬(wàn)元，見附表 114。正常運(yùn)營(yíng)年收入為 萬(wàn)元。 （ 4）項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 8%。為合理調(diào)配倉(cāng)容，設(shè)計(jì)保鮮庫(kù)年運(yùn)行時(shí)間180 天，年貯存果品 1000 噸 ，蔬菜 500 噸 ，年運(yùn)行期內(nèi)周轉(zhuǎn)次數(shù) 次。 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分析表 表 51 序 號(hào) 建 設(shè) 內(nèi) 容 投 資 額 (萬(wàn)元 ) 所 占 比 例 (%) Ⅰ 第一部分：工程費(fèi)用 土建工程 設(shè)備費(fèi) Ⅱ 第二部分：其他費(fèi)用 Ⅲ 預(yù)備費(fèi) Ⅳ 建設(shè)期利息 合計(jì) 31 項(xiàng)目總估算表 表 52 32 6 投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)說(shuō)明 （ 1）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要依 據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法