【正文】 附表 12 新增設(shè)備明細(xì)表 車間 序號 設(shè)備名稱 型號規(guī)格 設(shè)備臺數(shù)（臺） 裝機(jī)容量（千瓦） 設(shè)備價格（萬元） 制造廠 備注 新增 每臺 合計 單價 共計 1 數(shù)控車床 32 20 640 沈陽 2 法蘭盤數(shù)控磨床 48 22 1056 無錫 3 熱處理 淬 火生產(chǎn)線 4 36 144 河南 4 熱處理回火生產(chǎn)線 2 34 68 蘇州 5 小 套 圈自動生產(chǎn)線 4 135 540 上海 6 法蘭盤自動生產(chǎn)線 6 182 1092 湖北 7 自動裝配線 3 560 1680 韓國 8 集中潤滑總站 1 113 113 沈陽 9 數(shù)控加工中心 10 34 340 臺灣 10 壓力機(jī) 8 4 32 山東 11 試驗機(jī) 6 16 96 河南 12 激光打字機(jī) 2 9 18 13 檢測設(shè)備 160 128 14 電纜及配電柜 79 合 計 286 6026 。 綜上所述，本項目建設(shè)符合現(xiàn)行的國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)的帶ABS轎車輪轂軸承單元銷售前景很好，在國內(nèi)外市場具有很強(qiáng)的競爭力，經(jīng)濟(jì)效益顯著，所以本項目是可行的。 項目達(dá)產(chǎn)后可新增銷售收入 28000萬元，新增銷售利潤 萬元，新增銷售稅金 萬元，投資利潤率 %，投資利稅率 %，投資回收期 （所得稅后） 為 年。 本項目所需的部分零件軸承滾子、內(nèi)外套圈等加工利用原有的加工設(shè)備，可以減少投資。 本項目旨在充分發(fā)揮公司現(xiàn)有的資源優(yōu)勢，擴(kuò)建改造帶 ABS轎車輪轂軸承單元生產(chǎn)能力，滿足國家關(guān)鍵汽車零部件國產(chǎn)化的需要，同時擴(kuò)大企業(yè)出口創(chuàng)匯能力。主要財務(wù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)效益較好，項目在經(jīng)濟(jì)上可行。 財務(wù)評價結(jié)論 綜上分析，本項目實施后，項目固定資產(chǎn)投資 9495 萬元，流動資金 3980 萬元。 （ 2） 敏感性分析 在項目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有銷售收入、經(jīng)營成本、投資和產(chǎn)量，各單因素在正負(fù) 10%的范圍內(nèi)變化時對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度見表 112。（銷售收入 變動成本 銷售稅金及附加） ]100% =[247。 通過以上分析，說明項目具有較強(qiáng)的清償能力。流動比率和速動比率在項目投產(chǎn)后各年分別在 200%和 120%以上。 資產(chǎn)負(fù)債表詳見附表 11。 資金來源與運用表詳見附表 10。 清償能力分析 37 本項目申請銀行長期借款 7000 萬元，年利率為 %（中國人民銀行現(xiàn)行利率），以項目產(chǎn)生的未分配利潤、固定資產(chǎn)折舊及攤銷費作為償還長期借 款本金的資金來源，長期借款償還期為 年（含建設(shè)期 1年）。 表 111 盈利能力指標(biāo)對比表 指標(biāo)名稱 本項目評價指標(biāo) 行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo) 投資利潤率 % 9% 投資利稅率 % 12% 財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % 11% 財務(wù)內(nèi)部收益率 （所得稅后） % 投資回收期（所得稅前） 10年 投資回收期（所得稅后） 財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） 財務(wù)凈現(xiàn)值（ 所得稅后） 以上對比結(jié)果表明，本項目各項財務(wù)評價指標(biāo)明顯優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)，項目財務(wù)盈利能力較強(qiáng)。（固定資產(chǎn)投資 +流動資金） ] 100% =（ 247。（固定資產(chǎn)投資 +流動資金） ]100% =（ 247。詳見附表 7。 總成本費用估算詳見附表 6。參照公司提供的資料，按經(jīng)營成本的 22%估算。 （ 5）修理費 固定資產(chǎn)修理費用按固定資產(chǎn)原值的 %計提。詳見附表 5。 （ 2）職工工資及福利 設(shè)計職工定員 326人，參照 XX地區(qū)工資水平及公司目前水平，按年人均 28000 元計算工資及福利總額，年工資及福利總額為 。各年銷售收入及銷售稅金估算詳見附表 4。 銷售稅金及附加為城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費附加及堤防費之和，分別按增值稅的 7%、 3%和 2%計算，增值稅率為 17%。 財務(wù)評價 銷售收入和銷售稅金 參考同類產(chǎn)品市場價格擬定本項目產(chǎn)品售價（不含稅價）為：外銷價 /套，內(nèi)銷價 140元 /套。 項目計算期及生產(chǎn)經(jīng)營計劃 擬建項目計算期 10 年，其中建設(shè)期 1年，第二年投產(chǎn)，達(dá)到設(shè)計能力的 80%，第三年達(dá)到設(shè)計能力的 100%。 34 11 經(jīng) 濟(jì) 分 析 概述 本經(jīng)濟(jì)分析根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)及規(guī)范，采用 “直接法 ”，分析預(yù)測項目投入與產(chǎn)出，計算各項效益費用指標(biāo)。 流動資金 按各年生產(chǎn)經(jīng)營計劃安排年度流動資金。 流動資金 正常年份流動資金需要量為 3980萬 元，全部由公司自籌。 項目總資金指固定資產(chǎn)投資與全部流動資金之和，共計 13475萬元。 流動資金需要量估算詳見附表 2。 表 101 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表 序 號 項 目 投 資 （萬元） 比例（ %） 備 注 1 建筑工程 含總圖等 40 萬元 2 設(shè)備購置及安裝調(diào)試等 3 其他費用 4 預(yù)備費 5 建設(shè)期利息 合 計 33 流動資金 參照公司實際流動資金周轉(zhuǎn)狀況，結(jié)合項目自身的特點，按詳細(xì)法估算流動資金需要量。 基本預(yù)備費按工程費用和其他費用之和的 4%估算。 室內(nèi)外公用動力管線、給排水、消防、供電及照明、通訊、總圖及環(huán)保等費用依據(jù)我院相關(guān)專業(yè)提供的資料估算。 項目實施計劃 見下表 內(nèi)容 1 3 4 8 5 6 4 7 5 8 6 9 7 10 8 11 9 12 11 12 完成可行性研究報告 廠房施工圖設(shè)計規(guī)劃 廠房及倉庫施工完成 設(shè)備考察 職工培訓(xùn) 設(shè)備購置 設(shè)備安裝調(diào)試 生產(chǎn)試運轉(zhuǎn) 生產(chǎn)考核 竣工驗收 32 10 投資估算及資金籌措 投資估算 固定資產(chǎn)投資 本項目新建生產(chǎn)廠房、試驗大樓及倉庫共計 30000平方米，參照當(dāng)?shù)叵鄳?yīng)建筑工程造價估算建筑工程投資 ,詳見投資估算表。 生產(chǎn)車 間操作工及輔助工培訓(xùn)內(nèi)容及程序： 認(rèn)識操作、檢測設(shè)備及加工過程使用的各種原材料、輔助材料、工裝夾具實物 → 學(xué)習(xí)操作新用設(shè)備、儀器 → 學(xué)習(xí)設(shè)備調(diào)整 → 學(xué)習(xí)認(rèn)識設(shè)備圖紙 → 學(xué)習(xí)設(shè)備制造原理及部件名稱 → 設(shè)備維護(hù)保養(yǎng) → 考試、考核。 新增人員崗前培訓(xùn)采用集中授課，統(tǒng)一考試方式，及其培訓(xùn)內(nèi)容及程序為： 入廠軍訓(xùn) → 企業(yè)文化（管理制度）培訓(xùn) → 法制培訓(xùn) → 消防、安全培訓(xùn) → 技術(shù)理論培訓(xùn)（機(jī)械制圖、加工工藝、檢測方法、設(shè)備操作程序及原理、設(shè)備維修與保養(yǎng)，各種原材料、輔料、備品配件的識別及使用方法） →ISO/TS16949 質(zhì)量管理體系培訓(xùn) → 考試、考核。因此，在實施本項目同時，對新增各類人員必須進(jìn)行崗前培訓(xùn)和崗位技能培訓(xùn)。 29 8 生產(chǎn)組織、勞動定員及人員培訓(xùn) 生產(chǎn)組織 本項目是在已具備生產(chǎn)條件下進(jìn)行的技術(shù)改造擴(kuò)建項目，生產(chǎn)組織管理不需設(shè)立新的管理機(jī)構(gòu)，只是少量增加管理人員，管理原則按原管理制度執(zhí)行。 工量夾具和砂輪是產(chǎn)品加工過程中使用的檢查用具和配件，要保證工量夾具的質(zhì)量，要保證職工掌握正確使用安裝，嚴(yán)格執(zhí)行工藝規(guī)程和安全操作規(guī)程，采用定額管理，避免或減少加工過程產(chǎn)生廢品和發(fā)生安全事故，實現(xiàn)節(jié)能目標(biāo)，達(dá)到節(jié)能目的。在進(jìn)行電氣線路設(shè)計時，充分考慮用電供電設(shè)備布局，盡可能減少管路輸電損耗，廠區(qū)照明全部使用節(jié)能型燈具。 28 主要設(shè)備和生產(chǎn)工藝主要生產(chǎn)設(shè)備配置國內(nèi)外最先進(jìn)的機(jī)加工設(shè)備，生產(chǎn)工藝主要流程選用國內(nèi)外最先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，以提高生產(chǎn)能力，降低能源消耗指標(biāo)，實現(xiàn)降低成本、節(jié)約能源的目標(biāo)。 要進(jìn)進(jìn)行全面能源管理。 節(jié)能設(shè)計采用先進(jìn)的生產(chǎn)工 藝技術(shù)路線和工藝流程。 本項目使用的主要原材料是鋼材，燃料及動力是電力，重要的輔助材料是生產(chǎn)用工量夾具和砂輪等，因此在實施本項目時盡量選用節(jié)能型設(shè)備，盡可能使用能源回收利用，在生產(chǎn)過程中要制定節(jié)能降耗措施，加強(qiáng)管理、改進(jìn)技術(shù)，盡可能地避免浪費能源，實現(xiàn)設(shè)計、生產(chǎn)、疏通全過程的有形能源和無形能源的綜合管理，取得最大的經(jīng)濟(jì)效益。 27 7 節(jié) 能 概述 能源是影響一個國家國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素之一，能耗的大小則是反映一個國家、一個企業(yè)科學(xué)技術(shù)和管理水平高低的重要標(biāo)志，在工程設(shè)計中要特別注意節(jié)約能源，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。生產(chǎn)中排除的少數(shù)廢水主要為磨加工、熱處理過程中的冷卻水及車間生活污水，實施技術(shù)改造后，生產(chǎn)中所產(chǎn)生的生產(chǎn)和生活廢水基本 是不含有機(jī)物的無害廢水，也不增加污水量，但公司還是按照環(huán)保部門要求修建四個沉淀池，將生產(chǎn)中排除的廢水再次沉淀后，由廠區(qū)管道排入城市污水系統(tǒng)。 同時在生產(chǎn)區(qū)內(nèi)實施綠化可以有效地防治粉塵的污染，調(diào)節(jié)小氣候，美化環(huán)境，有利于職工身心健康。 環(huán)境保護(hù) 設(shè)計采用的規(guī)范 本項目采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) （ 1）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》ＧＢ 8978－ 1996 （ 2）《大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》ＧＢ 16297－ 1996 （ 3）《工業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》ＧＢＪ 189－ 95 環(huán)保和綠化 本項目是新建標(biāo)準(zhǔn)廠房，根據(jù) 總圖布置，增加環(huán)保設(shè)備，建立輔助衛(wèi)生用房如廁所，更衣室等；職工配備工作服、工作帽、防護(hù)眼鏡。 為保證工人的身體健康，本項目根據(jù)國家有關(guān)部門頒發(fā)的《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》、《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》和三級 的工業(yè)衛(wèi)生等級等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行設(shè)計。 對生產(chǎn)中使用的有機(jī)化工原料、油料等易燃、易爆危險品配置專用庫房存放，設(shè)專人管理，對管理進(jìn)行培訓(xùn)，要求操作安全證上崗，制定領(lǐng)用回收管理制度，并在庫房內(nèi)外配置消防設(shè)備，使這些危險品遠(yuǎn)離火種和熱源，避免發(fā)生火災(zāi)和爆炸。 本項目生產(chǎn)車間的主要通道、出入口、配電室、樓梯等處均設(shè)事故安全標(biāo)識