x電信企業(yè)培訓(xùn)材料-建立成本分配體系(ppt24)-成本管理(參考版)
2024-08-23 11:43本頁(yè)面
【正文】 到 3個(gè)月內(nèi)完成 1 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo) * 34 核心項(xiàng)目成員 * 2 熟悉成本結(jié)構(gòu)和建模的人 23 熟悉流程的人 510 收集數(shù)據(jù)的人 所需潛在資源 1 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo) * 4 核心項(xiàng)目成員 * 1 熟悉網(wǎng)絡(luò)和基礎(chǔ)設(shè)施的人 1 財(cái)務(wù)計(jì)劃專家 1 IT 專家 510 兼職人員備用 (產(chǎn)品計(jì)劃、工程、能力計(jì)劃、實(shí)施 ) 潛在資源需求 ? 對(duì)于圍繞中心小組的數(shù)據(jù)收集和建模至關(guān)重要 ? 前端結(jié)構(gòu)和設(shè)計(jì)對(duì)于確保平穩(wěn)的可擴(kuò)展性和實(shí)施很重要 ? 努力需要大量的資源 ? 全部實(shí)施需要很長(zhǎng)時(shí)間，但是可以很快得到早期結(jié)果 CTE/011129/SHMZ(2020GB) 24 ABC的實(shí)施流程 核心流程定義 將核心流程分為子流程 將成本分配到子流程 實(shí)用成本驅(qū)動(dòng)要素原則計(jì)算產(chǎn)品成本 核心流程 ? 流程等級(jí) 核心流程 成本中心 子流程 核心流程 子流程 ? 參照物 產(chǎn)品 實(shí)用成本驅(qū)動(dòng)要素 準(zhǔn)備階段 計(jì)算階段 (進(jìn)行數(shù)據(jù)重復(fù)收集和計(jì)算 ) 銷售 服務(wù) 營(yíng)銷 。 從第一天起制定文件規(guī)則、機(jī)制和數(shù)據(jù) ? 在組織內(nèi)盡早溝通新的成本規(guī)則 ? 制定正確的期望值：成本模式支持費(fèi)率應(yīng)用、長(zhǎng)期價(jià)格制定、轉(zhuǎn)讓定價(jià)和（間接）改進(jìn)效率 ? 盡早收集基準(zhǔn)比較信息 (ABC, 網(wǎng)絡(luò) )和文件 /論據(jù)差異 不應(yīng)該 ? 制定 3個(gè)不同的模式， 其規(guī)則不一致 /相沖突，且界面界定的不好 (再次計(jì)算 , ‘ 損失 ’ 成本 ) ? 在合適的模式規(guī)則的理論討論中浪費(fèi)時(shí)間 ? 項(xiàng)目或組織單元人員不足，導(dǎo)致成本計(jì)算最后期限不斷拖延 ? 由于無(wú)休止地起草 IT規(guī)格，推遲試點(diǎn)和收集信息 ? 僅將重點(diǎn)剛在建立模式和信息收集方面，而對(duì)結(jié)果的正確性和與第三方溝通的能力了解得很少 ? 希望中層和高層領(lǐng)導(dǎo)能夠從一開(kāi)始就接受成本規(guī)則 ? 將降成本模式作為通用的工具推銷，用來(lái)支持投資決策、模擬任何的網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì) /技術(shù)或支持戰(zhàn)術(shù)式定價(jià) ? 假設(shè)組織內(nèi)部都了解基準(zhǔn)比較，或是在市場(chǎng)上可直接獲得基準(zhǔn)比較 CTE/011129/SHMZ(2020GB) 20 ABC的 ? 應(yīng)該 ? 與 ? 不應(yīng)該 ? 應(yīng)該 ? 制定現(xiàn)實(shí)的最后期限；允許質(zhì)疑流程等級(jí)的時(shí)間 ? 預(yù)計(jì)到資料的不足，特別是每個(gè)流程步驟的數(shù)量 ? 首先將重點(diǎn)放在核心流程 (如 , 網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、服務(wù)提供、收費(fèi) ) ? 確保在不同流程中、不同地區(qū) /樣本要素中方法的一致性 ? 比較自下而上的結(jié)果 (如：衡量的時(shí)間 ) 和經(jīng)校準(zhǔn)的結(jié)果 (所有分配的成本 )。 ? 對(duì)高峰期的不同定義對(duì)模型結(jié)果可能造成很大差別 ? 每（天）時(shí)間段的每分鐘成本根據(jù)實(shí)際網(wǎng)絡(luò)負(fù)載持續(xù)變化（在負(fù)載更高時(shí)，更多的網(wǎng)絡(luò)瓶頸意味著更高的容量成本） ? 應(yīng)該能反映較低負(fù)載水平網(wǎng)絡(luò)切片的較低成本 CTE/011129/SHMZ(2020GB) 11 基于使用時(shí)間的成本分配模型 (續(xù) ) 資料來(lái)源 : 麥肯錫 網(wǎng)絡(luò) 負(fù)載 (天 ) 時(shí)間 ? 份額整合收益 ? 模型 ? 成本分配 只取決于絕對(duì)高峰時(shí)間的相對(duì)使用 ? 每位用戶的成本計(jì)算基于他的單獨(dú)成本（也就是說(shuō)，需要什么什么網(wǎng)元來(lái)為用戶提供服務(wù)） ? 整合收益將作為? 回扣 ? 發(fā)給不同用戶，比如按個(gè)人單個(gè)與遞增成本之間的差別的比例 模型描述 模型特點(diǎn) ? 與簡(jiǎn)單 AB關(guān)系的成本驅(qū)動(dòng)力完全吻合 ? 用于 ? 網(wǎng)絡(luò)平均 ” 負(fù)載曲線 ? 假如 ? 高峰 ? 與 ? 非高峰 ? 流量使用網(wǎng)絡(luò)的不同部分，那么這可能不是成本驅(qū)動(dòng)力的精確衡量 ? “轉(zhuǎn)換高峰 ? 會(huì)導(dǎo)致 成本分配的大量不連續(xù)性。 ? 將每時(shí)間段成本定為來(lái)自所有已用 ? 容量單元 ?的平均數(shù)。然后將整合收益作為 ? 回扣 ?發(fā)給不同用戶，比如按個(gè)人單個(gè)與遞增成本之間的差別的比例。然后，將每時(shí)間段成本定為來(lái)自所有已用 ? 容量切片 ? 的平均數(shù)。CTE/011129/SHMZ(2020GB) 中國(guó)電信培訓(xùn)材料 建立成本分配體系 CTE/011129/SHMZ(2020GB) 1 精確計(jì)算產(chǎn)品成本的方法背后有多個(gè)因素驅(qū)動(dòng) 從中國(guó)電信對(duì)其網(wǎng)絡(luò)的投資中獲得價(jià)值 改善規(guī)劃與預(yù)測(cè)精確度并減少容量投資 幫助尋找降低成本的方法 改善回應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力的能力（如改善定價(jià)） 為建立一套合理的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)奠定基礎(chǔ) 建立產(chǎn)品成本計(jì)算方法的動(dòng)因 CTE/011129/SHMZ(2020GB) 2 共同基礎(chǔ)設(shè)施平臺(tái)在共享的基礎(chǔ)設(shè)施上提供多種業(yè)務(wù) …… * 語(yǔ)音及數(shù)據(jù)接入相互重疊，窄帶互聯(lián)網(wǎng)（數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)）可以通過(guò)電路交換網(wǎng)絡(luò)提供，
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