【正文】 第五條 **農(nóng)村合作銀行對全轄基層支行業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，協(xié)調(diào)發(fā)展。 第三條 本辦法所稱信貸業(yè)務(wù)，系指向各類企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶、自然人提供的各類信用的 總稱，包括本外幣貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證、擔(dān)保等表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 **農(nóng)村合作銀行信貸管理辦法 35 第一章 總則 第一條 為規(guī)范農(nóng)村合作銀行各類信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營和管理，防范風(fēng)險，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行，特制定本辦法。 第二十二條 各支行 應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團(tuán)客戶的授信總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動性指標(biāo)、貸款本息償還 情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險預(yù)警線。通過信貸管理信息系統(tǒng)能夠有效識別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方， 使 集團(tuán)客戶的信息 能夠共享 ， 建立 集團(tuán)客戶貸款 的 風(fēng)險預(yù)警。 第十九條 總行 風(fēng)險管理部 每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。各支行應(yīng)將重大變化情況及時報告風(fēng)險管理部。 第十六條 發(fā)放 集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息： (一 )提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務(wù)事實的； (二 )未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的； (三 )利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的； (四 )拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財務(wù)活動監(jiān)督和檢查的； (五 )出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的； (六 )通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。對于集團(tuán)客戶內(nèi)部直 接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報告的真實性負(fù)責(zé)。 必要時，可要求集團(tuán)客戶聘請獨立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實性證明。 本辦法所指的超過風(fēng)險承受能力是指對單一集團(tuán)客戶授信總額超過本行資本凈額 13%以上或 本 行視為超過風(fēng)險承受能力的其他情況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財務(wù)狀況變化及時 作 出調(diào)整。集團(tuán)客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。主管機構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險預(yù)警通報等工作。 第七條 建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點相適應(yīng)的 管理機制， 由風(fēng)險管理 部負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險。根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。 對集團(tuán)客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險控制。 第四條 本 辦法 所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于 合作 銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致 本 行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給 本 行帶來其他損失的可能性。 本行可根據(jù)上述四個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實際需要確定單一集團(tuán)客戶的范圍。 **農(nóng)村合作銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法 第一章 總則 第一條 為切實防范風(fēng)險，促進(jìn) 合作 銀行加強對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理， 特 制定本 辦法 。 第十三條 委托貸款的利率調(diào)整、提前收回和延期歸還，均須憑委托方的書面通知以及借款人的同意認(rèn)可方能辦理。 ㈦向委托方支付利息或委托基金，會計分錄為： 借： 2622 委托及代理負(fù)債業(yè)務(wù) 委托貸款利息收入； 貸： 2021 活期存款 委托方戶。 30 ㈤結(jié)息時的賬務(wù)處理，會計分錄為： 借： 1392 委托及代理資產(chǎn)業(yè)務(wù) 委托貸款應(yīng)收利息； 貸： 2622 委托及代理負(fù)債業(yè)務(wù) 委托貸款利息收入。 ㈢根據(jù)委托方指定的委托對象及其他事項，辦理委托放款手續(xù)，會計分錄為： 借： 1392 委托及代理資產(chǎn)業(yè)務(wù) 借款人戶； 貸： 2021 活期存款。 ㈠委托方在本行開立存款賬戶，并將資金劃入該賬戶，會計分錄為： 借：轉(zhuǎn)存款或有關(guān)科目； 貸：活期存款 戶。 第三章 委托貸款業(yè)務(wù)的管理 第十一條 本行對委托貸款業(yè)務(wù)要建立相應(yīng)的臺賬、會計科目，進(jìn)行核算和反映。 第十條 委托方應(yīng)按貸款額度的一定比例一次性向本行支付委托貸款發(fā)放手續(xù)費，其手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)最低不低于貸款額度的 5?。 第八條 本行根據(jù)委托貸款合同確定相應(yīng)的機構(gòu)人員辦理 委托貸款業(yè)務(wù)，銜接委托方與借款方的關(guān)系，及時向委托方和上級行反映辦理委托業(yè)務(wù)過程中的情況和問題，管理委托貸款。委托貸款的期限必須在三個月以上（含三個月）。 29 第七條 委托人要根據(jù)委托貸款委托合同，及時在本行開立委托貸款基金賬戶，將委托貸款資金存入該賬戶。本行要對委托人資格、 委托人委托資金來源和用途等基本情況進(jìn)行審查，重點審查委托人資金來源是否是本行借款，委托資金來源和運用是否符合國家法律政策的規(guī)定，委托貸款利率是否符合人民銀行的規(guī)定等。 第五條 開辦委托貸款業(yè)務(wù)的本行分支機構(gòu)，需報總行審批。 第四條 本行根據(jù)委托方指定的委托對象、用途、期限、利率、項目承辦單位、受益人等，辦理委托貸款業(yè)務(wù)。 第二條 本行開辦委托貸款業(yè)務(wù)，其宗旨是完善銀行服務(wù)功能，滿足社會各方面的需求。 28 第二十條 本實施細(xì)則自印發(fā)之日起實施。 第十九條 重大突發(fā)事件的處置按照屬地管理的原則進(jìn)行。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責(zé)任。 第十七章 重大突發(fā)事件的報告實行問責(zé)制。各支行要指定一名同志具體負(fù)責(zé)此項工作，將名單和聯(lián)絡(luò)電話報總行辦公室備案。 第四章 責(zé)任追究 第十五條 重大突發(fā)事件 報告應(yīng)落實工作責(zé)任。 第十三條 各支行在重大突發(fā)事件的處置工作完成后，應(yīng)及時將該事件的處置結(jié)果報告總行，總行將處置結(jié)果報告 **辦事處。辦公室負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)事件的實際情況，及時報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時指派相關(guān)職能部門對事件進(jìn)行調(diào)查核實，并按規(guī)定上報 **辦事處。 第十一條 重大突發(fā)事件的報送由總行、支行負(fù)責(zé)人簽發(fā)；主要負(fù)責(zé)人因特殊原因無法簽發(fā)的，經(jīng)主要負(fù)責(zé)人授權(quán)，可由其他負(fù)責(zé)人簽發(fā)。 第十條 《重大突發(fā)事件報告》內(nèi)容應(yīng)要素齊全，應(yīng)說明事件的起因、時間、地點、當(dāng)前的情況，已采取的措施、事態(tài)發(fā)展預(yù) 測，造成的影響等情況。 第九條 總行統(tǒng)一以《重大突發(fā)事件報告》形式（見附件），通過傳真上報重大突發(fā)事件，涉密內(nèi)容由支行負(fù)責(zé)人直接上報。 第三章 報告要求 第七條 重大突發(fā)事件由各支行向 總行報送，總行向 **辦事處報送，逐級上報。 第六條 重大突發(fā)事件報告標(biāo)準(zhǔn) ㈠總行、支行班子成員發(fā) 生貪污、挪用、賄賂、侵占等違法違紀(jì)案件或涉嫌違法被司法機關(guān)采取強制措施，一般工作人員發(fā)生涉及金額在 100 萬元以上的違法違紀(jì)案件； ㈡搶劫支行網(wǎng)點及運鈔車，盜竊現(xiàn)金 10萬元以上的案件和詐騙案件； ㈢發(fā)生火災(zāi)事故、重大交通事故、員工因公非正常死亡等重大治安災(zāi)害事故； ㈣直接經(jīng)濟(jì)損失 100 萬元以上的自然災(zāi)害； ㈤新發(fā)生單戶不良貸款或資金 1000 萬元以上； 26 ㈥重要數(shù)據(jù)、賬冊、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失；綜合業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)或人民銀行支付結(jié)算系統(tǒng)在本市范圍內(nèi)中斷 6 小時以上，嚴(yán)重影響正常工作開展的事件； ㈦發(fā)生金融擠兌事件 ； ㈧總行、支行班子成員在任職期間發(fā)生被綁架或被限制人身自由、叛逃、失蹤或非正常死亡等事件； ㈨聚眾到總行、各支行上訪、請愿、靜坐、示威，甚至沖擊、圍攻的事件； ㈩盜竊出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響到金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟(jì)秩序混亂的事件。 第四條 **農(nóng)村合作銀行總行辦公室負(fù)責(zé)具體組織重大突發(fā)事件的報告工作，各職能部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)做好與重大突發(fā)事件報告相關(guān)的工作。 第二條 **農(nóng)村合作銀行總行負(fù)責(zé) 全行重大突發(fā)事件報告工作的組織、管理和協(xié)調(diào)。貸審委決策失誤造成損失的，由貸審委參加討論同意人員集體承擔(dān) 10%的責(zé)任； （三）貸審委批準(zhǔn)貸款收回后續(xù)貸的，信貸和風(fēng)險審核人員、貸審委審批人員不再承擔(dān)責(zé)任。 （三）當(dāng)年新增貸款單筆 1500 萬元（含）以內(nèi)的貸款。（未盡事宜按 ***銀 [2021]145 號文件為準(zhǔn)執(zhí)行）。 五、貸審會貸款審批權(quán)限 （一）本行與內(nèi)部人及股東關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方及交易金額按 ***銀 [2021]145號規(guī)定認(rèn)定。 四、貸款審批委員會質(zhì)詢 （一）支行上報總 行審批貸款必須按照貸款審批流程要求經(jīng)信貸管理部（個人業(yè)務(wù)部）及風(fēng)險管理部等部門審核同意后上報貸審委；信貸管理部（個人業(yè)務(wù)部）審核崗和風(fēng)險管理部審核人員匯報借款企業(yè)審核情況，對貸審委成員的質(zhì)詢予以解答； （二）貸審委成員經(jīng)質(zhì)詢后，按照少數(shù)服從多數(shù)原則，同意與否當(dāng)場表決，并在記錄簿上簽名存檔。審批其他上報貸審委貸款，參加人員中有表決權(quán)的人員不得少于 3 人，由召集人臨時指定。 貸款審批委員會由分管信貸副行長負(fù)責(zé)召集。 二、貸款審批委員會議事內(nèi)容 （一）各項信貸政策以及年度業(yè)務(wù)發(fā)展計劃； （二）超各支行（部）權(quán)限的優(yōu)質(zhì)客戶利率調(diào)整方案； （三）超支行（部）審批權(quán)限的貸款； （四）年度不良貸款清收、退出客戶確定方案； （五）信貸人員調(diào)整方案； （六）新產(chǎn)生不良貸款問責(zé)及問責(zé)后 處理方案； （七）年度內(nèi)涉及各支行（部）信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的指標(biāo)調(diào)整； （八）其他需要向貸款審批委員會提交的事項。總行分管信貸副行長任貸審委主任。 ⑸員工的一般獎懲由行長辦公會議決定，其行政處分由紀(jì)委提出方案，報總行黨委研究決定。 23 ⑷支行行長、副行長、總行各部室負(fù)責(zé)人的任免、調(diào)動由行長提名，總行黨委研究決定。一般員工調(diào)入其他 支行的，由人事監(jiān)察部提出方案，報行長辦公會議討論決定。 ⑴招聘員工計劃（含短期合同工、服務(wù)站人員）由行長班子提出方案，報黨委討論決定，由行長班子組織實施。一般員工的管理由行長班子決策，報董事長、監(jiān)事長備案。審計部負(fù)責(zé)對全行費用開支的監(jiān)督，每季對總行機關(guān)費用開支進(jìn)行審計，每半年對支行費用開支進(jìn)行審計，并將審計情況進(jìn)行通報。 ③ 對物品的購置、分發(fā)由辦公室建立登記制度，實行辦公用品領(lǐng)用制度。 ⑷報銷制度 ①報銷憑證，必須由經(jīng)辦人、證明人、審批人簽字。 辦公室：負(fù)責(zé)分管總行在管理過程中發(fā)生的各項費用。 ⑵管理范圍 會計財務(wù)部：負(fù)責(zé)制訂全年計劃，核算各項經(jīng)費收支，事后監(jiān)督。 3．總行機關(guān)經(jīng)費使用管理制度 ⑴管理原則 22 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，堅持“誰主管，誰負(fù)責(zé)”的原則，一切經(jīng)費實行收支兩條線，會計財務(wù)部管賬，辦公室管錢 。 2．支行費用審批權(quán)限 ⑴支行應(yīng)上報總行審批的財務(wù)費用開支，單筆金額在 1萬元（不含）以下的，由會計財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批。作出的集體決策意見必須經(jīng)與會者三 分之二以上人員同意并簽字。由行長、副行長、會計財務(wù)部、信息科技部、辦公室負(fù)責(zé)人組成，分管行長任主任。按《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》執(zhí)行。貸款審批委員會討論結(jié)果報董事長，必要時董事長可行使否決權(quán)。超授權(quán)范圍的貸款報董事會審查批準(zhǔn)。 ⑵貸款審批權(quán)限。貸款授信實行董事長一票否 決制。 2．信貸管理權(quán)限 ⑴貸款授信權(quán)限。參加會議人數(shù)必須達(dá)到貸款審批委員會總?cè)藬?shù)的三分之二及以上，作出的集體決策意見必須經(jīng)與會者三分之二及以上人員同意并簽字。由行長、副行長、信貸管理部、風(fēng)險管理部、會 21 計財務(wù)部、審計部負(fù)責(zé)人組成。涉及業(yè)務(wù)操作的文件需要復(fù)印保留的由 辦公室統(tǒng)一組織。閱文者收到文件后，應(yīng)及時閱讀。收到上級來文，辦妥收文手續(xù)后，由辦公室送領(lǐng)導(dǎo)閱示。除以董事會名義上報或下發(fā)的文件和對外發(fā)文及制度、規(guī)章性文件由董事長簽發(fā)，以及以監(jiān)事會名義上報或下發(fā)的文件由監(jiān)事長簽發(fā)外，其他日常事務(wù)管理性文件由行長簽發(fā)。⑸研究決定重要事項。⑶部署安排階段性工作。⑴ 傳達(dá)貫徹上級的指示精神。會議紀(jì)要由行長簽發(fā)，報董事長、監(jiān)事長備案。行務(wù)會議根據(jù)需要不定期召開，每季應(yīng)不少于一次。行務(wù)會議一般提前三天通知。 2．議事規(guī)則。行務(wù)會議由行長、副行長及各部室負(fù)責(zé)人組成，辦公室主任負(fù)責(zé)會議記錄。⑻其他需要研究的事項。⑹研究全行財務(wù)收支預(yù) 算方案。⑷提出機構(gòu)網(wǎng)點調(diào)整方案。⑵研究部署全行的業(yè)務(wù)經(jīng)營工作。 3．研究范圍。行長辦公會議貫徹執(zhí)行情況的檢查、催辦由分管行長負(fù)責(zé)。行長辦公會議根據(jù)需要可確定有關(guān)負(fù)責(zé)人列席。行長辦公會議由行長召集并 主持，議題由行長確定。行長辦公會議由行長、副行長組成，辦公室主任負(fù)責(zé)會議記錄。 行長 **：分管人事監(jiān)察部、信貸管理部、審計部、辦公室工作； 副行長 **：分管會計財務(wù)部、信息科技部、保衛(wèi)部、風(fēng)險管理部、營業(yè)部工作。 **農(nóng)村合作銀行行長經(jīng)