【正文】 “事前識別、預測，事中監(jiān)督防范，并加以規(guī)避”。 ?法律風險 是指在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動中，因為無法滿足或違反法律要求，導致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭議或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。 6） 能力比率 =（ 貸款 +租賃凈額 ） 247。 操作風險不具有盈利性，即它只有造成損失的可能，而沒有帶來潛在收益的可能。 （ 2）消費者貸款信用風險。 風 險 是未來結(jié)果波動性的一個函數(shù)，風險以各種可能結(jié)果的標 準差來衡量。 6 商業(yè)銀行風險的分類 |信用風險 （ 3）票據(jù)業(yè)務信用風險 。 資產(chǎn)流動性風險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。 貨幣市場負債 又稱 “ 熱錢比率 ” 。因而，銀行風險是一種導致商業(yè)銀行收益或損失的可能性。經(jīng)濟活動主體能夠從銀行風險的歷史、本質(zhì)、產(chǎn)生條件中，識別預測在商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營管理過程中存在的各種有可能引發(fā)投資損失的情況，也就是風險的“情景預測”，完成可控性的第一階段。 二 、銀行所具有的信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能使得本屬于即期應該發(fā)生的風險損失，可能由于通貨膨脹、借新還舊、貸新還息等手段而得以延遲或暫時覆蓋 。經(jīng)濟增長的趨勢將助長銀行與貸款者的未來預期，因為經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展導致?lián)碛辛己眯庞糜涗浀慕杩钊嗽龆?，而銀行依此做出信貸決策往往是不安全的，因為如果未來經(jīng)濟出現(xiàn)衰退將會讓借款人難以返還貸款 — 危機出現(xiàn)了。 30 信息不對稱問題的解決要受到兩個條件的限制： 其一 是貸款人對存款銀行的信心，只有在其對銀行的信用十分堅信，銀行才能夠避免在大量客戶同時提現(xiàn)造成“擠兌”所帶來的流動性風險。因此，個別銀行明明知道某項貸款存在著巨大的風險，但是己經(jīng)有同業(yè)銀行從事此類信貸業(yè)務，那么它也會積極跟進 — 這樣可以獲得更高的收益。 20世紀 90年代中后期，巴林銀行倒閉、亞洲金融危機等一系列事件顯示，損失是由信用風險、市場風險、操作風險等多重風險共同作用而造成的。 戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力 。 43 BASELⅡ 的要求 | BASELⅡ 的要求 | 《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 重新強調(diào)了“資本為王”的監(jiān)管理念并提供了一套確定銀行最低資本的風險管理框架，該框架建立在三大支柱的基礎上：最低資本要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場紀律。 ?負債風險管理理論 37 理論的演進 |資產(chǎn)負債風險管理理論 20世紀 80年代后，各國利率管制開始放松，在市場利率波動的情況下，單一的資產(chǎn)風險管理顯得穩(wěn)健有余但不夠進取，單一的負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，兩者單一存在的形勢均不能實現(xiàn)銀行經(jīng)營中安全性、流動性和盈利性之間的平衡。因為他們知道，如果這樣的提現(xiàn)速度繼續(xù)下去，銀行必然要想方設法籌集所需資金(這種方法的作用是有限的 )，那么處于擠兌大軍后面的銀行儲戶有可能很難收回自己的存款，或者不能及時收回全部資金。 商業(yè)銀行風險形成機理分析 | 金融信息不對稱性對商業(yè)銀行的影響 29 金融機構(gòu)的產(chǎn)生可以在一定程度上減少導致逆向選擇和道德風險的根源 —信息不對稱性。 金融脆弱性與金融不穩(wěn)定學派 認為負債增加、市場泡沫、競爭沖擊等構(gòu)成了商業(yè)銀行金融風險之根源 。另一頭通過發(fā)放貸款等債權(quán)業(yè)務集結(jié)了大量需要資金的投資者。可見，在金融活動中完全避免風險幾乎是不可能的。 ?聲譽風險 是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行持續(xù)努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產(chǎn)造成損失的風險。 總資產(chǎn) 該比率越高 ， 銀行存貯的流動性越高 ， 應付潛在的流動性需求的能力也就越強 。 ? 操作風險的定義 ? 操作風險的特征 操作風險具有普遍性，操作風險普遍存在于商業(yè)銀行各種業(yè)務和管理行為當中。 商業(yè)貸款信用是商業(yè)銀行面臨的最主要的信用風險。 從商業(yè)銀行風險管理角度來看， 風險 指的是收益的不確定性， 或者說可能造成的損失的不確定性，這將破壞銀行的價值。票據(jù)業(yè)務面臨的信用風險主要是由于票據(jù)的偽造、篡改、票據(jù)權(quán)利的缺失或由于票據(jù)行為（如貼現(xiàn)、承兌）不當而使銀行蒙受損失的風險。 負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關損失的風險。 反映短期資產(chǎn)滿足短期負債的能力 ， 比率高則流動性強 。 商業(yè)銀行風險的特征 | 17 銀行的經(jīng)營活動只要存在一天，那么銀行的風險就不可能消亡，這些風險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。 ? 其次 ， 市場經(jīng)濟主體可以利用先進的現(xiàn)代化分析方法，計算出各項與商業(yè)銀行風險相關的技術(shù)性參數(shù)。 三 、銀行由于金融壟斷和政府干預甚或政府特權(quán)的保護，使其將一些本己顯現(xiàn)甚至正在造成損失的銀行風險通過行政行為的壓制而暫時消除。而導致危機出現(xiàn)的正是金融的脆弱性，這并不能因為銀行家的努力而完全消除 。 其二 是銀行對借款人的篩選與監(jiān)督也是“樂此不?！?，并且這是低成本的。萬一這項信貸出現(xiàn)問題，因為是大部分商業(yè)銀行都從事的貸款項目，造成的損失將不止是單一一家銀行，政府應該出面進行補救。金融危機使人們更加關注全面的風險管理。 ，并應有能力要求銀行持有高于最低標準的資本 。 《 新巴塞爾協(xié)議 》 全面繼承以 1988年 《 巴塞爾協(xié)議 》 為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)銀行風險監(jiān)管 (包括最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面 )。于此同時，較高的負債成本逼迫銀行將資金投放在收益較高的貸款和投資上，信用風險和流動性風險等相對增加。在客戶方面，現(xiàn)