【正文】 巴塞爾新資本協(xié)議吸收并且融合了一些主要銀行在風(fēng)險管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗，將風(fēng)險擴(kuò)大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險，提出處理三種風(fēng)險的主要方法建議。 ?理論背景 ?資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 資產(chǎn)負(fù)債管理理論下商業(yè)銀行的管理目標(biāo)調(diào)整為，通過協(xié)調(diào)負(fù)債與資產(chǎn)的關(guān)系來保證凈息差（ NIM， Net Interest Margin）為正以及自由資本為正。 商業(yè)銀行風(fēng)險形成機(jī)理分析 | 金融信息不對稱性對商業(yè)銀行的影響 政府保護(hù)： 商業(yè)銀行總會得到不同程度的政府保護(hù)，這種保護(hù)可能是明文規(guī)定的像存款保險制度，可能是非正規(guī)的內(nèi)部保護(hù)措施。這樣可以減少信息不對稱帶來的逆向選擇。 銀行家都是具有懷疑情節(jié)的，對安全邊界非常的謹(jǐn)慎，因此對整體市場環(huán)境和潛在競爭對手的動向更為了解。 21 商業(yè)銀行風(fēng)險的特征 |牽連性 在不爆發(fā)金融危機(jī)或銀行支付“擠兌”的情況下，銀行風(fēng)險表面上可能一直受其信用保障而掩蓋可能會造成損失的風(fēng)險苗頭，這就是銀行風(fēng)險的匿藏性。這就是商業(yè)銀行風(fēng)險的可控性。 ?戰(zhàn)略風(fēng)險 是指商業(yè)銀行在謀求長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)和追求短期商業(yè)利益的過程中，不適當(dāng)?shù)囊?guī)劃和戰(zhàn)略決策可能影響商業(yè)銀行的發(fā)展 15 目 錄 Contents 商業(yè)銀行風(fēng)險的定義與分類 商業(yè)銀行風(fēng)險的特征 商業(yè)銀行風(fēng)險形成機(jī)理分析 商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的演進(jìn) BASELⅡ 對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的要求 16 總論 商業(yè)銀行風(fēng)險指預(yù)期銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中因為不確定性因素影響而導(dǎo)致事后造成損失或者不利于目標(biāo)實現(xiàn)的因素的總稱。 總資產(chǎn) 該比率實際上是一種負(fù)面的流動性指標(biāo) ， 比重越低則流動性越強(qiáng) 。 操作風(fēng)險還有可能會引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，各類風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系不容忽視。 消費(fèi)者貸款主要包括房屋與汽車按揭貸款、助學(xué)貸款、投資貸款，信用卡貸款等。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理 （ Ⅰ ） 鄭明高 | All Right Reserved 2022 Sep. 1 基本理論 General Theory 目 錄 Contents 商業(yè)銀行風(fēng)險的定義與分類 商業(yè)銀行風(fēng)險的特征 商業(yè)銀行風(fēng)險形成機(jī)理分析 商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的演進(jìn) BASELⅡ 對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的要求 2 總論 商業(yè)銀行風(fēng)險的定義 | ?風(fēng)險的一般定義 ?商業(yè)銀行的風(fēng)險定義 從風(fēng)險管理的角度來說，風(fēng)險應(yīng)定義為出乎意料的損失。消費(fèi)者貸款的違約率通常要高于商業(yè)貸款。 10 商業(yè)銀行風(fēng)險的分類 |操作風(fēng)險 關(guān)于操作風(fēng)險的界定 第一級：因素 第二級：定義 人員 、犯罪； 、欺詐交易、操作失誤； ； ； 或缺乏 內(nèi)部程序 、傳輸風(fēng)險； 、合同風(fēng)險； 、定價風(fēng)險； 、外部報告風(fēng)險； ； 6.策略風(fēng)險、管理變動； ； 系統(tǒng) ； ； ； 外部事件 、公共責(zé)任； ； 、供應(yīng)商風(fēng)險； ； 、基礎(chǔ)設(shè)施； 整； 、政府風(fēng)險 11 商業(yè)銀行風(fēng)險的分類 |流動性風(fēng)險 流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。 商業(yè)銀行風(fēng)險的分類 |流動性風(fēng)險 ? 集中于負(fù)債流動性的一些指標(biāo) 14 1) 游動性貨幣率 =貨幣市場資產(chǎn) 247。銀行風(fēng)險的大小必然通過價格形式加以量化，當(dāng)銀行風(fēng)險較大時，其經(jīng)營管理的相對成本就顯得偏高，也就會造成銀行一定的損失。 ? 首先 ， 銀行風(fēng)險是可以進(jìn)行識別、預(yù)測的。 一 、由銀行的信譽(yù)保障而發(fā)生的“有借有還、此還彼借”的信用借貸行為被循環(huán)往復(fù)的執(zhí)行，使得許多導(dǎo)致?lián)p失或者不利的因素讓該信用借貸循環(huán)掩藏起來了 。但是即使這樣，銀行家還是不斷會受到欺騙，怎么出現(xiàn)這種情況 ?更多的可能是銀行家在對未來市場趨勢的把握上并不占有優(yōu)勢 — 他們往往只重視信貸者以往的信用記錄和當(dāng)前的財務(wù)狀況，而忽視其未來的信用風(fēng)險 。相對于零散貸款人，銀行也處于更有力的地位來監(jiān)督和影響借款人在借款后的行為，從而限制道德風(fēng)險。也就是說，商業(yè)銀行深信 :一旦發(fā)生金融危機(jī)，不想讓經(jīng)濟(jì)萎縮的國家政府就一定不會袖手旁觀。 38 理論的演進(jìn) |全面風(fēng)險管理理論 20世紀(jì) 80年代之后， 金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化和全球化的趨勢 。 45 BASELⅡ 的要求 |監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略 。 市場紀(jì)律 監(jiān)管當(dāng)局 的監(jiān)督檢查 最低資本要求 BASELⅡ的三大支柱 44 BASELⅡ 的要求 |最低資本規(guī)定 實施巴塞爾新資本協(xié)議最主要的目的是全面提升銀行的風(fēng)險管理能力，鼓勵銀行投資和改善風(fēng)險管理系統(tǒng)，運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險計量方法，正規(guī)、系統(tǒng)地分析各種風(fēng)險暴露的違約概率和損失率，進(jìn)而更加有效地管理和更加精準(zhǔn)的控制銀行面臨的種種風(fēng)險，以獲得更強(qiáng)的核心競爭力，取得更高的收益。正是在這種情況下，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論應(yīng)運(yùn)而生。以上也就是儲戶個體的理性行為集中在一起導(dǎo)致了集體的不理性 — 博弈論中的“囚徒困境”。 當(dāng)最終貸款人 (儲蓄者 )將其閑置的資金以存款的形式集中到銀行中時，他們事實上委托了一個代理人來對不同的借款人進(jìn)行篩選，并根據(jù)其信貸歷史與經(jīng)濟(jì)實力 (相對風(fēng)險 )決定貸款，以及之后對貸款合理定價。 商業(yè)銀行風(fēng)險形成機(jī)理分析 高負(fù)債經(jīng)營的行業(yè)特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行具有比其他金融機(jī)構(gòu)更容易導(dǎo)致失敗的本質(zhì)，尤其是在其高度參與的信貸市場和金融衍生工具市場上。一旦銀行因風(fēng)險發(fā)生而造成損失時，必然使這兩頭的儲蓄者與投資者受到牽連。 商業(yè)銀行風(fēng)險的客觀性存在的主要原因 : 19 商業(yè)銀行風(fēng)險的特征 |客觀性 雖然商業(yè)銀行風(fēng)險不可避免，但是市場經(jīng)濟(jì)主體可以依據(jù)一定的方法理論對銀行風(fēng)險進(jìn)行