信用社綜合業(yè)務(wù)柜員制管理暫行辦法(參考版)
2025-01-24 22:31本頁面
【正文】 。 第四十二條 本暫行辦法由信用社（銀行 ）聯(lián)合社制定、修改、解釋。主管（監(jiān)督）柜員監(jiān)督審查后的賬表憑證， 在以后的各類檢查中發(fā)現(xiàn)的差錯，應(yīng)按先追究或處罰當(dāng)期主管（監(jiān)督）柜員、再追 究柜員責(zé)任的原則進(jìn)行處理。 第三十九條 檢查監(jiān)督人員發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)督促其認(rèn)真糾改，不得以任何理由代替 柜員修改業(yè)務(wù)差錯，發(fā)現(xiàn)重大差錯、事故，必須及時上報主管部門。 第三十七條 檢查監(jiān)督人員應(yīng)認(rèn)真履行檢查監(jiān)督職責(zé)，對會計核算質(zhì)量與會計 制度執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真、詳細(xì)的定期和不定期檢查監(jiān)督，并積極提出整改建議，督 促各柜員嚴(yán)格按操作規(guī)程辦理各項業(yè)務(wù)，防止各類差錯與經(jīng)濟案件的發(fā)生。 第三十六條 建立安全、有效的監(jiān)督復(fù)核機制。各類會計檔案應(yīng)按照有關(guān)會計檔案管理規(guī)定進(jìn)行管理，嚴(yán)格履行會計檔案調(diào) 閱、保管和銷毀的規(guī)定手續(xù)。 第三十四條 加強會計檔案管理。行社除應(yīng)認(rèn)真審核申報材料外，還應(yīng)對申請營業(yè)機構(gòu)進(jìn)行實地驗收。 第九章 檢查監(jiān)督與管理 第三十三條 建立完善的 審批、備案制度。未能及時查清的，應(yīng)按規(guī)定向上級管理部門報 告，不得空庫、溢庫，不得以長補短。 第三十條 為明確責(zé)任，保證安全，不得單人在營業(yè)機構(gòu)對外營業(yè)；各柜員之 間不得私自串班、頂崗；不得自己為自己辦理業(yè)務(wù)。 第二十八條 行社總部應(yīng)落實領(lǐng)導(dǎo)代班制度，明確專人負(fù)責(zé)監(jiān)控系統(tǒng)對綜合柜 員業(yè)務(wù)操作過程進(jìn)行全程監(jiān)督、監(jiān)控資料保存和管理，并做好相關(guān)記錄，納入年度 考核內(nèi)容。 第八章 安全與風(fēng)險管理 第二十六條 遠(yuǎn)程聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，設(shè)備應(yīng)定期進(jìn)行維護(hù)和清 理，參數(shù)設(shè)置不得隨意變更，未經(jīng)授權(quán)不準(zhǔn)挪作他用。密碼應(yīng)定期或不定期更換并做好登記。 （七）各類印章（含個人名章）按照規(guī)定范圍使用，隨用隨蓋，不得預(yù)簽。 （五）各種業(yè)務(wù)印章停止使用或因年久字跡不清需更換時，要在“業(yè)務(wù)印章保 管使用登記簿”上注明停止使用日期和原因，并及時上交行社總部，登記造冊，集 中銷毀。 （四 ）各類業(yè)務(wù)印章在營業(yè)中應(yīng)妥善保管。 （三）柜員辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)一律加蓋經(jīng)辦人的個人名章。 （二）各種業(yè)務(wù)印章應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍使用。按柜員分別配 備相應(yīng)的業(yè)務(wù)印章。 第七章 印章、柜員號和密碼管理 第二十四條 業(yè)務(wù)印章的使用與管理。 第二十二條 營業(yè)終了，柜員根據(jù)當(dāng)日綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)內(nèi)重要空白憑證結(jié)存 數(shù)，與實際結(jié)存份數(shù)核對相符后，經(jīng)主管柜員清點
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