【正文】 在涉及關(guān)聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)簽定關(guān)聯(lián)協(xié)議。原則上不允許將部門(mén)車間。 關(guān)于企業(yè)改制問(wèn)題 企業(yè)要按照國(guó)家的法律法規(guī)進(jìn)行改制。 為支持有條件的高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)入證券市場(chǎng)直接融資，促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展， 1999 年 12 月 25 日第九屆全國(guó)人大常委會(huì)第十三次會(huì)議通過(guò)的《關(guān)于修改公司法的決定》規(guī)定： “ 屬于高新技術(shù)企業(yè)的股份有限公司，發(fā)起人以工業(yè)產(chǎn)權(quán)和專利技術(shù)作價(jià)出自的金額占公司注冊(cè)資本的比例，公司發(fā)行新股 .申請(qǐng)股票上市的條件，由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定 ” 。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 37 頁(yè) 共 40 頁(yè) 1.《公司法》第 75 條：設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有五個(gè)以上的發(fā)起人，其中須有半數(shù)在中國(guó)境內(nèi)有住所。對(duì)于參與股權(quán)融資的股東，公司已集中在西安中信股權(quán)托管有限公司統(tǒng)一進(jìn)行托管，并逐年分配紅利。公司不得在彌補(bǔ)公司虧損和提取法定公積金、公益金 之前向股東分配利潤(rùn)。 公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的 50%以上的，可以不在提取。 公司向個(gè)人股東分配股利時(shí)，由公司根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》和國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布的《征收個(gè)人所得稅若干問(wèn)題的規(guī)定》代為扣繳個(gè)人所得稅。公司股利每年派付一次，但董事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)，提請(qǐng)股東大會(huì)通過(guò)后，也可派發(fā)中期股利。 股利分配政策 公司本著同股同利的原則，按每一股東持有公司股份的比例分配股利，具體由董事會(huì)按法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定，提出分配方案，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后兩個(gè)月內(nèi)實(shí)施。 對(duì)策：我公司研制生物納米級(jí)的獲得了國(guó)家級(jí)新產(chǎn)品認(rèn)證，填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)空白，以及和國(guó)際相關(guān)科研機(jī)構(gòu)的合作，在性能指標(biāo)上達(dá)到了國(guó)際先進(jìn)水平，具備明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，所以加入 世界貿(mào)易組織對(duì)公司不會(huì)造成重大不利影響，反而會(huì)是公司產(chǎn)品可以迅速擴(kuò)大國(guó)際市場(chǎng)的大好時(shí)機(jī)。 對(duì)策：我公司將本著、 “ 以人為本、與企業(yè)共發(fā)展 ” 的企業(yè)理念，充分利用期權(quán)、期股等先進(jìn)激勵(lì)機(jī)制，以期在實(shí)現(xiàn)公司最大利益的同時(shí)，給與員工提供廣闊的發(fā)展空間和發(fā)展機(jī)會(huì)，力爭(zhēng)將人力資源風(fēng)險(xiǎn)降至最低。 人才是公司發(fā)展過(guò)程中最寶貴的、不可缺少的資源之一。目前，本公司十分注重組織模式和管理 制度的優(yōu)化與完善，但是模式和制度的完善需要一個(gè)摸索實(shí)踐的過(guò)程，因而不排除完善的速度滯后于發(fā)展速度的可能，從而帶來(lái)一定的管理風(fēng)險(xiǎn)。 此外，本公司還將加大產(chǎn)品宣傳和市場(chǎng)推廣的力度，盡快將產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)；進(jìn)一步建立健全強(qiáng)有力的銷售管理部門(mén)，完善市場(chǎng)營(yíng)銷模式。針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司將充分發(fā)揮自身技術(shù)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素的最佳配置，加大科研開(kāi)發(fā)力度，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，以多品種、高品位、低成本的產(chǎn)品保持本公司強(qiáng)大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 我公司將在繼續(xù)拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的同時(shí)，積極努力開(kāi)拓海外市場(chǎng)，建立更為科學(xué)合理的營(yíng)銷體系，強(qiáng)化銷售攻勢(shì)，使公司產(chǎn)品盡快地被用戶所了 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 34 頁(yè) 共 40 頁(yè) 解。 對(duì)策：公司對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行了充分的論證，選取技術(shù)先進(jìn)、成熟、效益良好、市場(chǎng)前景廣闊的項(xiàng)目進(jìn)行投資。因?yàn)橥顿Y項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程、生產(chǎn)過(guò)程、銷售過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)因素將給公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定的影響。同時(shí)還將通過(guò)和高校及其他公司合作，加強(qiáng)技術(shù)研究、技術(shù)交流和人員培訓(xùn)，有針對(duì)性地引進(jìn)專門(mén)人才，提高公司產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)能力，積極開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，以適應(yīng)市場(chǎng)變化的需求。 如今保健品發(fā)展日新月異，但可以斷言，在相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間，還不存在產(chǎn)品替代的可能性。保健品雖有廣闊的市場(chǎng)發(fā)展空間，但必然面臨更多競(jìng)爭(zhēng)者的進(jìn)入以及新技術(shù)、新產(chǎn)品的沖擊，未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)會(huì)十分激烈。 針對(duì)國(guó)家稅收政策變化和調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)，本公司將不 斷完善現(xiàn)代企業(yè)制度，加強(qiáng)科學(xué)管理，提高企業(yè)的決策和經(jīng)營(yíng)管理水平，一旦優(yōu)惠政策發(fā)生變化，使公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)匀荒芊€(wěn)定持續(xù)增長(zhǎng)。 針對(duì)今后國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策變化和調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)，本公司將充分關(guān)注政府政策的走向，嚴(yán)格按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的要求，制定公司的投資策略和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，通過(guò)不斷的技術(shù)研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新，調(diào)整公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。我公司將在國(guó)家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策的指導(dǎo)下，根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)形式和政策 的變化，及時(shí)、適當(dāng)?shù)恼{(diào)整企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，并充分運(yùn)用各項(xiàng)優(yōu)惠政策，形成高新技術(shù)企業(yè)的綜合優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)我公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 對(duì)策：公司生物保健品系列是目前高新技術(shù)產(chǎn)品的體現(xiàn)，我國(guó)把高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展作為我國(guó)的一個(gè)重要戰(zhàn)略目標(biāo)。公司將投入所有需要的資源盡早實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，并聘請(qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)、抽調(diào)精干的人才全力以赴投入這項(xiàng)工作，確保上市成功。從目前進(jìn)展的良好勢(shì)頭看來(lái)，公司預(yù)計(jì) 2020 年中旬將完成上市。同時(shí)，通過(guò)與相關(guān)政府部門(mén)、媒體的信息交流，掌握國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)信息，盡早實(shí)施上市計(jì)劃。 實(shí)現(xiàn)在產(chǎn)權(quán)交易所的掛牌交易 2020 年初，公司已經(jīng)實(shí)現(xiàn)在西安技術(shù) 產(chǎn)權(quán)交易所的掛牌以及公司信息披露。 項(xiàng)目 2020年 2020 年 含稅銷售收入 11800萬(wàn)元 14600萬(wàn)元 生 產(chǎn) 成 本 6610 萬(wàn)元 7580 萬(wàn)元 期 間 費(fèi) 用 1188 萬(wàn)元 1957 萬(wàn)元 其中銷售費(fèi)用 826 萬(wàn)元 1468 萬(wàn)元 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 29 頁(yè) 共 40 頁(yè) 利 潤(rùn) 總 額 2287 萬(wàn)元 2941 萬(wàn)元 所得稅 572 萬(wàn)元 735 萬(wàn)元 凈利潤(rùn) 1715 萬(wàn)元 2206 萬(wàn)元 提取的公積金 257 萬(wàn)元 331 萬(wàn)元 可分配給股東利潤(rùn) 1458萬(wàn)元 1875萬(wàn)元 每股可分配凈利潤(rùn) 元 元 公司的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率為 4 次 /年 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)率平均為： % 總資產(chǎn)凈利潤(rùn)平均為： % 每股盈余為： 2020 年： 元 2020 年： 元 附件：公司存檔的支持文件 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 30 頁(yè) 共 40 頁(yè) 、流動(dòng)比 率、速動(dòng)比率分析 、損益表 資本運(yùn)作整體方案 陜西某某科技股份有限公司按照《公司法》、《證券法》等其他有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范運(yùn)作，在同行業(yè)當(dāng)中以及市場(chǎng)推廣等方面取得了顯著的成績(jī)，為公司長(zhǎng)期發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 25%計(jì)。 ，產(chǎn)品更新?lián)Q 代連續(xù)穩(wěn)定，產(chǎn)品生命周期在預(yù)測(cè)和可控時(shí)間內(nèi)，無(wú)重大變化。 、銷售、融資、投資的決策無(wú)重大失誤。陜西某某科技股份有限公司的發(fā)展不僅 有利于醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和需求，而且有利于陜西省用至整個(gè)中西部地區(qū)的高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展，符合我國(guó)醫(yī)藥行業(yè)的發(fā)展和需求，它必將為我國(guó)的醫(yī)藥行業(yè)的發(fā)展注入新的活力。因此，經(jīng)公司董事會(huì)和股東大會(huì)決議通過(guò)后，公司計(jì)劃在 2020 年內(nèi)實(shí)現(xiàn)上市目標(biāo)。同時(shí)在資本動(dòng)作方面將大展拳腳，登陸海外資本市場(chǎng)，全力打造美國(guó) NASDAQ 資本市場(chǎng)中藥概念第一股，為投資者帶來(lái)豐厚的回報(bào)。公司將在考慮全體股東利益實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)上選擇上市地點(diǎn)，目前經(jīng)過(guò)審慎決策，已選擇北京君安金尚為海外上市的財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)。對(duì)企業(yè)提出初步上市評(píng)估； （ 2）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)企業(yè)編寫(xiě)符合美國(guó)融資要求的企業(yè)計(jì)劃書(shū)，在中方企業(yè) “ 商業(yè)計(jì)劃書(shū) ” 中英文初稿的基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)訂英文版 “ 商業(yè)計(jì)劃書(shū) ” ； （ 3）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)為企業(yè)推薦具有美國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)行業(yè)的會(huì)計(jì)師行； （ 4）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)接受中方企業(yè)委托，選聘美國(guó)金融律師，配合律師處理上市相關(guān)的法律事務(wù) ； （ 5）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)為企業(yè)選擇美國(guó)殼公司，主導(dǎo)與殼公司談判 ； （ 6）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)殼公司做財(cái)務(wù)審計(jì)、誠(chéng)信調(diào)查、債務(wù)清理等清殼工作； 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 26 頁(yè) 共 40 頁(yè) （ 7）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)主導(dǎo)制備中方企業(yè)與殼公司合并文件； （ 8）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)組織殼公司代表、律師及投資機(jī)構(gòu)的代表、律師到中方企業(yè)進(jìn)行誠(chéng)信訪問(wèn)； （ 9）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)指導(dǎo)企業(yè)草擬股票登記報(bào)告書(shū)，向美國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)；回答證監(jiān)會(huì)的任何評(píng)論與疑問(wèn)； （ 10）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)在取得商業(yè)計(jì)劃書(shū)及國(guó)際會(huì)計(jì)師行出具的符合美國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告正本之日起 4 個(gè)月內(nèi)，完成中方企業(yè)在美國(guó)NASDAQ/BBX股票市場(chǎng)上市； （ 11）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)選擇股票做市商，負(fù) 責(zé)和他們接洽； （ 12）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)推薦金融公關(guān)公司，負(fù)責(zé)和他們接洽； （ 13）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)推薦股票轉(zhuǎn)換機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)和他們接洽； （ 14）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)將殼公司用于兼并中方企業(yè)所發(fā)行的股票證書(shū)如數(shù)交給中方企業(yè)； （ 15）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)協(xié)助中方企業(yè) 編寫(xiě)私募或公募的招股說(shuō)明書(shū)； （ 16）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)選擇私募的投資銀行，負(fù)責(zé)和投資銀行接洽； （ 17）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)協(xié)助中方企業(yè)開(kāi)立美國(guó)銀行戶頭，接受籌來(lái)資金存款； （ 18）財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)協(xié)助中方企業(yè)派遣人員到美國(guó)上市公司工作。 納期達(dá)克是全世界創(chuàng)業(yè)者募集資金的天堂，有最低掛牌股價(jià)的規(guī)定，上市門(mén)檻寬松，因?yàn)?“ 她 ” 是采行咨詢式的上市審查方式，因?yàn)闇?zhǔn)上市（柜）公司只要符合美國(guó)證券交易委員會(huì)、 NASDAQ 及洲證券委員會(huì)的各項(xiàng)規(guī)定，不論上市或 BBX 業(yè)務(wù)或 ADR 的規(guī)劃，必能達(dá)到企業(yè)的目的。 10 年來(lái)不僅因?yàn)槌蔀槲④?、英特爾、亞馬遜和雅虎的資金搖籃而名噪一時(shí)，高科技類股公司也因?yàn)?“ 她 ” 不限國(guó)別、不限企業(yè)、不限行業(yè)、不限成立年限、不限獲利、不限所有制的寬松門(mén)檻，在他們有更大規(guī)模資金需求的時(shí)候，往往第一個(gè)想到 的就是納斯達(dá)克，而納期達(dá)克又經(jīng)常對(duì)高成長(zhǎng)性的中小企業(yè)給予最熱情擁抱。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 24 頁(yè) 共 40 頁(yè) 美國(guó) NASDAQ 市場(chǎng)介紹 納期達(dá)克證券市場(chǎng)分為全國(guó)性市場(chǎng)及小資本市場(chǎng)，在 2020 年初已經(jīng)成為全世界最大的電子股票交易市場(chǎng)。經(jīng)過(guò)認(rèn)真細(xì)致的調(diào)研和準(zhǔn)備，公司已正式啟動(dòng)海外上市程序，全力打造美國(guó) NASDAQ 中藥概念股。股票上市，企業(yè)創(chuàng)始人的財(cái)富快速增加，企業(yè)創(chuàng)始人的短期利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益能夠兼顧。 海外上市大幅度提高企業(yè)形象，擺脫地方小企業(yè)的影子，獲得供應(yīng)商、銷售商和其他合作伙伴的刮目相看，有助于開(kāi)拓全球市場(chǎng)、尋找國(guó)際合作伙伴，在更高的層次上開(kāi)拓業(yè)務(wù)。 2020 年稱為 “ 中國(guó)企業(yè)海外上市元年 ” ，眾多的中國(guó)企業(yè)，尤其是面臨著融資瓶頸的民營(yíng)企業(yè)，紛紛把上市融資的目光轉(zhuǎn)向海外資本市場(chǎng)，其中美國(guó)納斯達(dá)克市場(chǎng)、香港、新加坡市場(chǎng)最受關(guān)注。股份公司設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管 理制度，應(yīng)獨(dú)立在銀行開(kāi)戶，不得與其控股股東共用一個(gè)銀行帳戶；必須依法獨(dú)立納稅。無(wú)法避免的關(guān)聯(lián)交易，必須遵守市場(chǎng)公證、公平的原則，股東大會(huì)對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)