【正文】 要通過廣泛的信貸風險教育，培養(yǎng)信貸人員的責任意識和對信貸風險的敏感性，將風險意識貫穿于所有信貸人員的自覺行動中去。要在銀行企業(yè)文化整體框架下，盡快形成以價值為目標、以客戶為中心、以市場為導向、以責任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的銀行風險文化。借鑒國際先進銀行“全球賬戶經(jīng)理”的經(jīng)驗，設(shè)立全國性集團的主辦客戶經(jīng)理，涉及業(yè)務(wù)的分支行設(shè)協(xié)辦客戶經(jīng)理。管理主線就是要弄清關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)互保，解決信息不對稱；管理工具就是要充分發(fā)揮信用評級、風險限額、用途監(jiān)控的作用。在總、分行設(shè)置集團風險管理團隊，由具有豐富經(jīng)驗的風險經(jīng)理擔當。授信審查人員要積極參與集團信貸調(diào)查，為合理適度授信創(chuàng)造條件。六是密切關(guān)注房價走勢，當前要特別重視把握個人貸款客戶的資信狀況以及還款意愿和還款能力，落實首付款比例，前移房貸風險關(guān)口，有效防范個人住房貸款信用風險。三是嚴格房地產(chǎn)貸款項目合法、合規(guī)調(diào)查和審查，防范政策性風險?！　∽罱?，銀監(jiān)會在指導和督促銀行業(yè)金融機構(gòu)通過房地產(chǎn)信貸支持經(jīng)濟發(fā)展、解決民生需求的同時，加強了對房地產(chǎn)信貸的監(jiān)督控制。在年度審計計劃安排上，一定要對公司貸款和零售貸款有所側(cè)重、有所突破。將商業(yè)銀行的信貸系統(tǒng)與會計系統(tǒng)進行對接，通過技術(shù)手段監(jiān)測集團賬戶資金進出，跟蹤信貸資金流向，監(jiān)測其是否按合同使用，分析其真實還款來源。貸款發(fā)放后，要及時進行資金用途和流向管理，掌握集團核心現(xiàn)金流，確保第一還款來源的充分性。同時，系統(tǒng)應(yīng)有充分的內(nèi)外部接口，內(nèi)部與銀行會計系統(tǒng)、評級系統(tǒng)聯(lián)通，外部與央行信用信息數(shù)據(jù)庫、銀監(jiān)會大額授信違約統(tǒng)計系統(tǒng)、證監(jiān)會上市公司信息系統(tǒng)、工商登記系統(tǒng)、企業(yè)納稅系統(tǒng)等連接，共享社會信息資源，逐步實現(xiàn)集團信息錄入、查詢、篩選的自動化。對集團的風險識別、衡量、監(jiān)測和控制是一個持續(xù)不斷的過程，落實風險預(yù)警要靠到位的貸后管理，這就需要一批各類專業(yè)人才，將集團作為“一個債務(wù)人”進行集中管理，嚴密監(jiān)控集團的重大體制變化、經(jīng)營財務(wù)狀況、重大投資活動、核心資產(chǎn)變動、社會與法律活動，嚴密監(jiān)控集團內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易活動、大額資金往來、資本市場舉措，關(guān)注其他利益相關(guān)者的行動等?！　∮行б?guī)避企業(yè)集團信用風險，就必須加強風險預(yù)警和貸后管理，并借助IT系統(tǒng)支持?！　〗梃b國際先進商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)市場環(huán)境，一是加快風險管理的信息化建設(shè)，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風險管理信息系統(tǒng)，涵蓋風險監(jiān)測、風險分析和不良資產(chǎn)處置等風險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全程風險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為風險管理提供技術(shù)支撐。對于松散型集團，則要分散授信、匯總管理。如根據(jù)信用評級和債項結(jié)構(gòu)確定風險限額；根據(jù)集團主營收入、凈利潤、現(xiàn)金流狀況確定風險限額；根據(jù)集團凈資產(chǎn)、負債率和負債結(jié)構(gòu)確定風險限額，以及綜合各種方法進行確定。　　(二)科學設(shè)定集團風險限額，建立快速的風險識別預(yù)警機制。二是規(guī)范貸款操作，加強風險監(jiān)測?！　∪⒓訌姾屯晟粕虡I(yè)銀行信貸風險監(jiān)督管理的對策　　(一)加強對國家宏觀經(jīng)濟政策和行業(yè)政策的研究，密切關(guān)注產(chǎn)業(yè)政策變化。國內(nèi)銀行的信貸系統(tǒng)大多是針對單筆業(yè)務(wù)、單一客戶開發(fā)的，對單一客戶的風險、盈利、成本尚且無法準確測算，集團風險管理就更難細化。授信審查人員在審查貸款時，發(fā)現(xiàn)甲企業(yè)與乙企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，這才要求做集團的統(tǒng)一授信，發(fā)現(xiàn)效率比較低。究其原因：一是集團信用風險管理主體明顯缺位。結(jié)果使得國民經(jīng)濟中快速增長的行業(yè)往往沒有成為銀行利潤的增長點，反而成為新增不良貸款的集中領(lǐng)域，直接構(gòu)成金融風險隱患，進而威脅到國家的經(jīng)濟安全。從長遠看，貸款投向的高度集中，一旦發(fā)生貸款損失，對貸款行甚至整個銀行業(yè)都將產(chǎn)生難以預(yù)計的系統(tǒng)性風險?！　∩虡I(yè)銀行信貸管理必須堅持審慎經(jīng)營、風險控制優(yōu)先的基本理念，但是，我國商業(yè)銀行的信貸經(jīng)營理念僵化，管理手段行政化，導致各商業(yè)銀行信貸政策導向和營銷理念趨同，穩(wěn)健經(jīng)營理念不能貫徹始終，主要表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行在市場定位上貪大求全，對授信客戶的選擇缺乏科學的標準。偏離主業(yè)盲目做大，超出其經(jīng)營管理能力和風險承受能力，最終卻失去原來的行業(yè)地位和競爭優(yōu)勢，造成資金鏈斷裂。由于集團關(guān)聯(lián)關(guān)系復雜，集團賬戶眾多，資金流動隨意，占用現(xiàn)象比較普遍，使貸款監(jiān)控非常困難，處于高風險狀態(tài)可能還不知覺。第四，國內(nèi)銀行普遍缺乏集團風險專業(yè)人員，缺乏集團風險管理的集中協(xié)調(diào)和統(tǒng)一指揮，僅靠集團涉及到的各家銀行分支行協(xié)同管理，效果是極為有限，無法在商業(yè)銀行貸后管理中形成合力。一些集團為了追求利益最大化，在自有資金不足的情況下，擅自改變合同約定用途，將短期貸款用于投資(機)。加之，集團性客戶多頭開戶現(xiàn)象普遍，客觀上為企業(yè)集團轉(zhuǎn)移資金用途、逃廢銀行債務(wù)提供了便利條件?！　∮捎阢y行對集團性客戶的經(jīng)營風險認識不足，盲目迷信企業(yè)集團，把集團性客戶簡單等同于優(yōu)良客戶。一般情況是，在子公司獲得貸款后，控股股東為了盡快收回投資并賺取高額利潤，往往利用關(guān)聯(lián)交易和非公允定價轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，抽逃資本(金)，降低子公司的償債能力，增大了銀行的信用風險。集團內(nèi)企業(yè)之間通常采用互保形式申請銀行授信，包括集團為其子公司、孫公司擔保，子公司、孫公司為集團擔保，以及子公司、孫公司間的互保?！　∑髽I(yè)集團關(guān)聯(lián)關(guān)系日益復雜，控制關(guān)系日趨隱蔽化，使商業(yè)銀行難以掌握集團的真實家譜、控制關(guān)系和關(guān)聯(lián)關(guān)系，關(guān)聯(lián)交易和互保融資放大了信用風險?！　鴥?nèi)經(jīng)濟擴張?zhí)貏e是工業(yè)建筑業(yè)等的擴張力度比較大，這對生產(chǎn)資料的需求很大。　　第三，抑制這一輪全球性高通脹不能只靠貨幣政策?！　∑浯?，中國貨幣政策受到全球尤其是美聯(lián)儲政策的制約。輸入型通脹對2008年及未來我國通脹的壓力在加大，通脹持續(xù)時間、波及范圍可能超出預(yù)期。另一方面，國際能源和其他重要資源供給緊張程度加劇(上游價格特別是來自國際市場原材料價格大幅波動)，其中主要是石油價格存在很大的不確定性，