商業(yè)銀行的風(fēng)險管理1-基本理論-wenkub.com
2025-08-12 21:25 本頁面
【正文】 作為監(jiān)管當(dāng)局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管當(dāng)局必須確保上述條件自始至終得以滿足。 戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力 。 43 BASELⅡ 的要求 | BASELⅡ 的要求 | 《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 重新強(qiáng)調(diào)了“資本為王”的監(jiān)管理念并提供了一套確定銀行最低資本的風(fēng)險管理框架，該框架建立在三大支柱的基礎(chǔ)上：最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律。之后， 《 巴塞爾協(xié)議 》 經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是 1988年 7月通過的 《 關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報告 》 (簡稱 《 巴塞爾報告 》 )，該報告對銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，確定了風(fēng)險權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對風(fēng)險資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為 8%，該報告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時代向風(fēng)險管理時代的過渡。 ? 理論背景 39 理論的演進(jìn) |全面風(fēng)險管理理論 全面風(fēng)險管理模式是一種以先進(jìn)的風(fēng)險管理理念為指導(dǎo)，以完善的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、科學(xué)的風(fēng)險管理過程、有效的風(fēng)險管理方法、深入人心的風(fēng)險管理文化以及風(fēng)險管理理念為核心的全新的風(fēng)險管理模式，它是目前國內(nèi)外商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展和競爭力提升的重要手段。 20世紀(jì) 90年代中后期，巴林銀行倒閉、亞洲金融危機(jī)等一系列事件顯示，損失是由信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等多重風(fēng)險共同作用而造成的。 ?負(fù)債風(fēng)險管理理論 37 理論的演進(jìn) |資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 20世紀(jì) 80年代后，各國利率管制開始放松，在市場利率波動的情況下，單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理顯得穩(wěn)健有余但不夠進(jìn)取，單一的負(fù)債風(fēng)險管理模式進(jìn)取有余而穩(wěn)健不足，兩者單一存在的形勢均不能實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營中安全性、流動性和盈利性之間的平衡。 35 凱恩斯影響下舉債 消費(fèi)觀念的盛行 二戰(zhàn)后多重資 金需求的形成 負(fù)債風(fēng)險管理理論產(chǎn)生的背景 理論的演進(jìn) |負(fù)債風(fēng)險管理理論 銀行同業(yè)競爭 銀行同業(yè)競爭 資金 需求 “ 預(yù)期收入理論 ” 經(jīng)營理念 信用風(fēng)險 流動性風(fēng)險 36 理論的演進(jìn) |負(fù)債風(fēng)險管理理論 預(yù)期收入理論是指只要借款人的預(yù)期收入可靠，還款來源有保 證 ，商業(yè)銀行就可以向其發(fā)放短期商業(yè)性貸款，甚至中長期設(shè)備貸款和消費(fèi)者貸款。 20世紀(jì) 60年代 20世紀(jì) 90年代 20世紀(jì) 80年代 負(fù)債風(fēng)險管理理論 資產(chǎn)風(fēng)險管理理論 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 全面風(fēng)險管理理論 34 理論的演進(jìn) |資產(chǎn)風(fēng)險管理理論 1776年亞當(dāng)斯密在其 《 國民財(cái)富的性質(zhì)及其原因的研究 》 一文中指出，銀行資金主要來自短期閑散資金，因此商業(yè)銀行只能將這些資金用于發(fā)放短期貸款，并且這些貸款應(yīng)當(dāng)是有真實(shí)票據(jù)擔(dān)保的、具有自我清償性質(zhì)的貸款。因此，個別銀行明明知道某項(xiàng)貸款存在著巨大的風(fēng)險，但是己經(jīng)有同業(yè)銀行從事此類信貸業(yè)務(wù)，那么它也會積極跟進(jìn) — 這樣可以獲得更高的收益。因?yàn)樗麄冎?，如果這樣的提現(xiàn)速度繼續(xù)下去，銀行必然要想方設(shè)法籌集所需資金(這種方法的作用是有限的 )，那么處于擠兌大軍后面的銀行儲戶有可能很難收回自己的存款，或者不能及時收回全部資金。因此，在信貸市場上，逆向選擇和不當(dāng)激勵總會存在。 由于信息不對稱的存在，這兩個條件并不一定會同時成立。 30 信息不對稱問題的解決要受到兩個條件的限制： 其一 是貸款人對存款銀行的信心，只有在其對銀行的信用十分堅(jiān)信，銀行才能夠避免在大量客戶同時提現(xiàn)造成“擠兌”所帶來的流動性風(fēng)險。 商業(yè)銀行風(fēng)險形成機(jī)理分析 | 金融信息不對稱性對商業(yè)銀行的影響 29 金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生可以在一定程度上減少導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險的根源 —信息不對稱性。 金融業(yè)推行自由化以來，由于貸款上限的解除，銀行就有可能為了獲取高回報而對高風(fēng)險客戶融資 — 直接地說，自由化就是能夠讓高風(fēng)險高回報的項(xiàng)目得到必要的資金融通。衡量銀行償付力就變成了對其資產(chǎn)的評估問題，不良資產(chǎn)比率就是主要指標(biāo)。經(jīng)濟(jì)增長的趨勢將助長銀行與貸款者的未來預(yù)期，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展導(dǎo)致?lián)碛辛己眯庞糜涗浀慕杩钊嗽龆啵y行依此做出信貸決策往往是不安全的，因?yàn)槿绻磥斫?jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退將會讓借款人難以返還貸款 — 危機(jī)出現(xiàn)了。 金融脆弱性與金融不穩(wěn)定學(xué)派 認(rèn)為負(fù)債增加、市場泡沫、競爭沖擊等構(gòu)成了商業(yè)銀行金融風(fēng)險之根源 。 23 商業(yè)銀行風(fēng)險的特征 |加速性 (“ 馬太”性 ) 商業(yè)銀行作為整個金融行業(yè)的中流砒柱，一切金融交易都涉及到銀行職能。 ? 也就是說，只要銀行在某個時刻出現(xiàn)某筆或某幾筆銀行存款不能及時兌付，即不能滿足儲戶的兌現(xiàn)需求，就會導(dǎo)致更多的儲戶不愿將資金存入銀行并且會急切希望去銀行拿到自己的存款，客戶發(fā)生擠兌。 二 、銀行所具有的信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能使得本屬于即期應(yīng)該發(fā)生的風(fēng)險損失，可能由于通貨膨脹、借新還舊、貸新還息等手段而得以延遲或暫時覆蓋 。另一頭通過發(fā)放貸款等債權(quán)業(yè)務(wù)集結(jié)了大量需要資金的投資者。 ? 現(xiàn)今銀行同業(yè)之間聯(lián)系之緊密，一家銀行出現(xiàn)風(fēng)險損失，勢必牽連其他銀行的信用危機(jī)，導(dǎo)致更多的“兩頭”效應(yīng)。 金融監(jiān)管制度尤其是銀行風(fēng)險監(jiān)管是對經(jīng)濟(jì)主體行為的適當(dāng)約束。經(jīng)濟(jì)活動主體能夠從銀行風(fēng)險的歷史、本質(zhì)、產(chǎn)生條件中，識別預(yù)測在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中存在的各種有可能引發(fā)投資損失的情況，也就是風(fēng)險的“情景預(yù)測”，完成可控性的第一階段?？梢?，在金融活動中完全避免風(fēng)險幾乎是不可能的。而信息不對稱性在實(shí)際金融生活中是不可能徹底清除的。人類的本性就是追求收益最大化以及風(fēng)險最小化，因而他們可能運(yùn)用各種投機(jī)倒把的機(jī)會或違反道德的不正當(dāng)手段以牟取暴利，如利用政策空白、鉆合同契約的空子、欺詐、謊報、違約等。因而，銀行風(fēng)險是一種導(dǎo)致商業(yè)銀行收益或損失的可能性。 ?聲
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