【正文】 綜上所述，該工程合理利用了土地資源，采用節(jié)能環(huán)保措施，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益明顯，故該工程可行 。通過(guò)招投標(biāo)選定承包商，做好合同管理及協(xié)調(diào)工作，在項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程 中注意對(duì)質(zhì)量、工期、建設(shè)成本進(jìn)行全過(guò)程的動(dòng)態(tài)控制，市級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格按國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的要求控制，市級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格按國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的要求設(shè)計(jì)，盡量減少設(shè)計(jì)變更，如果對(duì)設(shè)計(jì)變更，必須按照國(guó)家的規(guī)定和合同的約定程序進(jìn)行，并考慮對(duì)建設(shè)成本及工期的影響，建議采用組織措施、經(jīng)濟(jì)措施、技術(shù)措施和合同措施，按照經(jīng)濟(jì)性原則、全面與全過(guò)程原則、責(zé)權(quán)利相結(jié)合原則、政策性原則，各類人員共同配合，莘縣由分項(xiàng)工程、分部工程、單位工程 、整體工程整體糾正和控制工程造價(jià)的偏差，確保工程質(zhì)量，是 54 建設(shè)工程按時(shí)按質(zhì)完成并投入使用，防止實(shí)際投資超投資 估算 新建教學(xué)樓工程中，需考慮原地基承載力、結(jié)構(gòu)安全因素，工程施工時(shí)需將保障教學(xué)的正常，并做好安全防護(hù)工作。 本項(xiàng)目的建設(shè)時(shí)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展的需要，是人民群眾對(duì)中小學(xué)教育事業(yè)的發(fā)展，有利于提高民族素質(zhì)，構(gòu)建和諧社會(huì)，因此有良好的社會(huì)效益。因此本項(xiàng)目的建設(shè)能取得良好的社會(huì)效益。 只有加強(qiáng)學(xué)校教育基礎(chǔ)能力建設(shè)，不斷改善辦學(xué)條件，改善學(xué)習(xí)環(huán)境，才能讓學(xué)生受到優(yōu)質(zhì)的教育，在“綠色校園”的氛圍中健康成長(zhǎng)，建成后的教學(xué)樓將是一個(gè)布局合理、新舊建筑協(xié)調(diào)、功能齊全、環(huán)境優(yōu)美、高檔次品味的一流現(xiàn)代化的學(xué)校。 提高教學(xué)水平，推動(dòng)教育事業(yè)的發(fā)展 ****外國(guó)語(yǔ)學(xué)校學(xué)校目前因建筑面積較小，與速猛增加的在校生規(guī)模矛盾日益明顯，教育質(zhì)量和辦學(xué)效益受到很大的限制，這嚴(yán)重制約 了學(xué)校的發(fā)展，無(wú)法滿足現(xiàn)代化教育教學(xué)的要求。 貫徹《義務(wù)教育法》，有利于提 高人口素質(zhì)、構(gòu)建和諧社會(huì)、促進(jìn)社會(huì)公平、全面建設(shè)小康社會(huì)。 由于第三次人口生于高峰的影響，目前我市中小學(xué)正面臨著新的發(fā)展高峰，這給我市中小學(xué)的教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和 52 校舍基本建設(shè)造成了新的壓力。全面推進(jìn)素質(zhì)教育，就要轉(zhuǎn)變教育觀念，改革人才培養(yǎng)模式，計(jì)價(jià)實(shí)行啟發(fā)式和探索式教學(xué)，要讓學(xué)生感受、理解知識(shí)產(chǎn)生和發(fā)展的過(guò)程，培養(yǎng)學(xué)生的科學(xué)精神和創(chuàng)新思維習(xí)慣 ，重現(xiàn)培養(yǎng)學(xué)生收集處理信息的能力、語(yǔ)言文字表達(dá)能力以及團(tuán)結(jié)協(xié)作和社會(huì)活動(dòng)的能力。預(yù)計(jì)從申請(qǐng)報(bào)告的編制到竣工驗(yàn)收需要 18 個(gè)月的時(shí)間 。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目前期階段工作包括項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告編制、項(xiàng)目審批。 ②施工監(jiān)理招標(biāo) 施工監(jiān)理對(duì)工程的質(zhì)量起著關(guān)鍵作用，進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)，選擇中標(biāo)單位。 （ 3） 招標(biāo)文件包括項(xiàng)目的技術(shù)要求、對(duì)投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)，投標(biāo)報(bào)價(jià)要求和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等所有實(shí)質(zhì)性要求和條件以及擬簽訂合同的主要條款。 招投標(biāo)程序 鑒于本項(xiàng)目法人目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力，該項(xiàng)目的招標(biāo)活動(dòng)委托給依法設(shè)立、從事招標(biāo)代理業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，具體程序 如下： （ 1） 本項(xiàng)目按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定先履行項(xiàng)目審批手續(xù)， 取得批準(zhǔn)后委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)。 四、招標(biāo)原則及招標(biāo)方案 招標(biāo)原則 為提高經(jīng)濟(jì)效益，保證工程質(zhì)量，縮短工程 建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，規(guī)范招標(biāo)、投標(biāo)活動(dòng)，保護(hù)社會(huì)公共利益和招標(biāo)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo) 50 投標(biāo)法》，編制了本項(xiàng)目的招投標(biāo)方案，在招標(biāo)過(guò)程中要遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，并應(yīng)當(dāng)接受 依法實(shí)施的監(jiān)督。 本工程屬于公用事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，且工程項(xiàng)目的過(guò)程內(nèi)容廣泛，工程成立項(xiàng)目建設(shè)指揮部，對(duì)工程建設(shè)按國(guó)家規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)。 財(cái)務(wù)科 編制項(xiàng)目建設(shè)資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)建設(shè)資金的全過(guò)程管理。 工程科 工程技術(shù)管理，工程質(zhì)量檢查監(jiān)督。中級(jí)職稱以上人員 5 名。 二、組織機(jī)構(gòu) 校長(zhǎng) 、副 校 長(zhǎng)、總工程師、總經(jīng)濟(jì)師各一名，下設(shè)計(jì)劃科、工程科、經(jīng)營(yíng)科、財(cái)務(wù)科、綜合科五個(gè)科室。 ****外國(guó)語(yǔ)學(xué)校 對(duì)本項(xiàng)目 建設(shè)十分重視，經(jīng)研究決定，成立專項(xiàng)建設(shè)機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施管理和支持。因此需不斷開(kāi)拓市場(chǎng)，提高競(jìng)爭(zhēng)能力，以維持一定的負(fù)荷率。 100 120 80 140 300 200 250 150 350 100 110 130 90 400 10 70 20 30 50 40 100 60 80 90 教學(xué)樓 利用率 % 0 營(yíng)業(yè)收入和成本 (萬(wàn)元 ) 45 敏感性分析表 表 10－ 7 序號(hào) 不確定因素 不確定因素變動(dòng)幅度 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 率 敏感度系數(shù) 基本方案 1 學(xué)費(fèi) 收入 10％ 10％ 2 建設(shè)投資 10％ 10％ 3 經(jīng)營(yíng)成本 10％ 10％ 根據(jù)敏感性分析表繪制敏感性分析圖，詳見(jiàn)敏感性分析圖10－ 2。 繪制盈虧平衡圖 詳見(jiàn)盈虧平衡圖 10－ 1。（營(yíng)業(yè)收入 可變成本） 100% ＝ 247。 53 損益和利潤(rùn)分配表 表 10－ 4 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì) 算 期 1 2 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 運(yùn)營(yíng)負(fù)荷 70 90 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 營(yíng)業(yè)收入 385 500 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 2 總成本費(fèi)用 3 利潤(rùn)總額 4 盈余公積金 5 公 益 金 6 可供分配利潤(rùn) 7 累計(jì)未分配利潤(rùn) 2862 54 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 表 10－ 5 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì) 算 期 01 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 現(xiàn)金流入 385 500 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 營(yíng)業(yè)收入 385 500 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他現(xiàn)金流入 2 現(xiàn)金流出 600 建設(shè)投資 600 500 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 3 凈現(xiàn)金流量（ 1－ 2） 600 500 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 600 1100 計(jì)算指標(biāo)：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i＝ 8％）＝ 萬(wàn)元 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 投資回收期 年 43 第七 節(jié) 不確定分析 一、盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷年份的營(yíng)業(yè)收入、成本費(fèi)用等數(shù)據(jù)，通過(guò)公式求得盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）。 根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，計(jì)算期內(nèi)各 年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。 1100 100％ ＝ ％ 二、動(dòng)態(tài)分析指標(biāo) 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 8％） ，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收率為 ％，項(xiàng)目投資回收期為 年（ 不 含建設(shè)期）詳見(jiàn)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 10－ 5。 1100 100％ ＝ ％ 項(xiàng)目自有資金利潤(rùn)率 項(xiàng)目自有資金利潤(rùn)率＝利潤(rùn)總額247。 第五節(jié) 財(cái)務(wù)盈利能力分析 一、靜態(tài)分析指標(biāo) 全部投資利潤(rùn)率 全部投資利潤(rùn)率＝利潤(rùn)總額247。 49 二、成本估算 正常年份，該項(xiàng)目總成本費(fèi)用 （以第 5年為例），總成本費(fèi)用估算表 10－ 3。 其他費(fèi)用。 修理費(fèi)。 本項(xiàng)目投資形成固定資產(chǎn)原值為 1100萬(wàn)元。 教 職 工定員為 120 人。 第三節(jié) 成本費(fèi)用估算 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 原材料及動(dòng)力費(fèi)：按要素成本估算進(jìn)行成本估算，所有原材料、輔助材料及動(dòng)力價(jià)格均以現(xiàn)價(jià)為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到運(yùn)營(yíng)期初的價(jià)格。 在校 人數(shù) 按 2200 名計(jì)算 。 六、財(cái) 務(wù)基準(zhǔn)收益率的選定 參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，確定本項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率為 8％。 四、年工作日 本項(xiàng)目工作日為 365 天。 二、項(xiàng)目計(jì)算期選取 本項(xiàng)目計(jì)算期分為建設(shè)期、試運(yùn)營(yíng)期和運(yùn)營(yíng)期，建設(shè)期為 一年半，運(yùn)營(yíng)期為 50年，項(xiàng)目計(jì)算期為 20 年。 47 第十章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 一、學(xué)校規(guī)模 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模，選定本項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模為 教室 56 個(gè)，計(jì)算機(jī)教師 2個(gè)，多功能教室 2個(gè)，圖書室 1個(gè) 。 財(cái)務(wù)科 編制項(xiàng)目建設(shè)資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)建設(shè)資金的全過(guò)程管理。 工程科 工程技術(shù)管理，工程質(zhì)量檢查監(jiān)督。中級(jí)職稱以上人員 5 名。 二、組織機(jī)構(gòu) 校長(zhǎng) 、副 校 長(zhǎng)、總工程師、總經(jīng)濟(jì)師各一名，下設(shè)計(jì)劃科、工程科、經(jīng)營(yíng)科、財(cái)務(wù)科、綜合科五個(gè)科室。 ****外國(guó)語(yǔ)學(xué)校 對(duì)本項(xiàng)目 建設(shè)十分重視，經(jīng)研究決定，成立專項(xiàng)建設(shè)機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施管理和支持。 全部資金由 學(xué)校自籌完成。 二、固定資產(chǎn)投資估算 根據(jù)本項(xiàng)目工程規(guī)劃設(shè)計(jì) 方案確定的建筑面積，結(jié)構(gòu)，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)費(fèi)用需要，參照國(guó)家、地方及有關(guān)部門建設(shè)項(xiàng)目概算編制方法，概算指標(biāo)以及其他有關(guān)規(guī)定估算，項(xiàng)目總投資為 1100萬(wàn)元。 第二節(jié) 投資估算 一、估算范圍 包括工程費(fèi)用、其他費(fèi)用、建設(shè)期借款利息和預(yù)備費(fèi)。 工程監(jiān)理費(fèi)：按工程費(fèi)用的 %計(jì)算。 人防設(shè)施占地建設(shè)費(fèi)： 元 / m2。 建設(shè)單位管理費(fèi)：按建安工程費(fèi)用的 %計(jì)。 場(chǎng)地勘察費(fèi)：按一般工程地質(zhì)勘察收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)列?！? 山東省建筑工程綜合定額 山東省安裝工程綜合定額 ****材料預(yù)算價(jià)格 有關(guān)設(shè)備及材料報(bào)價(jià) 東昌府區(qū)同類建筑造價(jià)情況 現(xiàn)行建筑工程投資估算的有關(guān)規(guī) 定 2020 年 ****城市總體規(guī)劃 ****開(kāi)發(fā)