試用財務(wù)管理手冊(參考版)
2024-09-03 10:14本頁面
【正文】 第 23 頁 共 28 頁 附表： 附表 1 東莞市愛怡寶寶婦兒用品有限公司盤點表 年 月 序號 名稱及規(guī)格 上 期結(jié)存數(shù) 本期入庫數(shù) 本期出庫數(shù) 本期結(jié)存數(shù) 數(shù)量 金額 調(diào)入數(shù) 金額 購入數(shù) 金額 調(diào)出數(shù) 金額 銷售數(shù) 金額 數(shù)量 金額 備注 附表 2 第 24 頁 共 28 頁 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 編制單位：愛怡寶寶婦兒用品有限公司 2020 年 4 月 單位：元 資 產(chǎn) 行次 年 初 數(shù) 期 末 數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 行次 年 初 數(shù) 期 末 數(shù) 流動資產(chǎn)： 流動負(fù)債： 貨幣資金 1 短期借款 51 短期投資 2 應(yīng)付票據(jù) 52 應(yīng)收票據(jù) 3 應(yīng)付帳款 53 應(yīng)收帳款 4 預(yù)收帳款 54 減：壞帳準(zhǔn)備 5 其他應(yīng)付款 55 應(yīng) 收帳款凈額 6 應(yīng)付工資 56 預(yù)付帳款 7 應(yīng)付福利費 57 其他應(yīng)收款 8 應(yīng)交稅金 58 存貨 9 未付利潤 59 其中：在建開發(fā)產(chǎn)品 10 其他未交款 60 待攤費用 11 預(yù)提費用 61 待處理流動資產(chǎn)凈損益 12 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 62 一年內(nèi)到期的長期債券投資 13 其他流動負(fù)債 63 其他流動資產(chǎn) 14 流動負(fù)債合計 70 流動 資產(chǎn)合計 20 長期負(fù)債： 長期投資： 長期借款 71 長期投資 21 應(yīng)付債券 72 固定資產(chǎn)： 長期應(yīng)付款 73 固定資產(chǎn)原價 24 遞延出租收入 81 減：累計折舊 25 其他長期負(fù)債 82 固定資產(chǎn)凈值 26 其中：住房周轉(zhuǎn)金 83 固定資產(chǎn)清理 27 長期負(fù)債合計 87 固定資產(chǎn)購建支出 28 遞延稅項： 待處理固定資產(chǎn)凈 損失 29 遞延稅款貸項 88 固定資產(chǎn)合計 35 負(fù)債合計 90 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益： 無形資產(chǎn) 36 實收資本 91 遞延資產(chǎn) 37 資本公積 92 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計 40 盈余公積 93 其他長期資產(chǎn)： 其中：公益金 94 其他長期資產(chǎn) 41 本年利潤 95 第 25 頁 共 28 頁 遞延稅項： 未分配利潤 遞延稅款借項 42 所有者權(quán)益合計 99 資產(chǎn)總計 50 負(fù)債所有者權(quán)益總計 100 附表 3 損 益 表 編制單位：愛怡寶寶婦兒用品有限公司 2020 年 4 月 項 目 本月數(shù) 本年累計 一 .主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 二 .主營業(yè)務(wù)利潤 減 :管理費用 財務(wù)費用 營業(yè)費用 加：其他業(yè)務(wù)利潤 三 .營業(yè)利潤 (虧 ) 加 :投資收益 補貼收入 營業(yè)外收入 減 :營業(yè)外支出 四 .利潤總額 (虧 ) 減：所得稅 第 26 頁 共 28 頁 五：凈利潤 附表 4 財 務(wù) 狀 況 表 2020 年 3 月 31 日 科目 現(xiàn)金 銀行 合計（金額） 備注 上月金額結(jié)轉(zhuǎn)數(shù) 本月收入款 本月支出款 本月結(jié)存 支 出 狀 況 表 科 目 現(xiàn)金 /銀行存款 備注 將現(xiàn)金存入銀行 提取現(xiàn)金備用 銀行間轉(zhuǎn)賬 付管理費用 付財務(wù)費用 付 貨 款 付店面租金 付應(yīng)付帳款 付各店工資 付總部應(yīng)付工資 付應(yīng)付福利費 付短期借款 付庫存商品 付營業(yè)外支出 付其他應(yīng)收款 付其他應(yīng)付款 付固定資產(chǎn) 第 27 頁 共 28 頁 付營業(yè)稅金及附加 付無形資產(chǎn) 付待攤費用 本月合計 附表 5 愛怡寶寶出差申請表 出差人姓名 部門 職位 事 由 日 期 自 年 月 日 時起至 年 月 日 時止計 天 出差地點 同行人員 預(yù)支差旅費 萬 仟 佰 拾 元整 ￥ 預(yù)計費用 萬 仟 佰 拾 元整 ￥ 備 注 出差人： 部門主管： 行政部： 總經(jīng)理： 第 28 頁 共 28 頁 附表 6 愛怡寶寶報銷單 部門； 年 月 日 序號 項目 摘 要 金額 備注 附件 張 合 計 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 報銷人 部門負(fù)責(zé)人 財務(wù) 總經(jīng)理 。交接完畢后，交接雙方經(jīng)辦人和監(jiān)交人應(yīng)當(dāng)在會計檔案移交清冊上簽名或蓋章。移交會計檔案的單位，應(yīng)當(dāng)編制會計檔案移交清冊，列明應(yīng)當(dāng)移交的會計檔案名稱、卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號，應(yīng)保管期限、已保管期限等內(nèi)容。 第九條 建設(shè)單位在項目建設(shè)期間形成的會計檔案，應(yīng)當(dāng)在辦理竣工結(jié)算后移交給建設(shè)項目的接受單位，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。 第 22 頁 共 28 頁 第八條 使用電子計算機進(jìn)行會計核算，應(yīng)當(dāng)保存打印出的紙質(zhì)會計檔案。單獨抽出立卷的會計檔案，應(yīng)當(dāng)在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。 四、監(jiān)銷人在銷毀會計檔案前，按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容清點核對所要銷毀的會計檔案；銷毀后，應(yīng)在會計檔案銷毀
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1