20xx年公司出納管理制度范本-wenkub.com
2024-11-09 15:05 本頁面
【正文】 如在最后一般都要注明類似“本辦法自發(fā)布之日起施行”的時(shí)間規(guī)定。如審批程序、復(fù)核程序、費(fèi)用報(bào)銷程序等。 明確現(xiàn)金、支票、銀行存款等管理規(guī)定，要盡量做到全面、具體和具有可操作性。 明確制度的制定目的及出納崗位職責(zé)。 第二十五條 出納人員應(yīng)當(dāng)對(duì)出納工作熱心，遵守職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)，公正無私，依法辦事 。 (三 )出差人員應(yīng)如實(shí)填寫報(bào)銷金額，規(guī)范貼好單據(jù)，到出納處審核， 然后憑單據(jù)到總經(jīng)理處簽字，出納人員根據(jù)總經(jīng)理審批的金額付款或沖賬，涉及支付現(xiàn)金的應(yīng)由報(bào)銷人員簽字認(rèn)可金額。 第二十一條 出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。 第十九條 審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批。 第 十 六條 出納人員應(yīng)當(dāng)每月定期或不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存相符。不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金 。 第十二條 支票付款須先審后付，財(cái)務(wù)印鑒章由專人分別保管，出納領(lǐng)用法人章需到檔案室簽字申請(qǐng)。 第十一條 現(xiàn)金支票由出納保管。財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。 第八條 無論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核 匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。 第六條 工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)
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