信用社綜合柜員制管理辦法(參考版)
2025-01-24 22:31本頁面
【正文】 第六十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。其他未盡事宜，仍按現(xiàn)行有關(guān)制度執(zhí)行。 第六十五條 綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)實行地（市）級統(tǒng)一運行的，網(wǎng)絡(luò)、IC卡等相應(yīng)提升到省聯(lián)社辦事處 （市聯(lián)社）統(tǒng)一管理。 第六十三條 監(jiān)控設(shè)備必須由專人管理，每日按時開啟，對營業(yè)情況進行同步錄像，營業(yè)終了，指定守庫員保管。柜員、綜合員發(fā)現(xiàn)重要單證、現(xiàn)金及賬務(wù)差錯時，應(yīng)及時向會計主管匯報，并積極查找。各會計主管部門對綜合網(wǎng)點按有關(guān)檢查制度統(tǒng) 一進行會計核算檢查。 第六十一條 營業(yè)網(wǎng)點會計主管必須每旬查庫一次，核對柜員保管的尾箱現(xiàn)金，重要單證。 崗位輪換或輪休時，柜員、綜合員崗位輪換辦法由縣市聯(lián)社結(jié)合各社實際自行制定，重要物品的交接按單線傳遞，并采取有效措施，保證印、押（壓）、證三分管制度得到有效執(zhí)行。 第五十八條 操作員之間嚴(yán)禁相互頂班串崗。代碼和密碼口令僅限本人使用。 第五十七條 操作員對自己 IC卡及密碼口令實行個人負(fù)責(zé)制，由操作員本人嚴(yán)格保管，不得泄密。一筆業(yè)務(wù)未辦妥之前，柜員不 得處理另一筆業(yè)務(wù)或離崗。 第五十五條 柜員原則上不得代客戶填寫憑證，不得以客戶身份自行或代他人辦理存、取款及其他結(jié)算業(yè)務(wù)，不得攜帶自有現(xiàn)金、手袋等物品臨柜營業(yè)。柜員、綜合員辦理的多項外部和內(nèi)部賬務(wù)必須是相容的，要符合會計核算內(nèi)控制度的要求，并做到日終軋賬流水賬借貸方發(fā)生額相等。 IC卡實行個人負(fù)責(zé)制，應(yīng)隨身攜帶。 第五十一條 操作人員 IC 卡發(fā)生遺失、被盜等情況，必須在 24小時內(nèi)上報縣級聯(lián)社，由縣級聯(lián)社注銷該操作員 IC 卡代碼，并重新發(fā)放新卡、重新分配操作員號。 第四十九條 操作員代碼與口令在一個營業(yè)日內(nèi)累計輸入錯 誤超過 10次仍未通過將自動鎖卡。 申請機構(gòu)領(lǐng)用時，領(lǐng)用人需在記載有 IC卡變動內(nèi)容的《 IC卡變動情況登記簿》簽字確認(rèn)后，方可領(lǐng)回。 第四十七條 制作、寫卡、解卡、變更、銷卡和發(fā)放 IC 卡時，由所屬營業(yè)機構(gòu)提出申請 ，登記《 IC卡變動、領(lǐng)用情況登記簿》后，填制 IC 卡變動申請書一式三份，注明原因、使用人、級別、變動內(nèi)容，交 IC卡管理部門負(fù)責(zé)辦理。 第四十六條 IC卡的制作、寫卡、解卡、變更、銷卡由雙人持IC 卡操作?？h級聯(lián)社 IC 卡管理部門負(fù)責(zé)轄屬綜合柜員制營業(yè)機構(gòu)操作人員 IC卡的管理和發(fā)放。 IC 卡的管理部門和寫卡部門分屬于兩個不同的部門， IC卡的管理部門負(fù)責(zé)空白 IC 卡的訂購、保管和 發(fā)放， IC卡的寫卡部門負(fù)責(zé) IC卡的制作、寫卡、解卡、變更、銷卡?？h級聯(lián)社按信用社訂購數(shù)量及起訖號碼登記《印章及重要物品領(lǐng)用登記簿》，并由領(lǐng)用人簽字。 IC 卡上印有機構(gòu)碼、姓名及號碼等有關(guān)信息，未授權(quán)的的空白 IC卡和已授權(quán)的 IC卡視同印章管理，在“密押及印章保管使用登記簿”上登記，并由保管人員簽名。柜員、綜合員交接，由會計主管負(fù)責(zé)監(jiān)交；會計主管交接，由縣聯(lián)社財務(wù)會計部經(jīng)理或指定專人監(jiān)交。柜員交接由綜合員監(jiān)交，綜合員交接，由會計主管監(jiān)交。 營業(yè)終了，必須將章、證、押（壓）、印鑒卡裝箱上鎖入庫（柜）保管。 臨時離崗，必須將章、證、押（壓）、印鑒卡裝箱上鎖。 第四十二條 各崗位人員應(yīng)妥善保管好負(fù)責(zé)使用的印章、重要空白憑證、客戶印鑒卡以及密押器（壓數(shù)機）等重要機具，不得將其出借他人使用。 多余的、已填制的副卡按重要單證管理辦法專人登記、管理，作廢、變更、銷戶上繳時，同原使用的印鑒卡一并處理。 開戶、銷戶以及增加印鑒卡時，必須做好相關(guān)登記工作。多余印鑒卡密封入庫（保險箱）雙人保管。 第四十一條 印鑒卡的管理。內(nèi)部往來憑證、現(xiàn)金支票、聯(lián)社往來憑證、貸款類憑證、股金證、收費憑證等由綜合員保管使用，必須確保章、證分管。柜員之間嚴(yán)禁相互調(diào)拔、交換、借用重要空白憑證及有價單證，柜員之間重要單證的調(diào)劑必須通過會計主管授權(quán)進行。柜員向主管領(lǐng)用時要當(dāng)時清點準(zhǔn)確，登記重要空白憑證保管登記簿，并由雙方相互簽章確認(rèn)。 主管負(fù)責(zé)營業(yè)網(wǎng)點的大庫重要空白憑證管理，并負(fù)責(zé)向縣聯(lián)社領(lǐng)取、向各柜員分發(fā)重要空白憑證。因人員配備短缺，必須保證章證分管、章押分管，章押保管、使用情況必須在登記簿上詳細登記保管、使用人。 第三十八條 柜員輪休前一日簽退前軋賬時，必須將尾箱款全部交龍 頭柜員。 交接時，要有綜合員監(jiān)交，由交出柜員填寫交接登記簿，在“移交人”欄加蓋個人名章，接收柜員在“接交人”欄加蓋個人名章，并由綜合員在“監(jiān)交人”欄加蓋個人名章，接收柜員通過“現(xiàn)金交接”交易將交出柜員尾箱中現(xiàn)金轉(zhuǎn)入本身錢箱，打印現(xiàn)金交接清單。 第三十六條 現(xiàn)金的交接。綜合員填制現(xiàn)金送款單或現(xiàn)金支票，現(xiàn)金由綜合員和龍頭柜員共同清點核對?？铐椞峄睾螅C合員與龍頭柜員核對單據(jù)票款相符后，入賬。綜合柜員審核無誤后，填制現(xiàn)金送款單或現(xiàn)金支票，交由機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字后，由調(diào)、繳款人員到上級行社或中心金庫調(diào)繳款。對于超限額的，柜員必須主動上繳龍頭柜員，由龍頭柜員視情況上繳。尾箱必須編號使用，不得混淆。日計表、流水賬、機構(gòu)軋賬表在會計憑證的最前面，各柜員的軋賬表在相應(yīng)柜員交易清單及會計憑證的前面。 第三十二條 柜員所經(jīng)辦各類業(yè)務(wù)形成的業(yè)務(wù)資料交由綜合員及時整理，裝訂成冊，次日交信用社會計主管事后監(jiān)督，遇節(jié)假日事后監(jiān)督日期順延。關(guān)閉監(jiān)控設(shè)備。 綜合員復(fù)核完當(dāng)日憑證、軋賬表后，主管監(jiān)督各柜員做簽退處理，所有柜員全部簽退后，關(guān)閉主機。 第三十一條 主管處理 主管在簽退前核清尾箱。 綜合員對本網(wǎng)點當(dāng)日處理的業(yè)務(wù)進行匯總軋賬平衡，打印網(wǎng)點軋賬單，核打各柜員的柜員軋賬單與網(wǎng)點軋賬表的借貸發(fā)生數(shù)，確保一致。 第三十條 綜合員軋賬處理 綜合員逐筆復(fù)核柜員當(dāng)日經(jīng)辦的業(yè)務(wù)憑證（已實時復(fù)核的憑證除外），并加蓋個人名章。如不符，重新清點庫存現(xiàn)金；打印發(fā)生的流水賬與業(yè)務(wù)憑證進行逐筆勾對，如屬憑證輸入有誤，
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