【正文】 下載 三、上市條件 根據(jù)我國 《 公司法 》 規(guī)定 ,股份有限公司申請其股票上市必須符合下列法定條件： ? 一 ) 股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準已向社會公開發(fā)行； ? 二 ) 公司股本總額不少于人民幣 5000萬元； ? 三 ) 開業(yè)時間在 3年以上 ,最近 3年連續(xù)盈利；原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的 ,或者本法實施后新組建成立 ,其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的 ,可連續(xù)計算； ? 四 ) 持有股票面值達人民幣 1000元以上的股東人數(shù)不少于 1000人 ,向社會公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的 25%以上；公司股本總額超過人民幣 4億元的 ,其向社會公開發(fā)行股份的比例為 15%以上； ? 五 ) 公司在最近 3年內(nèi)無重大違法行為 ,財務(wù)會計報告無虛假記載； ? 六 ）國務(wù)院規(guī)定的其他條件 ? 公司法 修改草案對應(yīng)的數(shù)額是，公司股本總額不少于人民幣 3000萬元；公司股本總額超過人民幣 4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上。 公司現(xiàn)有股東簽署發(fā)起人協(xié)議及股份公司章程（草案）。 公司聘請會計師事務(wù)所對公司的凈資產(chǎn)進行審計，并出具審計報告。取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。 申辦企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記 召開股份公司創(chuàng)立大會，通過公司籌建工作報告、章程等，選舉董事會、監(jiān)事會 召開首屆董事會、監(jiān)事會，選舉董事長、監(jiān)事會主席，聘用總經(jīng)理等高管人員。 報請省級人民政府（地方企業(yè)）或國家經(jīng)貿(mào)委（中央企業(yè)）批準設(shè)立股份公司。 下載 發(fā)起設(shè)立程序 發(fā)起人簽署發(fā)起人意向書、向國家工商局辦理名稱預核 對實物出資進行審計、評估，并確定重組方案或改制方案 主發(fā)起人與股份公司（籌）簽署 《 資產(chǎn)重組協(xié)議 》 、 《 綜合服務(wù)協(xié)議 》 各發(fā)起人簽署 《 發(fā)起人協(xié)議 》 、 《 公司章程 》 。 （ 3） 財務(wù)獨立。 （ 2）資產(chǎn)完整。 股份有限公司－－符合上市公司條件，經(jīng)證監(jiān)會核準上市－－交易所審查同意安排上市交易 下載 二、企業(yè)股份制改造 ? 股份有限公司的設(shè)立方式： ? 發(fā)起設(shè)立： 發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行的全部股份 ? 募集設(shè)立： 發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分（不少于公司股份總數(shù)的 35%），其余部分向社會公開募集 ? 有限責任公司變更為股份有限公司 ? 股份制改造應(yīng)遵循的原則： ? （ 1）人員獨立。雖然股份有限公司符合上市條件 ,但其發(fā)行的股票并不必然進入證券交易所交易。我國公司法對上市條件有嚴格規(guī)定 ,只有符合條件的股份有限公司的股票才可以在證券交易所上市交易。 江海房地產(chǎn)公司 下載 公司上市若干問題 ? 一、何謂上市公司 ? 根據(jù)我國 《 公司法 》 規(guī)定 ,上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準在證券交易所上市交易的股份有限公司。問： ? 六合盛二次出資是否到位？（中院：抽逃、未實際出資；高院：舉證不足 ? 二會召開是否合法？（程序不合法，決議無效） ? 調(diào)解結(jié)案：六合盛同意將 65%股份無償轉(zhuǎn)讓給宋建華 。 10月六合盛公司將決議寄給宋，要求宋依法辦理登記，宋拒絕。 9月，在宋建華未參加的情況下召開股東會，形成重新選舉江海公司董事的股東會決議。 ? 2020年 8月，二股東在經(jīng)營理念上發(fā)生沖突。 7月 6日，江海公司和其分公司將 5張匯票 萬元匯給浙江新日月實業(yè)公司（董事長為汪傳堅） ，新日月公司將該 5張匯票背書給六合盛公司。”并約定股東認繳數(shù)額、出資比例。 ? 《 公司法 》 修改時重點考慮了 “ 揭開公司面紗 ” 的以下范疇：公司不能清償債務(wù)，同時存在股東虛假出資或抽逃出資時，債權(quán)人可以直接向股東請求清償；清償范圍可以視不同情況而定：如股東出資不足，股東在章程規(guī)定的出資范圍內(nèi)對公司債務(wù)承擔責任；如股東完全沒有出資，該股東對公司債務(wù)承擔無限責任；如股東抽逃出資，原則上在抽逃出資的范圍內(nèi)承擔責任。 ? 第 49條 公司債權(quán)人以控制股東濫用公司人格損害其利益為由，直接要求控制股東承擔民事責任的，人民法院應(yīng)予受理。 ? 第 20條 因公司股東有出資不足、抽逃出資等行為，公司債權(quán)人向名義出資人主張其承擔賠償責任的，人民法院應(yīng)予支持。陸又上訴到北京高院，高院 2020年 1月 23日維持一審裁定。 ） 根據(jù) 《 中華人民共和國行政訴訟法 》 的有關(guān)規(guī)定 ,認定陸家豪應(yīng)于今年 4月 2日前向北京市一中院提起訴訟。法院認為 ,陸家豪于 2020年 3月 18日簽收并閱讀了復議決定書 , 雖然他又將簽收日期劃去且沒有拿走復議決定書 ,但不影響法院對陸家豪當日收到復議決定書這一事實的認定。接到罰單后，鄭百文公司及被處罰的 12名董事先后提出了復議申請，證監(jiān)會在隨后的復議后維持了原處罰決定。 2020年 9月 27日，中國證券監(jiān)督管理委員會對鄭百文公司虛假上市及其上市后信息披露虛假等違反證券法規(guī)的行為做出了處罰決定書。 債權(quán)人清償后的剩余財產(chǎn)，按股東的出資比例或所持的股份比例分配 ? 清算終結(jié)，清算組辦理注銷登記 （要提交清算報告） ? 問： 公司清算義務(wù)人是誰？（股東） ? 清算義務(wù)人不組織清算，應(yīng)承擔什么責任？ （公司法無明確規(guī)定，一般認為應(yīng)承擔清理責任、賠償責任） 下載 違反 《 公司法 》 的責任 P161 ? 民事 ：賠償損失 ? 行政 ：責令改正、罰款、沒收違法所得、處分、停業(yè)、吊銷 （執(zhí)照 \資格 ) ? 刑事 ：構(gòu)成犯罪 ,依 《 刑法 》 追究刑事責任 (個人、單位 ) ? 問： 當公司因違法，應(yīng)承擔以上三種責任。 ? 對出賣人未參照公司法第一百八十四條規(guī)定公告通知債權(quán)人，或者雖然公告通知債權(quán)人但公告不具有法律效力的，企業(yè)出售中發(fā)生的隱瞞或者遺漏的債務(wù)，應(yīng)當由出賣人承擔民事責任。如債權(quán)人在公告期內(nèi)未申報過該債權(quán)，則買受人不承擔民事責任。 ? 債權(quán)人 起訴 原企業(yè) 分立優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)到新公司 ? 新公司 接受的財產(chǎn)范圍內(nèi)承擔連帶責任 ? 五、企業(yè)改制中隱瞞或者遺漏債務(wù)的處理問題 ? 出售企業(yè)時，參照公司法的有關(guān)規(guī)定（ 184條），出賣人公告通知了債權(quán)人。企業(yè)債權(quán)、債務(wù)承繼原則和企業(yè)債務(wù)隨企業(yè)財產(chǎn)變動原則，是派生原則。 企業(yè)法人財產(chǎn)原則 。 ? 訴訟思路： A:\公司法 \《 原企業(yè)資產(chǎn)被買斷后 遺漏的擔保債務(wù)該誰承擔 》 .htm ? 老雁開是否應(yīng)當承擔連帶保證責任 ? 新雁開是否承繼老雁開的這筆擔保債務(wù) ? 新雁開在與老雁開或者其資產(chǎn)管理人形成資產(chǎn)買受協(xié)議時并未達成關(guān)于承擔上述擔保責任的合意 （遺漏債務(wù)誰承擔） 下載 關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定 P76 ? 三、 企業(yè)改制后債務(wù)承擔的一般原則問題 尊重當事人約定原則 。企業(yè)性質(zhì)為股份合作制，企業(yè)名稱（下稱“新雁開”）。姚桂云等 31名職工同意接受改制方案，承擔老雁開的債務(wù)，并簽訂合同以 400萬元為對價買受取得老雁開的無形資產(chǎn)。且原告作為股東只能為自身的損失主張權(quán)利，不能主張企業(yè)的損失，故原告對此不享有索賠權(quán)。關(guān)于增值稅的滯罰款，由于其中一筆未繳納的稅款已出借給其他企業(yè)，并因此收取了利息，該利息應(yīng)與滯納金沖抵。 ? 被告辯稱：補征的稅收是企業(yè)履行應(yīng)盡之義務(wù)，并非企業(yè)的損失。其中虛列成本補征所得稅 10659元，無法支付的應(yīng)付款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入補征所得稅 14050元，繳納補稅滯納金 2869元，虛開發(fā)票罰款 3000元。黃某于 97年至 99年９月期間擔任經(jīng)理，企業(yè)改制后擔任董事長。監(jiān)察人自有前項之請求日起， 30日內(nèi)不提起訴訟時，前項之股東，得為公司提起訴訟；股東提起訴訟時，法院因被告之申請，得命起訴之股東提供相當擔保，如因敗訴，使公司遭受損害時，起訴之股東，對于公司負賠償之責。 第 44條 提起代表訴訟的股東應(yīng)當具備以下條件： （一）損害公司利益行為發(fā)生時持有并持續(xù)持有公司股份（另一種意見是：損害公司利益行為發(fā)生前 6個月持續(xù)持有公司股份）； （二）提起代表訴訟的股東，有限責任公司股東所持公司股份應(yīng)不少于 10％，股份有限公司股東所持公司股份累計應(yīng)不少于 1%； 第 45條 股東提起代表訴訟時，應(yīng)當提供證據(jù)證明存在下列事實之一： （一）其已于 2個月前請求公司提起訴訟，但公司未起訴的； （二）有關(guān)財產(chǎn)即將被轉(zhuǎn)移、有關(guān)權(quán)利的行使期間或者訴訟時效即將超過的； （三）其他緊急情況，須立即起訴的。 受讓人記載于公司股東名冊一年后，股東主張撤銷前款股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的，人民法院不予支持 下載 股東代表訴訟 (高院征求意見稿 ) 第 43條 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級管理人員違反忠實義務(wù)，或者控制股東利用其控制地位，損害公司利益，致使公司遭受損失的，股東提起代表訴訟，人民法院應(yīng)予受理。 第 26條 有限責任公司股東未經(jīng)其他股東過半數(shù)同意或者未向其他股東通報轉(zhuǎn)讓價格等主要條件而與非股東訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，或者與非股東訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，價格或者其他主要條件低于向其他股東告知的價格條件的，其他股東可以請求人民法院撤銷該合同。 公司指定購買 30日內(nèi)，異議股東應(yīng)當與擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東簽訂協(xié)議，其價格條件不能協(xié)商一致時，當事人主張以評估方式確定股權(quán)價值的，人民法院應(yīng)予支持。 逾期未答復者視為同意。公司未及時召開股東會的，擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東可以書面形式分別征求其他股東的同意，請求其在確定的期限內(nèi)答復。 第 24條 有限責任公司股東向非股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當向公司和其他股東告知擬受讓人和擬轉(zhuǎn)讓價格條件。 下載 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 (高院征求意見稿 ) 第 22條 有限責任公司章程規(guī)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件，限制股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，其不違反法律法規(guī)強制性規(guī)定的，人民法院應(yīng)當認定其效力。 股東大會召開前三十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準日前五日內(nèi) ， 不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記 。 第 145條 記名股票 ， 由股東以背書方式或者法律 、 行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓 。 第 143條 股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓 。 經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，在同等條件下，其他股東對該出資有優(yōu)先購買權(quán)。 (117條 ) ? ? . 下載 《 公司法 》 關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)定 第 35條 股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資 。 (113條 ) ? 董事會會議應(yīng)由二分之一以上的董事出席方可舉行。 (107) ? 董事會設(shè)董事長一人，可以設(shè)副董事長一至二人。股東大會對公司合并、分立或者解散公司作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。(104條 ) ? 股東出席股東大會，所持每一股份有一表決權(quán)。 (92條 ) ? 股東大會應(yīng)當每年召開一次年會。 (43條 ) ? 發(fā)起人應(yīng)當在創(chuàng)立大會召開十五日前將會議日期通知各認股人或者予以公告。 (40條 ) ? 股東會定期會議應(yīng)當按照公司章程的規(guī)定按時召開。 (39條 ) ? 公司可以修改章程。監(jiān)事會未依照本法規(guī)定召集和主持股東大會的，連續(xù) 90日持有公司股份 10%以上的股東可以自行召集和主持股東大會。這是不可調(diào)和的矛盾，但現(xiàn)有法律條文無能為力。這是該案的焦點所在。在此案中，法律存在極大的缺陷。 6月 21日，福建省高級人民法院認為兩份決議內(nèi)容和程序存在違反規(guī)定的瑕疵決議應(yīng)無效，判決：“駁回上訴，維持原判。二、被告宏智科技股份有限公司應(yīng)當立即結(jié)束法人治理的混亂狀態(tài) ,由 2020年 6月 25日召開的宏智科技股份有限公司 2020年度股東大會選舉產(chǎn)生的黃曼民等人組成的董事會繼續(xù)行使對宏智科技股份有限公司的法定職權(quán) ,恢復宏智科技股份有限公司的正常秩序。 ? 鑒于上述公司治理混亂行為導致了公司信息披露無法正常進行，投資者難于判斷公司前景，權(quán)益可能因此受到損害，上交所根據(jù) 《 上海證券交易所股票上市規(guī)則 》 對公司股票交易實行特別處理。出現(xiàn)了證券市場罕見的兩個董事會并存的局面。 118條 發(fā)行人、承銷的證券公司公告招股說明書、公司債券募集辦法、財務(wù)會計報告、上市報告文件、年度報告、中期報告、臨時報告，存在虛假記載、誤導性陳述或者有重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、承銷的證券公司應(yīng)當承擔賠償責任，發(fā)行人、承銷的證券公司的負有責任的董事、監(jiān)事、經(jīng)理應(yīng)當承擔連帶賠償責任。 董事會的決議違反法律 、 行政法規(guī)或公司章程 ， 致使公司遭受嚴重損失的 ， 參與決議的董事對公司負賠償責任 。 董事 、 監(jiān)事 、 經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律 、 行政法規(guī)或公司章程 ， 給公司造成損害的 ， 應(yīng)當承擔賠償責任 。 董事 、 經(jīng)理不得自營或者為他人經(jīng)營與其所任職公司同類的營業(yè) 。 董事 、 經(jīng)理不得挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人 。 最高權(quán)力機構(gòu) 經(jīng)營決策和業(yè)務(wù)執(zhí)行機關(guān) 監(jiān)督機關(guān)