【正文】 。因此，除了需盡快采取請款手續(xù)外，在貨款收訖之前，必須經(jīng)常留心其發(fā)展。為達(dá)此目的，要不斷與顧客、生產(chǎn)部門 保持密切聯(lián)系，這樣才能使設(shè)計迅速確定。 四、 受理訂貨的合同 受理訂貨的合同，原則上以文書方式，雙方互相交換，如此才能使與顧客訂立的契約內(nèi)容確實(shí)。 適用范圍：銷售人員 一、事務(wù)范圍 1. 處理銷售方面的事項(xiàng)； 2. 從定價、報價到貨款回收為止的一切與銷售有關(guān)實(shí)務(wù)； 3. 因銷售而發(fā)生的會計記賬事務(wù)； 4. 廣告、宣傳業(yè)務(wù)； 二、定價 定價時除對工廠的成本進(jìn)行調(diào)查外，還須參酌其他同業(yè)公司及市場行情，力求確實(shí)、妥切。 出納員必須在掌握銀行存款余額的情況下簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，否則造成空頭支票，責(zé)任由出納員承擔(dān)。 報帳時，必須逐級審批，經(jīng)總經(jīng)理簽字，財務(wù)方可辦理。 任何人借款都必須填寫借款單，由部門經(jīng)理審批，傳總經(jīng)理審批后方可支付 四 、 收據(jù)管理與報帳制度 開錯的收據(jù)，必須全套留存在本收據(jù)本內(nèi)，不準(zhǔn)撕下廢棄。 采購員采購后結(jié)帳后，要 及時報帳。 會計出納要不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款。 WELLTY昆山威爾迪精密模具有限公司 第 16 頁 出納人員從銀行購回支票，首先要按號碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。出租銀行帳號，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。 8 因公外出，按出差地點(diǎn)、時間、計算往返旅費(fèi)，并提前向財 會人員提出用款計劃，返回后三日內(nèi)應(yīng)主動到財會報帳。 6 因工作責(zé)任心不強(qiáng)，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)金丟失、被盜，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任，并賠償損失。 4 各部門當(dāng)天收入的現(xiàn)金，財務(wù)室要及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過限額規(guī)定。 適用范圍：公司全體員工 一、現(xiàn)金管理制度 1 遵守 現(xiàn)金收、支兩條線 的原則，嚴(yán)禁私自坐支、挪用。財務(wù)人員 ，應(yīng)根據(jù)及時性 配比性要求掌握好報銷的時間，原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報銷。同時，還需核對和確保部門主管、財務(wù)負(fù)責(zé)WELLTY昆山威爾迪精密模具有限公司 第 15 頁 人、總經(jīng)理都已確認(rèn)簽字，無誤后，按照安排的方式報銷款項(xiàng)。 ⑸總經(jīng)理審批：總經(jīng)理進(jìn)行最后的審批，查看費(fèi)用是否合理，相關(guān)人員是否已確認(rèn)簽字。 ⑷財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核：審核費(fèi)用項(xiàng)目是否按照報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，是否符合公司相關(guān)規(guī)章制度，相關(guān)人員是否確認(rèn)簽字。票據(jù)是完善，數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確，粘貼是否牢固、有序、平整。報銷單據(jù)一律使用藍(lán)黑色、黑色鋼筆或簽字筆。 WELLTY昆山威爾迪精密模具有限公司 第 14 頁 財務(wù)管理 費(fèi)用報銷制度 目的： 為 了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，合理控制經(jīng)營費(fèi)用，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，根據(jù)本公司經(jīng)營活動具體情況，特制訂本制度。 對用量或金額較大，領(lǐng)用次數(shù)頻繁的物資應(yīng)每月盤點(diǎn)一次，對于所有存貨至少要一年徹底清查一次。 五 、庫存管理 倉庫管理員應(yīng)填寫各種存貨明細(xì)賬，并根據(jù)出入庫單進(jìn)行賬簿登記，經(jīng)常與財務(wù)核對賬目，實(shí)地盤點(diǎn)實(shí)物，保證賬賬相符，賬 實(shí)相符。 四、原材料報廢處置 因使用不當(dāng)，管理不善等原因引起原材料報廢不能使用的，應(yīng)報有關(guān)負(fù)責(zé)人，經(jīng)研究決定由責(zé)任人賠償?shù)?，出具處罰公告。 二、入庫 貨物入庫時，倉庫管理員應(yīng)核對實(shí)收貨物的品名，數(shù)量，規(guī)格型號是否與采購申請單一致，并檢驗(yàn)貨物的質(zhì)量是否符合要求，確認(rèn)后 開具入庫單，采購人員與倉庫管理員簽字確認(rèn)。 存貨管理制度 WELLTY昆山威爾迪精密模具有限公司 第 13 頁 目的： 為使存貨管理工作規(guī)范化，保證倉庫和庫存物資的安全完整，更好地為公司經(jīng)營管理服務(wù)，結(jié)合本公司的具體情況，特制訂本規(guī)定。（具體采購流程見采購流程圖） 采購入庫 貨物入庫時，倉庫管理員應(yīng)核對實(shí)收貨物的品名，數(shù)量，規(guī)格型號是否與采購申請單一致，并檢驗(yàn)貨物的質(zhì)量是否符合要求，確認(rèn)后開具入庫單，采購人員與倉庫管理員簽字確認(rèn)。 包括機(jī)器設(shè)備、新建、改建項(xiàng)目需用物資。 辦公用品采購 包括：辦公耗材、其它零星物資、培訓(xùn)資料、書刊等。 WELLTY昆山威爾迪精密模具有限公司 第 12 頁 適用范圍：采購人員、倉庫管理人員 一 、采購分類 生產(chǎn)物資采購 包括：生產(chǎn)用原材料、輔料、包裝、外協(xié)構(gòu)件、五金配件、勞保用品等。 ⑸ 特殊或緊急情況處置可突破加班時間限制和常規(guī)程序，但須事后補(bǔ)充有關(guān)手續(xù)。 ⑶ 在監(jiān)督檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)虛報加班的，取消加班費(fèi)，其并根據(jù)情節(jié)輕重對有關(guān)人員進(jìn)行處分。 七 、 罰則 ⑴ 因工作需要而被指派加班時，無特殊理由推諉者，按曠工情節(jié)論處。